报废汽车拆解厂“三重一大”决策制度实施办法

报废汽车拆解厂“三重一大”决策制度实施办法第一章总则1.1制定目的报废汽车拆解厂属于资源再生与危险废物交叉领域，设备投入大、环保风险高、政策敏感性强。为把住“投资决策、风险防控、合规经营”三条主线，特以“三重一大”事项为切入口，建立一套覆盖“事前论证、事中监控、事后评估”的闭环决策制度，确保权力在阳光下运行，资产在合规中增值。1.2适用范围本实施办法适用于××报废汽车拆解厂（以下简称“本厂”）本部及所属全资子公司、控股公司、实际管理的拆解基地；参股公司可参照执行。1.3基本原则（1）党委把关定向：党委对重大决策拥有前置研究讨论权，确保政治方向不偏。（2）依法依规：所有决策节点必须可回溯、可审计、可问责。（3）科学审慎：技术、市场、环保、财务、法律“五维”论证，缺一不可。（4）民主集中：充分酝酿、会议决定、个人负责，防止“一言堂”。（5）风险可控：建立“红、橙、黄”三级风险清单，重大风险一票否决。第二章事项清单与分级标准2.1重大决策事项（1）经营方针、五年发展规划、年度经营计划及预算草案；（2）拆解能力扩建、技术改造、环保升级等资本性支出≥500万元；（3）处置账面净值≥200万元的废旧设备、存货、土地、房产；（4）申请或放弃政府补贴、退税、排污指标、特许经营权；（5）与上下游企业签订对价≥1000万元或期限≥3年的战略合作协议；（6）设立、合并、分立、解散子公司或拆解基地；（7）上市、发债、引入战投、实施股权激励或员工持股；（8）对外提供担保、资产抵押、质押，金额≥300万元；（9）变更公司形式、注册资本、股权结构；（10）其他依据《公司章程》或国资监管规定需由股东（会）决定的事项。2.2重要人事任免（1）董事会、监事会、经理层成员及财务总监的任免、推荐；（2）中层正职及以上管理人员、下属企业班子成员的选聘；（3）首席环保专家、首席安全专家等核心技术岗位聘任；（4）派出到参股公司、联营公司担任董事、监事及高管人员；（5）一次性裁员≥50人或超过职工总数10%的方案；（6）领导班子成员薪酬、考核、股权激励方案。2.3重大项目安排（1）新建、改扩建拆解生产线、破碎分选线、油液回收装置；（2）投资≥300万元的环保设施（VOCs末端治理、污水处理站、危废仓库）；（3）信息化、数字化项目（ERP、MES、视频监控、电子联单）投资≥200万元；（4）购置或租赁土地≥10亩或建筑面积≥5000平方米；（5）境外投资、对外承包拆解工程或设立海外回收网点；（6）科研合作项目单项经费≥100万元。2.4大额度资金运作（1）年度预算内单笔支出≥500万元；（2）预算外追加支出≥100万元；（3）对外捐赠、赞助≥20万元；（4）金融衍生品、外汇套期保值交易；（5）开立、变更、注销资金池、票据池、境外账户；（6）与关联企业非经营性资金往来≥50万元。第三章决策主体与职责边界3.1党委会（1）对2.1—2.4所列事项进行前置研究讨论，重点审查政治方向、政策合规、社会稳定、廉洁风险；（2）对董事会、经理层拟决策方案提出同意、修改或缓议意见；（3）对重大环保、安全、群体性事件应急处置进行统一领导。3.2董事会（1）在党委会前置研究基础上，对重大决策事项行使决定权；（2）审议批准年度预算、决算、融资方案、担保事项；（3）决定重要人事任免中属于董事会职权范围的人员；（4）对经理层进行授权，并建立授权清单动态调整机制。3.3经理层（1）提出“三重一大”议题草案，组织前期调研、可研、风险评估；（2）执行董事会决议，定期报告执行进度、资金使用情况；（3）对中层副职及以下人员任免、日常资金支付等权限内事项负责。3.4监事会（1）列席董事会、董事长办公会，对决策程序合规性进行实时监督；（2）聘请第三方对重大项目进行专项审计，发现问题可直接要求纠正或报告股东；（3）建立“三重一大”事项台账，对未履行程序、超预算支出、违规担保等事项发出书面质询。3.5职工代表大会（1）对涉及职工切身利益的裁员、薪酬、福利、安全环保投入等事项行使审议权；（2）对重要人事任免进行民主评议，结果作为任免参考；（3）对厂务公开内容的真实性、完整性进行监督。第四章前期论证与风险评估4.1立项申请由业务部门填写《三重一大事项立项申请表》，内容包括背景、目标、政策依据、投资额度、资金来源、预期效益、风险初判、退出机制。4.2尽职调查（1）技术尽调：工艺路线、设备选型、产能匹配、自动化程度；（2）市场尽调：废钢、废有色金属、废塑料、废橡胶价格走势，上下游客户黏度；（3）环保尽调：VOCs、废水、噪声、固废排放基数，治理技术成熟度；（4）财务尽调：投资回收期、净现值、内部收益率、敏感性分析；（5）法律尽调：土地性质、规划许可、环评批复、特许经营权、专利侵权。4.3风险评估（1）建立“1+4”风险矩阵：政策、市场、技术、环保、财务五类风险，按概率与损失二维评级；（2）对红色风险必须制定专项应对方案，包括风险规避、转移、缓释、承受策略；（3）涉及危险废物贮存、拆解爆炸气囊、油液回收等高风险环节，须组织专家现场踏勘并出具安全评估报告。4.4可研报告深度要求（1）政策符合性：引用国家部委、省市最新文件，列明条款原文及适用性说明；（2）工艺比选：提供至少三种技术路线对比，给出推荐方案及理由；（3）环保措施：颗粒物≤10mg/m³，VOCs≤50mg/m³，废水排放执行《污水综合排放标准》表3限值；（4）投资估算：细化到设备、土建、安装、其他费用、预备费、建设期利息、流动资金；（5）资金筹措：资本金比例≥30%，银行贷款须取得银行意向函；（6）效益测算：基准收益率≥8%，投资回收期≤6年（含建设期）；（7）退出机制：设定触发条件、资产评估方法、优先受让权、兜底条款。第五章会议制度与表决规则5.1会议类型（1）党委会：书记或委托副书记召集，三分之二以上委员到会方可召开；（2）董事会：董事长召集，提前5日发出通知，附全套材料；（3）董事长办公会：对授权额度内事项进行决策，成员不少于5人；（4）专题会：由经理层组织，邀请技术、环保、财务、法律等外部专家参加，形成论证意见。5.2材料送达（1）会议通知须附《决策事项说明书》《可研报告》《风险评估报告》《法律意见书》《审计报告》；（2）材料原则上提前3个工作日送达，涉密材料按保密渠道传递；（3）对紧急事项无法提前3日的，须经董事长和党委书记双签同意，会后补充完整资料。5.3表决规则（1）党委会：实行口头表决、举手表决或无记名投票，重大事项须超过应到会委员半数同意；（2）董事会：一人一票，重大事项须经全体董事三分之二以上通过，关联董事回避；（3）监事会：对程序合规性发表独立意见，不表决但拥有否决建议权；（4）职工代表大会：涉及职工切身利益事项，须无记名投票，全体代表过半数通过。5.4会议记录（1）会议记录须载明会议时间、地点、主持人、出席人、列席人、议题、讨论过程、表决结果、参会人员签字；（2）记录由董事会办公室归档，保存期限≥30年，涉密记录单独建档；（3）对缺席人员须会后2日内书面补充意见，并归入会议档案。第六章授权管理与负面清单6.1授权原则（1）授权不免责：授权人对授权事项负最终责任；（2）动态调整：每年12月对授权清单进行复盘，出现重大风险立即收回授权；（3）额度控制：对资金支出实行“预算+额度”双控，超预算即触发重新决策。6.2授权清单示例（1）总经理：单笔≤100万元预算内支出、日常原料采购、中层副职任免；（2）财务总监：银行账户开立、票据贴现、税款缴纳、保险购买；（3）环保总监：环保设施日常维护合同≤50万元、应急预案演练；（4）董事会：超出总经理授权额度的所有事项。6.3负面清单（1）严禁先实施后补会；（2）严禁拆分项目规避审批；（3）严禁个人私自决定对外担保、捐赠；（4）严禁使用个人账户收支公司资金；（5）严禁在尽调不充分、风险不可控情况下启动重大项目。第七章执行跟踪与绩效评价7.1执行台账（1）建立“三重一大”事项编号规则：年份+类别+序号，如2024-Ⅰ-001；（2）台账内容包括：事项名称、决策层级、批准金额、责任人、完成节点、实际支出、偏差原因；（3）每月5日前更新台账并抄送监事会、审计部。7.2节点报告（1）重大项目实行“里程碑”管理，每完成一个节点须提交《节点报告》，附影像、检测数据、付款凭证；（2）环保设施投运后须委托第三方连续监测30天，监测报告作为付款前置条件；（3）对节点逾期、预算超支≥10%的，自动触发预警，经理层须向董事会书面说明。7.3绩效评价（1）评价维度：进度、质量、投资控制、环保达标、安全零事故、廉洁合规；（2）评价方法：采用百分制，其中环保达标占30分，安全占20分，投资控制占20分；（3）评价结果与责任人年度绩效、薪酬、晋升挂钩，得分<80分须限期整改并扣减绩效年薪10%。第八章监督问责与纠错机制8.1内部审计（1）审计部每年选取不低于30%的“三重一大”事项进行专项审计；（2）对环保设施投资、土地购置、资产处置实行必审制度；（3）审计报告直接报送董事长、党委书记、监事会主席，并抄送上级审计机关。8.2巡视巡察（1）上级党委巡察组将“三重一大”决策程序作为必查内容；（2）对发现的程序倒置、材料造假、利益输送等问题，立即启动问责；（3）建立问题清单、任务清单、责任清单、整改清单“四单”管理，整改完成率纳入领导班子考核。8.3终身追责（1）对造成国有资产损失≥100万元、环保事件、重大安全事故的，实行责任倒查；（2）无论责任人是否调离、退休，均依法依规追偿；（3）建立“决策—执行—监督”全流程电子档案，确保数据不可篡改，为终身追责提供证据链。8.4容错纠错（1）对因先行先试、无意过失且未谋私利的，可适用容错机制；（2）容错须由党委会集体研究，报上级纪委批准，并在一定范围内公开；（3）容错同时须制定整改方案，防止风险扩大。第九章信息化与公开透明9.1信息系统（1）部署“三重一大”管理模块，与ERP、财务共享、合同管理、环保监测平台对接；（2）实现决策流程线上固化，关键节点自动提醒，超期自动预警；（3）采用区块链存证技术，对会议记录、投票结果、签字扫描件进行哈希值上链，防止事后篡改。9.2厂务公开（1）每季度通过OA、厂务公开栏、职工微信群发布“三重一大”事项进展；（2）公开内容：项目名称、决策时间、批准金额、责任人、完成进度、环保监测数据；（3）职工可通过热线电话、电子邮箱、意见箱等方式实名反映问题，3日内给予答复。9.3外部沟通（1）对涉及周边居民的重大环保项目，召开听证会，邀请村委会、环保组织、媒体参加；（2）建立新闻发言人制度，统一对外