卫生院结算室制度

PAGE卫生院结算室制度一、总则1.目的本制度旨在规范卫生院结算室的工作流程，确保医疗费用结算准确、及时、高效，保障卫生院财务工作的正常运转，维护患者和卫生院的合法权益。2.适用范围本制度适用于卫生院结算室全体工作人员以及与医疗费用结算相关的各科室和岗位。3.依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国会计法》《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》等，以及医疗卫生行业的财务管理制度和标准制定。二、岗位职责1.结算室主管负责结算室的全面管理工作，制定工作计划和目标，并组织实施。监督结算工作流程的执行情况，确保结算工作的准确性和规范性。协调与其他科室的沟通与协作，解决结算过程中出现的问题。定期对结算室工作人员进行培训和考核，提高业务水平和服务质量。负责结算室的财务安全管理，防范财务风险。2.收费员负责门诊、住院患者的医疗费用收费工作，准确录入收费信息，开具收费票据。熟练掌握各种收费项目和标准，严格按照规定收费，不得擅自增减收费项目或提高收费标准。认真核对患者身份信息和收费明细，确保收费准确无误。及时将收取的现金、支票等款项缴存银行，不得坐支现金。妥善保管收费票据和相关资料，定期进行盘点和核销。3.结算会计负责医疗费用的结算工作，包括住院费用结算、医保报销结算等。审核收费票据和相关报销凭证，确保结算数据的真实性和完整性。按照医保政策和相关规定，准确计算医保报销金额，及时与医保部门进行结算。定期编制结算报表，向相关部门和领导汇报结算情况。协助财务部门进行财务核算和账目处理，提供相关财务数据支持。4.票据管理员负责收费票据的领购、保管、发放和核销工作。建立收费票据台账，详细记录票据的出入库情况和使用情况。定期对收费票据进行盘点，确保票据数量准确、安全存放。监督收费票据的使用情况，防止票据丢失、损坏或违规使用。按照规定及时办理票据的核销手续，确保票据使用的合规性。三、工作流程1.门诊收费流程患者就诊时，医生开具处方或检查申请单后，患者持单到收费处挂号缴费。收费员核对患者身份信息，根据处方或申请单录入收费项目和金额，开具收费票据。患者缴费后，收费员将收费票据和相关凭证交予患者，并告知患者就诊流程和注意事项。收费员每日下班前将收取的现金、支票等款项缴存银行，并填写现金缴存单和银行进账单。收费员定期将收费票据存根联和相关报表交予票据管理员进行核对和核销。2.住院收费流程患者办理住院手续时，收费员根据住院科室和床位信息，为患者办理住院登记，预收住院押金。患者住院期间，医生根据病情开具医嘱，护士执行医嘱并记录费用明细。每日终了，护士将当日患者费用明细汇总报送至结算室。结算会计根据护士报送的费用明细，核对收费票据和相关凭证，进行住院费用结算。结算会计计算医保报销金额，按照医保政策和规定与医保部门进行结算。结算会计将结算结果告知患者或家属，如有欠费情况及时催缴。患者出院时，结算会计根据结算结果办理出院结算手续，多退少补住院押金，并开具出院结算票据。结算会计定期编制住院费用结算报表，向相关部门和领导汇报结算情况。3.医保报销结算流程患者出院后，结算会计整理医保报销所需资料，包括住院病历、费用清单、收费票据等。结算会计按照医保政策和规定，对报销资料进行审核，确保报销信息的真实性和完整性。结算会计计算医保报销金额，填写医保报销结算申请表，并加盖卫生院公章。将医保报销结算申请表及相关资料报送至当地医保部门。医保部门审核通过后，将医保报销款项拨付至卫生院账户。结算会计核对医保报销到账金额，与卫生院实际结算金额进行核对，确保一致。结算会计将医保报销结算情况告知患者或家属，并做好相关记录。四、财务管理制度1.现金管理制度严格遵守现金管理规定，实行限额库存现金制度，每日库存现金不得超过规定限额。收取的现金必须及时缴存银行，不得坐支现金。现金收付业务必须有合法的原始凭证，经审核无误后，由出纳人员办理收付手续，并加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。定期对现金进行盘点，确保账实相符。如发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定进行处理。2.银行存款管理制度卫生院应按照国家有关规定，在银行开立基本账户和其他专用账户，办理存款、取款和结算业务。银行存款账户的开立、变更和撤销，必须经卫生院领导批准，并按照规定办理相关手续。出纳人员应定期与银行核对账目，编制银行存款余额调节表，确保银行存款账实相符。严格遵守银行结算纪律，不得出租、出借银行账户，不得签发空头支票和远期支票。3.票据管理制度收费票据由票据管理员统一领购、保管、发放和核销。建立收费票据台账，详细记录票据的种类、数量、起止号码、领用时间、领用部门和领用人员等信息。收费票据应妥善保管，存放在安全可靠的地方，防止票据丢失、损坏或被盗。收费票据的使用必须符合规定，不得擅自涂改、撕毁或转让。收费票据存根联应按照规定保存一定期限，期满后经审核无误，方可销毁。销毁时应填写票据销毁清单，报经领导批准后，由专人负责监销。4.财务印章管理制度财务印章包括财务专用章、法人章、发票专用章等，由专人负责保管。财务印章的使用必须经过严格审批，由保管人员根据审批意见进行盖章操作。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。财务印章应妥善保管，如有遗失或被盗，应及时报告领导，并采取相应的措施进行处理。5.财务报销制度严格执行财务报销审批制度，所有费用报销必须经过相关领导审批后，方可办理报销手续。报销凭证应真实、合法、有效，内容完整，包括发票、收据、报销单等。报销人员应按照规定填写报销单，注明报销事由、金额、附件张数等信息，并签字确认。财务人员对报销凭证进行审核，审核内容包括凭证的真实性、合法性、完整性、准确性以及审批手续是否齐全等。审核无误后，财务人员按照规定的报销流程进行报销支付，并登记入账。五、结算信息管理1.信息系统管理结算室应使用符合医疗卫生行业标准的财务管理软件，确保医疗费用结算信息的准确记录和及时处理。定期对信息系统进行维护和升级，保证系统的正常运行，防止数据丢失或损坏。操作人员应严格按照操作规程使用信息系统，不得擅自修改系统数据或程序。加强信息系统的安全管理，设置用户权限和密码，防止信息泄露。2.数据备份与恢复建立数据备份制度，定期对结算数据进行备份，备份数据应存储在安全可靠的介质上，并异地存放。备份数据的保存期限应符合相关规定，以便在需要时能够及时恢复数据。制定数据恢复计划，定期进行数据恢复演练，确保在系统故障或数据丢失时能够迅速恢复数据，保证结算工作的正常进行。3.信息安全保密结算室工作人员应严格遵守信息安全保密制度，不得泄露患者的个人信息和医疗费用结算信息。对涉及患者隐私的信息，应采取加密存储和传输等措施，确保信息安全。严禁在非工作场合谈论或传播患者的敏感信息，不得将患者信息用于非医疗费用结算的其他用途。六、监督与检查1.内部监督建立健全内部监督机制，定期对结算室的工作进行检查和评估。结算室主管应定期对收费员、结算会计和票据管理员的工作进行监督检查，发现问题及时纠正。财务部门应加强对结算室财务工作的监督，定期审核结算报表和财务账目，确保财务数据的真实性和准确性。卫生院内部审计部门应定期对结算室进行审计，检查财务制度的执行情况和财务收支的合规性。2.外部监督积极配合医保部门、物价部门等相关外部机构的监督检查，如实提供有关资料和信息。对于外部机构提出的意见和建议，应认真整改落实，并及时反馈整改情况。接受社会公众的监督，对患者和家属提出的疑问和投诉，应及时处理和答复，维护卫生院的良好形象。七、培训与考核1.培训计划结算室应制定年度培训计划，根据工作人员的岗位需求和业务水平，确定培训内容和培训方式。培训内容包括财务法规、收费政策、结算流程、信息系统操作等方面的知识和技能。培训方式可采用内部培训、外部培训、在线学习等多种形式，以提高培训效果。2.培训实施按照培训计划组织开展培训工作，确保培训时间和培训质量。内部培训可由结算室主管或业务骨干担任培训讲师，结合实际工作案例进行讲解和演示。外部培训可邀请专业机构或专家进行授课，拓宽工作人员的视野和知识面。鼓励工作人员参加在线学习平台的课程学习，自主提升业务能力。3.考核制度建立考核制度，定期对结算室工作人员进行考核，考核内容包括工