医院公共卫生内审制度

PAGE医院公共卫生内审制度一、总则（一）目的为加强医院公共卫生管理，规范内部审计工作，确保医院公共卫生服务的质量、效率和合规性，依据国家相关法律法规及医疗卫生行业标准，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于医院内部各部门涉及公共卫生工作的活动、流程及相关资源配置等方面的内部审计。（三）审计原则1.独立性原则：内部审计机构和人员应独立于被审计部门，保持客观公正的态度，不受其他部门或个人的干扰和影响，独立行使审计职权。2.客观性原则：以事实为依据，以法律法规和行业标准为准绳，如实反映审计事项，不偏不倚地做出审计结论和提出审计建议。3.全面性原则：涵盖医院公共卫生工作的各个环节，包括但不限于疾病预防控制、妇幼保健、健康教育、卫生监督等方面，确保审计无死角。4.及时性原则：及时开展审计工作，对发现的问题及时进行反馈和处理，避免问题积累和扩大，保障医院公共卫生工作的顺利进行。二、审计机构及人员（一）审计机构设置医院设立独立的内部审计部门，负责公共卫生内审工作。内部审计部门应配备专业的审计人员，确保审计工作的有效开展。（二）审计人员职责1.审计负责人职责全面负责医院公共卫生内审工作的组织、实施和管理。制定年度审计计划和审计方案，合理安排审计资源。对审计报告进行审核，确保审计结论准确、建议可行。协调与医院其他部门及外部审计机构的关系，保障审计工作的顺利进行。2.审计人员职责按照审计计划和方案，具体实施公共卫生审计工作，收集审计证据，编制审计工作底稿。对审计过程中发现的问题进行分析和判断，提出审计意见和建议。协助审计负责人撰写审计报告，负责审计资料的整理和归档。三、审计内容与方法（一）审计内容1.公共卫生管理制度审计审查医院公共卫生管理制度的健全性和完善性，是否涵盖公共卫生工作的各个方面，如疾病防控、妇幼保健、健康教育等。检查制度的执行情况，是否存在有章不循、违规操作等问题。2.公共卫生项目执行情况审计对医院承担的各类公共卫生项目，如国家基本公共卫生服务项目、重大公共卫生项目等，审查项目的实施进度、质量控制、资金使用等情况。核实项目是否按照规定的目标、任务和要求执行，是否达到预期效果。3.公共卫生资源配置审计评估医院公共卫生人力资源的配备情况，包括人员数量、专业结构、资质能力等是否满足工作需要。审查公共卫生设备、设施的配备及使用情况，是否合理配置、有效利用，是否满足业务开展的基本条件。检查公共卫生经费的预算编制、执行和管理情况，是否专款专用，资金使用效益如何。4.公共卫生服务质量审计通过抽查、问卷调查、现场检查等方式，对医院提供的公共卫生服务质量进行评估，如疾病诊断准确性、预防接种效果、妇幼保健服务质量等。收集患者及社会公众对公共卫生服务的满意度评价，分析存在的问题及原因。5.公共卫生信息系统审计审查公共卫生信息系统的建设、运行和维护情况，确保信息的准确性、完整性和及时性。检查信息系统的安全防护措施，防止信息泄露和数据丢失，保障信息系统的稳定运行。（二）审计方法1.文件审查：查阅医院公共卫生相关的政策文件、管理制度、工作记录、报表等资料，了解公共卫生工作的开展情况和执行依据。2.现场检查：深入医院公共卫生工作现场，如预防接种门诊、妇幼保健科室、社区卫生服务中心等，实地查看工作流程、设备设施使用、人员操作等情况，发现实际存在的问题。3.数据分析：利用医院信息系统和相关统计数据，对公共卫生工作的各项指标进行分析对比，评估工作效果和质量，发现潜在的风险和问题。4.人员访谈：与医院公共卫生工作人员、管理人员、患者及相关利益方进行访谈，了解工作中的实际情况、存在的困难和意见建议，获取第一手信息。5.抽样调查：按照一定的抽样方法，从医院公共卫生工作的总体中抽取部分样本进行详细审查，以推断总体情况，提高审计效率和准确性。四、审计程序（一）审计计划制定1.内部审计部门应根据医院公共卫生工作的重点、难点以及管理层的要求，结合以往审计工作情况，每年年初制定年度公共卫生内审计划。2.年度审计计划应明确审计项目、审计范围、审计时间、审计人员安排等内容，并报医院管理层批准后实施。（二）审计准备1.根据审计计划，成立审计组，指定审计组长，明确审计组成员的分工。2.审计组应收集与审计项目相关的法律法规、政策文件、行业标准、医院内部管理制度等资料，熟悉审计对象的基本情况。3.制定具体的审计方案，明确审计目标、审计内容、审计方法、审计步骤及时间安排等，确保审计工作有序进行。（三）审计实施1.审计组应向被审计部门送达审计通知书，告知审计的目的、范围、时间及要求等事项。2.审计人员通过文件审查、现场检查、数据分析、人员访谈、抽样调查等方法，收集审计证据，形成审计工作底稿。3.在审计过程中，审计人员应与被审计部门保持沟通，及时反馈审计进展情况，对发现的问题进行初步核实和分析。（四）审计报告1.审计组完成现场审计工作后，应及时整理审计工作底稿，撰写审计报告初稿。2.审计报告初稿应包括审计概况、审计发现的问题、审计结论和审计建议等内容，并征求被审计部门的意见。3.被审计部门应在规定时间内对审计报告初稿提出书面意见，审计组应对意见进行认真研究和分析，必要时进行补充审计。4.审计组根据被审计部门的意见，对审计报告初稿进行修改完善，形成正式审计报告，报审计负责人审核。5.审计负责人对审计报告进行审核后，报医院管理层审批。经批准后的审计报告应及时送达被审计部门，并抄送医院相关领导和部门。（五）审计结果跟踪1.内部审计部门应建立审计结果跟踪机制，对审计报告中提出的审计建议和整改要求的落实情况进行跟踪检查。2.被审计部门应按照审计报告的要求，制定整改措施，明确整改责任人和整改期限，并将整改情况及时反馈给内部审计部门。3.内部审计部门应定期对整改情况进行检查和评估，对整改不力的部门进行督促和问责，确保审计发现的问题得到有效解决。五、审计结果运用（一）作为医院公共卫生决策的参考依据医院管理层在制定公共卫生发展战略、规划、政策等决策时，应充分考虑内部审计结果，将审计发现的问题及建议作为重要参考，确保决策的科学性和合理性。（二）促进医院公共卫生管理水平提升通过内部审计，发现医院公共卫生管理中存在的薄弱环节和不足之处，促使各部门针对问题进行整改和完善，加强制度建设，规范工作流程，提高管理效率和服务质量。（三）加强对公共卫生工作人员的考核评价将内部审计结果与公共卫生工作人员的绩效考核、评先评优等挂钩，对工作表现优秀、审计结果良好的人员给予表彰和奖励；对存在问题较多、整改不力的人员进行批评教育或相应的处罚，激励工作人员积极履行职责，提高工作质量。（四