市卫生局内控制度

PAGE市卫生局内控制度一、总则（一）目的为加强市卫生局内部管理，规范各项业务活动，防范风险，提高工作效率和质量，确保卫生局各项工作合法、合规、有序开展，依据国家相关法律法规及卫生行业标准，制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于市卫生局机关各科室、直属事业单位及下属医疗卫生机构。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、卫生行业规范和政策要求，确保各项工作在合法合规的轨道上运行。2.全面性原则：涵盖卫生局所有业务活动和管理环节，不留死角，实现全过程、全方位的内部控制。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限，使各项业务活动的决策、执行、监督相互分离、相互制约，形成有效的制衡机制。4.适应性原则：根据卫生局内外部环境变化，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在实施内部控制过程中，权衡控制成本与控制效益，以合理的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构市卫生局设立健全的组织架构，包括局机关各职能科室、直属事业单位及下属医疗卫生机构。各部门之间分工明确，相互协作，共同构成卫生局的整体运行体系。（二）职责分工1.局领导职责负责卫生局整体发展战略和重大决策的制定，把握工作方向。对卫生局内部控制的有效性负责，监督各项制度的执行情况。协调与外部相关部门的关系，为卫生局工作创造良好的外部环境。2.职能科室职责负责本科室业务范围内的政策制定、工作指导和监督检查。按照内部控制要求，规范本科室业务流程，防范业务风险。配合其他科室开展相关工作，提供必要的支持和协作。3.直属事业单位职责依据卫生局的总体部署，履行各自的职能，开展相关业务活动。建立健全本单位的内部控制制度，确保各项工作符合要求。定期向卫生局报告工作进展情况和内部控制执行情况。4.下属医疗卫生机构职责严格执行卫生局的各项规定和要求，规范医疗服务行为。加强内部管理，完善内部控制机制，保障医疗安全和质量。积极配合卫生局的监督检查，及时整改存在的问题。三、预算管理（一）预算编制1.各科室、直属事业单位及下属医疗卫生机构应根据年度工作计划和工作任务，结合上一年度预算执行情况，科学合理地编制本部门的预算草案。2.预算草案应包括收入预算和支出预算，收入预算应充分考虑各项收入来源的可能性，支出预算应明确各项费用的用途和金额，并按照规定的格式和要求进行编制。3.卫生局财务部门负责对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，形成卫生局年度预算草案，报局领导审批后提交市财政部门。（二）预算执行1.预算一经批准，必须严格执行。各部门应按照预算安排组织实施各项工作，确保预算的严肃性。2.财务部门应建立健全预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。3.各部门在预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算的，应按照规定的程序报经批准后进行调整。（三）预算监督1.卫生局审计部门负责对预算执行情况进行审计监督，检查预算执行的合法性、合规性和效益性。2.财务部门应定期向局领导和相关部门报告预算执行情况，接受监督和检查。3.对预算执行过程中发现的违规行为，应依法依规进行处理，并追究相关人员的责任。四、收支管理（一）收入管理1.卫生局各项收入应严格按照国家法律法规和相关政策规定收取，确保收入合法合规。2.加强对收费项目和收费标准的管理，严禁擅自设立收费项目、提高收费标准或变相收费。3.建立健全收入票据管理制度，规范票据的领购、使用、保管和核销，确保票据安全。4.财务部门应及时、准确地核算各项收入，确保收入足额入账，不得截留、挪用或坐支。（二）支出管理1.严格执行国家有关财务制度和开支标准，规范各项支出行为，确保支出合理合规。2.建立健全支出审批制度，明确审批流程和审批权限，对各项支出进行严格审核。3.加强对支出的分类管理，按照支出性质和用途进行明细核算，提高支出的透明度。4.严格控制“三公”经费等一般性支出，确保支出规模合理、结构优化。（三）收支监督1.卫生局审计部门负责对收支情况进行审计监督，检查收支的真实性、合法性和合规性。2.财务部门应定期对收支情况进行自查自纠，及时发现和解决存在的问题。3.接受社会监督，对群众举报的收支问题，应及时进行调查处理，并公开处理结果。五、资产管理（一）货币资金管理1.建立健全货币资金管理制度，加强对现金、银行存款等货币资金的管理。2.严格执行现金库存限额管理规定，确保现金安全。3.加强银行账户管理，规范银行账户的开立、使用和撤销，严禁出租、出借银行账户。4.定期对货币资金进行清查盘点，确保账实相符。（二）固定资产管理1.建立固定资产管理制度，明确固定资产的购置、验收、登记、入账、使用、保管、维修、处置等环节的管理要求。2.加强固定资产采购管理，严格按照规定的程序进行采购，确保采购的固定资产符合实际工作需要。3.定期对固定资产进行清查盘点，核实固定资产的数量、价值和使用状况，及时发现和处理固定资产盘盈、盘亏等问题。4.规范固定资产处置行为，按照规定的程序进行审批和处置，确保固定资产处置合法合规。（三）无形资产及其他资产管理1.加强对无形资产的管理，包括专利权、商标权、著作权等，明确无形资产的确认、计量、摊销和处置等环节的管理要求。2.对其他资产，如债权、债务等，应建立健全管理制度，加强管理和核算，确保资产安全。（四）资产监督1.卫生局审计部门负责对资产管理情况进行审计监督，检查资产的真实性、合法性和完整性。2.财务部门应定期对资产进行清查盘点，并向局领导和相关部门报告资产清查情况。3.对资产管理过程中发现的违规行为，应依法依规进行处理，并追究相关人员的责任。六、采购管理（一）采购计划1.各部门应根据工作需要，结合预算安排，编制采购计划。采购计划应明确采购项目、采购数量、采购预算等内容。2.采购计划应报经相关部门审核批准后实施，确保采购计划合理、合规。（二）采购实施1.按照规定的采购方式和程序进行采购，包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。2.加强对采购过程的管理，确保采购活动公平、公正、公开，维护卫生局的利益。3.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，确保合同的履行。（三）采购验收1.采购项目完成后，应及时组织验收。验收人员应按照采购合同和相关标准进行验收，确保采购项目符合要求。2.对验收过程中发现的问题，应及时与供应商沟通协商，要求供应商限期整改或退换货物。3.验收合格后，应办理相关手续，将采购项目交付使用部门。（四）采购监督1.卫生局审计部门负责对采购活动进行审计监督，检查采购的合法性、合规性和效益性。2.财务部门应加强对采购资金的管理，确保采购资金的安全和合理使用。3.对采购过程中发现的违规行为，应依法依规进行处理，并追究相关人员的责任。七医疗业务管理（一）医疗质量管理1.建立健全医疗质量管理制度，明确医疗质量管理的目标、任务和要求。2.加强对医疗服务过程的管理，规范医疗行为，确保医疗安全和质量。设立医疗质量管理委员会，定期对医疗质量进行检查、评估和分析，及时发现和解决存在的问题。3.加强医疗技术管理，严格执行医疗技术准入制度，规范医疗技术操作流程，确保医疗技术安全有效。（二）医疗安全管理1.建立医疗安全管理制度，加强对医疗安全的管理和监督。2.加强医疗风险防范，制定医疗风险应急预案，提高应对突发医疗事件的能力。3.加强对医疗纠纷的管理，妥善处理医疗纠纷，维护医患双方的合法权益。（三）医疗业务监督1.卫生局医政部门负责对医疗业务进行监督检查，检查医疗质量、医疗安全等方面的情况。2.定期组织开展医疗业务专项检查，对发现的问题及时督促整改。3.接受社会监督，对群众举报的医疗业务问题，应及时进行调查处理，并公开处理结果。八、人事管理（一）人员招聘1.根据工作需要，制定人员招聘计划。招聘计划应明确招聘岗位、招聘条件、招聘程序等内容。2.按照规定的招聘程序进行招聘，包括发布招聘信息、报名、资格审查、考试、考察、体检等环节。3.确保招聘过程公平、公正、公开，选拔出符合岗位要求的优秀人才。（二）人员培训1.建立人员培训制度，根据不同岗位和人员的需求，制定培训计划。2.组织开展各类培训活动，包括业务培训、技能培训、职业道德培训等，提高人员素质和业务能力。3.鼓励人员参加继续教育和学术交流活动，不断更新知识结构。（三）绩效考核1.建立绩效考核制度，明确绩效考核的标准、方法和程序。2.定期对人员进行绩效考核，考核结果作为人员晋升、奖励、薪酬调整等的依据。3.加强对绩效考核结果的运用，激励人员积极工作，提高工作效率和质量。（四）人事监督1.卫生局人事部门负责对人事管理情况进行监督检查，检查人员招聘招聘、培训、考核等方面的情况。2.对人事管理过程中发现的违规行为，应依法依规进行处理，并追究相关人员的责任。九、信息化管理（一）信息系统建设1.根据卫生局工作需要，制定信息化建设规划，明确信息化建设的目标、任务和要求。2.加强信息系统建设，建立健全各类信息系统，包括财务管理系统、医疗业务管理系统、人事管理系统等，提高工作效率和管理水平。3.确保信息系统的安全稳定运行，定期对信息系统进行维护和升级。（二）信息安全管理1.建立信息安全管理制度，加强对信息安全的管理和监督。2.采取有效的信息安全防护措施，包括防火墙、入侵检测、数据加密等，确保信息系统和数据的安全。3.