公司经营分析会议制度

公司经营分析会议制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等国家相关法律法规，结合《集团母公司全面风险管理纲要》及本公司实际管理需求制定。旨在规范公司经营分析会议的组织、运行与监督，强化风险防控能力，提升经营决策科学性，促进公司治理结构完善，保障公司稳健运营与可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。公司经营分析会议的召开范围涵盖公司年度、季度、月度经营决策，专项业务复盘，风险预警响应等场景，原则上须遵循全员参与、分层负责、闭环管理的原则。第三条本制度中下列术语含义如下：（一）“经营分析会议专项管理”指公司通过建立会议制度、规范流程、明确职责，对经营分析活动进行全流程管控，确保会议决策合法合规、科学高效的过程管理机制。（二）“经营分析专项风险”指在经营分析会议筹备、召开、决策执行等环节可能存在的决策失误、信息泄露、流程违规等风险。（三）“合规管控”指经营分析会议活动必须严格遵循法律法规、行业准则及公司内部制度，确保决策程序、内容、结果的合法性与合理性。第四条经营分析会议专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。全面覆盖要求覆盖所有业务场景与层级；责任到人要求明确各环节责任人；风险导向要求以风险防控为首要目标；持续改进要求动态优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司经营分析会议专项管理负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导承担直接责任，负责专项管理制度的组织落实与监督执行。第六条公司设立经营分析会议专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各部门负责人及下属单位主要负责人。领导小组主要履行统筹协调、决策审批、监督评价等职能，定期召开会议研究解决重大经营分析议题。第七条公司设立经营分析会议专项管理办公室，由财务部牵头，联合战略发展部、内审部等部门组成。办公室负责专项管理制度建设、会议组织协调、风险识别评估、监督考核、培训宣贯等日常工作。第八条牵头部门（财务部）负责统筹经营分析会议专项管理制度建设，制定会议议事规则、议程模板、风险防控清单等配套文件，监督考核各环节执行情况，定期组织培训宣贯。第九条专责部门（战略发展部、内审部等）负责经营分析会议的业务合规审核，优化会议流程，参与风险处置，提出流程改进建议，定期开展专项合规检查。第十条业务部门及下属单位负责落实经营分析会议专项管理要求，开展本领域风险防控，提供真实完整的分析数据，执行会议决策，并定期向专项管理办公室汇报执行情况。第十一条基层执行岗位员工须严格遵守岗位合规操作规范，履行以下义务：（一）按流程提交会议所需材料，确保内容真实准确；（二）参与会议讨论时须遵守议事规则，不得发表违规言论；（三）发现经营分析专项风险须及时上报，不得瞒报漏报。第三章专项管理重点内容与要求第十二条会议组织合规要求。经营分析会议须提前制定会议方案，明确议题、时间、地点、参会人员、议程等要素，并按程序报批。会议材料须提前三日报备，确保数据来源合法、计算准确。第十三条会议决策程序规范。经营分析会议决策须遵循民主集中制原则，重大决策须经领导小组审议通过，形成会议纪要并按权限签发执行。决策内容须与公司战略目标一致，禁止违反“三重一大”决策规定。第十四条会议保密管理要求。经营分析会议涉及商业秘密的内容须严格保密，参会人员须签署保密承诺书，会议记录、报告等文件须按档案管理规定管理，禁止擅自外传。第十五条风险防控重点关注。经营分析会议须重点关注以下风险：（一）数据质量风险，确保分析数据真实完整、口径统一；（二）决策失误风险，重大决策须开展多方案比选与专家论证；（三）流程违规风险，确保会议程序符合制度要求。第十六条会议纪要管理规范。经营分析会议须形成正式纪要，明确决策事项、责任分工、完成时限，并按流程签发至相关部门执行。纪要需归档管理，作为后续监督考核依据。第十七条决策执行跟踪机制。经营分析会议决策须纳入绩效考核范畴，责任部门须按时限提交执行报告，专项管理办公室定期跟踪问效，确保决策落地见效。第十八条异常情况处置要求。如遇会议议题紧急、参会人员变动等情况，须及时调整会议方案并按权限报批。如发现重大风险或违规行为，须立即中止会议并启动应急处置程序。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制。经营分析会议专项管理制度须根据法律法规、行业准则及公司业务调整及时修订，每年至少开展一次全面评估，重大修订须按程序报批。第二十条风险识别预警机制。专项管理办公室每季度开展一次经营分析专项风险排查，采用风险矩阵法进行分级评估，对高风险事项发布预警通知并督促整改。第二十一条合规审查机制。经营分析会议议题须经专责部门合规审查后方可提交会议，未经审查的议题一律不得提交。审查内容包括决策事项的合法性、合规性及可行性。第二十二条风险应对机制。对一般风险由责任部门自行处置，重大风险须由领导小组牵头成立专项工作组协同处置，并按权限上报。应急流程须纳入预案管理，定期演练。第二十三条责任追究机制。对违反经营分析会议制度的行为，视情节轻重给予约谈、通报、绩效考核扣分、纪律处分等处理，重大违规行为须移交司法机关处理。第二十四条评估改进机制。每年对经营分析会议专项管理体系开展绩效评估，评估内容包括会议效率、风险防控效果、制度完善程度等，评估结果作为制度优化依据。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障。公司主要负责人须定期听取专项管理情况汇报，分管领导须每月召开专题会议研究解决重大问题，确保制度有效落实。第二十六条考核激励机制。将经营分析会议专项合规情况纳入部门及个人年度考核，考核结果与绩效工资、评优评先直接挂钩，实行“一票否决制”。第二十七条培训宣传机制。分层级开展专项培训，管理层重点培训合规履职要求，一线员工重点培训操作规范，每年至少组织两次全员培训并考核。第二十八条信息化支撑。依托企业信息系统建立经营分析会议管理平台，实现流程自动化、风险实时监控、数据智能分析，提升管理效能。第二十九条文化建设。通过内部刊物、宣传栏、电子屏等载体强化合规意识，定期评选“经营分析优秀案例”，营造全员参与的良好氛围。第三十条报告制度。专项管理办公室须按月报送风险事件处置报告，每年编制年度管理情况报告，内容包括制度执行情况、风险防控成效、改进建议等。第六章附则第三十一条本制度由公司财务部负责解释。第