2026年金融风险管理师考试风险评估与控制策略试题集

2026年金融风险管理师考试：风险评估与控制策略试题集一、单选题（共10题，每题2分）1.在评估某银行信贷组合的风险时，应优先考虑哪种风险因素的影响？A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险2.某企业采用敏感性分析评估利率变动对贷款损失的影响，该分析方法属于：A.情景分析B.压力测试C.敏感性分析D.风险价值（VaR）分析3.以下哪项措施不属于巴塞尔协议III对银行流动性风险管理的核心要求？A.流动性覆盖率（LCR）B.净稳定资金比率（NSFR）C.资本充足率（CAR）D.流动性压力测试4.在内部控制框架中，以下哪项不属于COSO内部控制五要素？A.风险评估B.信息与沟通C.监控活动D.风险偏好5.某金融机构通过历史数据分析发现，某类贷款的违约概率（PD）为5%，违约损失率（LGD）为40%，违约概率的暴露（EAD）为80%，则该贷款的预期损失（EL）为：A.1.6%B.4.0%C.6.4%D.8.0%6.以下哪种风险控制策略属于“预防性控制”？A.坏账准备计提B.审计跟踪系统C.交易限额设置D.贷后监控7.在评估第三方的信用风险时，以下哪项指标最为关键？A.信用评级B.历史合作记录C.监管评级D.流动性覆盖率8.某公司采用情景分析评估极端市场波动下的财务风险，该分析应重点考虑：A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.法律风险9.以下哪项不属于操作风险管理的“四阶段模型”？A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险定价10.在评估银行流动性风险时，以下哪项指标最能反映短期偿债能力？A.资本充足率B.流动性覆盖率C.资产负债率D.利润率二、多选题（共5题，每题3分）1.银行信贷风险评估的主要方法包括：A.信用评分模型B.专家判断法C.压力测试D.敏感性分析E.情景分析2.操作风险管理中，以下哪些属于常见的控制措施？A.内部控制流程优化B.人员培训与考核C.系统权限管理D.坏账准备计提E.第三方风险监控3.巴塞尔协议III对银行流动性风险管理的核心指标包括：A.流动性覆盖率（LCR）B.净稳定资金比率（NSFR）C.资本充足率（CAR）D.流动性压力测试E.负债久期4.在评估市场风险时，以下哪些因素需要重点考虑？A.利率波动B.汇率变动C.股票价格波动D.信用评级变化E.操作失误5.风险控制策略中，以下哪些属于“缓释性控制”？A.保险购买B.增加抵押品C.设置交易限额D.建立应急基金E.审计跟踪系统三、判断题（共10题，每题1分）1.风险评估的核心目标是识别和量化风险，而风险控制的重点是减少风险暴露。（√）2.情景分析比压力测试更具前瞻性，但覆盖范围较窄。（×）3.操作风险通常由人为错误或系统故障导致，因此可以通过加强内部控制完全消除。（×）4.流动性覆盖率（LCR）要求银行高流动性资产能覆盖30天内的净资金流出。（√）5.预期损失（EL）是银行信贷组合的必然损失，可以通过风险定价覆盖。（√）6.第三方风险管理的核心是评估合作方的信用评级和财务状况。（×）7.市场风险管理通常采用VaR模型，但该模型无法反映极端风险事件的影响。（√）8.风险控制策略中的“预防性控制”比“缓释性控制”更具成本效益。（√）9.巴塞尔协议III要求银行流动性覆盖率（LCR）不低于100%，净稳定资金比率（NSFR）不低于105%。（×）10.操作风险管理中，内部控制流程优化属于“事前控制”，而审计跟踪系统属于“事后控制”。（√）四、简答题（共4题，每题5分）1.简述信用风险、市场风险和操作风险的主要区别。2.解释流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）的核心意义。3.在操作风险管理中，如何通过内部控制流程优化降低风险？4.某银行发现信贷组合的预期损失（EL）较高，应采取哪些风险控制策略？五、案例分析题（共2题，每题10分）1.案例背景：某商业银行2025年数据显示，信贷组合的违约概率（PD）为3%，违约损失率（LGD）为50%，违约概率的暴露（EAD）为70%，且银行采用权重法计算资本充足率。监管要求流动性覆盖率（LCR）不低于100%，净稳定资金比率（NSFR）不低于105%。问题：（1）计算该信贷组合的预期损失（EL），并说明其经济意义。（2）若银行发现流动性覆盖率低于监管要求，应采取哪些措施？2.案例背景：某跨国公司2025年因第三方供应商系统故障导致交易中断，造成直接经济损失200万美元，并间接影响客户满意度。公司管理层决定加强操作风险管理，但不确定优先改进哪些环节。问题：（1）分析该事件可能涉及的操作风险类型。（2）公司应如何通过内部控制和流程优化降低类似风险？答案与解析一、单选题答案与解析1.B信用风险是银行信贷组合的核心风险，直接影响资产质量。市场风险、操作风险和法律风险虽然重要，但优先级低于信用风险。2.C敏感性分析评估单个变量（如利率）变动对结果（如贷款损失）的影响，属于该类方法。情景分析和压力测试涉及多个变量或极端事件。3.C资本充足率（CAR）衡量银行资本抵御风险的能力，不属于流动性风险管理范畴。LCR、NSFR和流动性压力测试直接相关。4.DCOSO内部控制五要素为：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动。风险偏好属于银行战略管理范畴。5.AEL=PD×LGD×EAD=5%×40%×80%=1.6%。预期损失是贷款组合的长期平均损失。6.B审计跟踪系统通过记录操作过程防止错误发生，属于预防性控制。交易限额、坏账准备和贷后监控属于缓释性或事后控制。7.C监管评级（如穆迪、惠誉评级）综合反映合作方信用质量，最为关键。信用评级、历史记录和流动性覆盖率次之。8.B情景分析评估极端市场波动（如股市崩盘、利率飙升）下的风险，核心是市场风险。9.D操作风险管理四阶段模型：风险识别、风险评估、风险控制、风险监控。风险定价属于资本管理范畴。10.B流动性覆盖率（LCR）衡量短期偿债能力，要求高流动性资产覆盖30天净流出。其他指标与流动性或长期偿债相关。二、多选题答案与解析1.A、B、C、D、E信贷风险评估方法包括信用评分、专家判断、压力测试、敏感性分析和情景分析。2.A、B、C、E操作风险控制措施包括流程优化、人员培训、权限管理和第三方监控。坏账准备属于信用风险管理。3.A、B、DLCR、NSFR和流动性压力测试是巴塞尔协议III的核心流动性指标。CAR是资本充足指标，负债久期与利率风险相关。4.A、B、C市场风险主要受利率、汇率和股票价格波动影响。信用评级变化属于信用风险，操作失误属于操作风险。5.A、B、C、D保险、抵押品、限额和应急基金均属于缓释性控制。审计跟踪系统是预防性控制。三、判断题答案与解析1.√风险评估侧重量化，风险控制侧重措施。两者互补但目标不同。2.×情景分析覆盖多个假设场景，压力测试更侧重极端事件。3.×操作风险无法完全消除，但可通过控制降低频率或影响。4.√LCR要求高流动性资产覆盖30天净流出，是监管核心指标。5.√EL是预期损失，可通过风险定价覆盖。6.×第三方风险管理需综合评估财务、法律、运营等风险，而非仅信用评级。7.√VaR模型假设正态分布，无法完全反映极端风险。8.√预防性控制（如培训）成本低于缓释性控制（如保险）。9.×LCR要求≥100%，NSFR≥105%。题干比例错误。10.√流程优化是事前控制，审计跟踪是事后控制。四、简答题答案与解析1.信用风险、市场风险和操作风险的主要区别-信用风险：指交易对手未能履行合约义务的风险，如贷款违约。-市场风险：指市场价格（利率、汇率、股价）波动导致损失的风险。-操作风险：指因人为错误、系统故障或第三方问题导致损失的风险。2.流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）的核心意义-LCR：要求高流动性资产（如现金、国债）覆盖30天净资金流出，确保短期偿债能力。-NSFR：要求稳定资金（如长期存款、发行票据）覆盖长期资金需求，确保可持续流动性。3.操作风险管理中，如何通过内部控制流程优化降低风险？-制定标准化操作流程（SOP）；-加强人员培训和考核；-建立双人复核机制；-定期审计流程有效性。4.预期损失（EL）较高时的风险控制策略-提高风险定价，增加风险溢价；-增加抵押品或担保；-限制高风险行业或客户；-提前计提拨备。五、案例分析题答案与解析1.商业银行信贷组合风险评估（1）EL=PD×LGD×EAD=3%×50%×70%=1.05%。经济意义：该组合每年预期损失为1.05%，需通