商业银行单位中关于小企业融资的研究分析

论文题目商业银行单位中关于小企业融资的研究分析目录20429_WPSOffice_Level1摘要 426293_WPSOffice_Level1一、商业银行单位小企业融资的必要性 58592_WPSOffice_Level1二、目前商业银行单位小企业融资中存在的主要问题 55514_WPSOffice_Level1三、商业银行单位小企业融资存在问题的原因 717704_WPSOffice_Level1四、促进商业银行单位小企业融资有效实施的几项措施 717704_WPSOffice_Level1五、结论 726654_WPSOffice_Level1参考文献 9摘要中小企业是国民经济和社会发展的重要力量，但长期以来中小企业所获得的金融资源却十分匾乏，在融资时得不到商业银行的有力支持，融资难的问题己经成为严重制约我国中小企业进一步发展的最大瓶颈。本文首先提出了发展中小企业融资业务对商业银行未来发展的重要性，由此得出商业银行发展中小企业融资业务的必要性。也客观的反映了现实生活中财务活动和财务关系的，之间的关系，有着什么样的方法？还有就是商业银行单位中，是否还存在着，会计基础，工作薄弱，财务，状况比较混乱，是否影响着我国，商业银行单位的健康发展，同时做好小企业融资，也有利于防止腐败，建立健全商业银行单位的财务关系!关键词:商业银行；改革；小企业融资；问题与对策引言目前,随着我国经济转型,中小企业发展问题成为我国经济发展过程中日值得关注的重要内容,其突显的技术、人才问题,特别是资金问题已经成为制约我国中小企业健康发展的“瓶颈”。我国中小企业由于发展时间短、企业积累少、外向型经济特征明显等原因,企业在危机面前表现脆弱,很多中小企业纷纷倒闭。究其原因,一方面是中小企业规模小,资本不够雄厚,企业的抗风险能力弱;另一方面也和中小企业资金风险意识不强有关,在风险面前没有进行很好的战略调整,导致资金链断裂,造成了经营困顿,进而陷入破产倒闭的境地,其中暴露出的问题值得我们认真思考和研究。近年来,我国政府为应对国内居高不下的CPI增长势头,多次提高银行存款准备金率,稳健的货币政策导致中小企业融资难现象突显,我国长江三角以及珠江三角地区融资难再度升温。一方面,商业银行也通过加强向中小企业放贷以调整贷款结构,另一方面是中小企业有着强烈的融资需求。当前区域经济发展环境正发生较大变化,经济上行压力不断增加,化解企业风险,促进经济平稳发展任务十分艰巨。同时,在化解企业风险过程中,各部门要严格遵循市场经济发展规律,依法依规处置,保护企业和银行的合法利益,切实维护社会稳定。要发挥“5+2”、“白+黑”的工作精神,千方百计做好企业风险化解工作;要讲服务,树立公仆意识、协作意识和时效意识,为企业、银行做好服务;要讲纪律,严肃政策,规范操作,公平公正,秉公办事。商业银行单位小企业融资的必要性首先我国正处于社会主义现代化建设之中，商业银行是国家的重要职能之一。1.国家商业银行商业银行的资金来源主要来源于政府的拨款，政府的资金是否能够，用到实处？是否得到有力的使用，这关系到国家财政的有效性，致辞，商业银行，进行小企业融资是必要的，首相，我国商业银行数量复杂多样，其中涉及的人员也比较多，支出的特点为，财务经费复杂，财务经费负担过重业绩财务问题增多，随着国家经济建设的需求，国家财务支出也会增多，为了节约国家的财务,建立健全小企业融资体系，这是国家发展的必然，也是国家发展的需要2.商业银行政府部门管理职能转变实施商业银行单位小企业融资是政府部门管理职能转变的需要我国在不断的改革，我国的行政体制也随着社会的发展而改变，事业行政单位，单纯靠政府，不能满足日益增长的物质文化，同时社会在进步，商业银行，政府要引入市场竞争机制，同时优化，单位小企业融资，建立一套符合时代要求的小企业融资方案，同时他们要自我完善加强市场为主体，市场为引导，降低商业银行的成本，降低企业，对商业银行单位的影响，同时商业银行要提高效率。提高资源利用率，为社会做到最大的经济效益，提高行政单位的办事效率，同时要加快商业银行单位，小企业融资方面的改革和提升效率方案！3.实施是建设新型公共财政体系我国的公共财政体系已经初步建立，在这些，初步建立的，框架中有一些，还正处于，初步发展阶段，有的地方还不符合我国社会主义市场经济的体制的范围之内，所以政府要加强这一方面的转变，提供财务，的有效性建设新型的公共服务体系，同时更好的为，人民服务，将中国引领在，一个有利于社会事业发展的一个阶段，同时要提高自我保护意识，降低风险，提高新型服务体系制度的革新，建设一套符合中国国情，提高国家商业银行效率的制度。二、目前商业银行单位小企业融资中存在的主要问题1.小企业融资职能较弱,资金使用效益低下我国商业银行，现在存在的情况，有以下，首先部门预算，不合理，有很多部门都是随机乱报他们，有的，会造成经费的，夸张使用，费用支出，不合理，没有进行，市场预估和预算，在计划定额只是一个形式，他们的经费，没有核算，忽视了资金使用和现实情况中，真正的使用情况，他们只停留在表面，然而在资金的使用率上他们的效率比较低。资金的使用效率低下。2.单位内部小企业融资制度不健全我国的商业银行，小企业融资制度，存在着不合理，有的地方不完善，其中，需要财务体制进行改革，他们的职权要分工到位，每一个人都有每一个人的职责，每一个人都有每一个人的，管理目标，这样就可以让单位，中的每一个人，存在每个人的责任，就会让他们，有利于稽查制度，首先落实到每一个人的管理体制，第二就是内部监督机制不完全，监督机制不健全，就会造时商业银行人员，滥用钱财造成国家资金浪费，国家效率，国家资金效率这就会造成经费过多，然而事后监督体制，没有落到实处，造成贪污腐败的形象，这就会致使国家小金库，不能得到有力保障3.财务支出控制不严，标准混乱在我国也存在着这样的情况，国家收入，支出不平衡首先，公务员公务车的消费不尽合理，有的人专车私用，他们在公用车，会议费和接待费，的难点重点，他们乱发奖金补贴，乱用公款消费，同时再购买，办公设备师又超标支出这就造成了，公司的资金滥用，这就造成了国家资源的浪费，同时，也应该采取财政收入的严格控制，让他们在标准下使用资金，做到资金合理化，有效化、科学化。4.单位资产管理出现弱化倾向单位资金由于是国家的资金，他们在管理方面就出现了管理制度比较薄弱，在明细账不符的情况下，他们也不去进行追究，这就造成了管理的混乱，未经国家资金管理部门批准，他们随意出租和任用国家固定财产这就造成了，固定财产的浪费，这就会造成国家财产的，与账面资金不符的现象，造成国家资金的损失5.财务分析缺乏一些国家商业银行，他们的对于财务会计收集资料还是整理资料，工作效果不太好，他们的基础，不太扎实，所以做事情容易出错误会导致，小企业融资出现一些矛盾，或者是，财务原始凭证不规范审核不认真填写不正确6.小企业融资基础工作不扎实财务会计基础工作主要指财务会计资料搜集、整理工作，其工作效果直接影响小企业融资决策的有效性和准确性。在实际工作中，一是填制的记账凭证不准确。有的单位填制的会计记账凭证不能准确反映经济业务的内容,会计科目名称不规范,处理业务不及时。二是收受的原始凭证不规范。有些财务人员对原始凭证审核不认真，原始凭证规定的内容填写不全。7.财务人员业务素质不高会计人员的业务素质们的会计人员，专业素质不太高，其中一方面主要是，政府单位的官员对保障不太重视，对一些兼职人员和包装信息系统，他们经常不采用，然而领导拥有绝对的主权，他们的岗位，又是属于领导阶级，在一些业务培训上编，他们会要求财务人员，写多少钱，报多少钱，而不是根据实际，具体报账所以会造成损失。三、商业银行单位小企业融资存在问题的原因1.商业银行单位在部门预算编制中存在缺陷首先，商业银行单位，存在着很多问题，其中财政部门主要是采用了零基预算法，他们在实际操作中仍然延续曾经的办法，这种手段已经过时，他们在编制中没有与时俱进，更没有用现在专业的数据进行，验算其中一些单位将资金，滥用挪用造成了资金预算的不严谨，造成了公司和国家商业银行对资金的，难度，同时也给国家造成了一定的经济损失，这也使政府预算不能得到合理预算。2.相关的商业银行单位会计制度、小企业融资制度不配套还有就是小企业融资的制度和会计单位的工作人员配备不齐全，其中，主要是针对于改革之后，我国经济体制发生了重大体制改革，但是现行的行政管理机制也没有得到充分改革，这就证实了这两个，不能配套造成了严重的挫折或者是严重的批评给未来的，行政试验单位造成了严重不良后果！四、促进商业银行单位小企业融资有效实施的几项措施针对我国商业银行单位小企业融资的这些情况，针对这些情况要采取以下措施，才能让我国商业银行做得越来越好，首先第一个要提高思想认识，提高思想认识的同时加强法治理念的，改革同时单位领导必须高度认识，行政管理在行政管理中，单位小企业融资事关重要，必须交小企业融资，从付账小企业融资，资金使用和审批等权利一一落到实处，做到有根有据，不要虚假谎报同时要加强管理水平，提高管理制度的规范。加快体制改革，建立健全符合我国国情的制度其中要建立科学的，合理的，科学化的，针对我国，的，商业银行中的小企业融资，其中，要针对会计人员的岗位，要求责任，问得让他们，的收入与审批制度，相挂让他们在，做工作中认真熟悉，并且在过程中让他们，严格控制实施及报账的这个标，同时不要做出违法乱纪的事情。加强部门预算的管理，首先试验单位，的资金流转比较多，首先部门要做好预算，坚持评估的原则，同时要细化每一个项目需要多少资金，花多少资金，然后在现实生活中要给予控制，不要过度超标，超出支出更不要，追加预算，或者是超出政府所支付的能力。其次，要强化资产的管理，确保资金用到实处，加强，健全商业银行的小企业融资分析，严禁专业的小企业融资人员，管理国家政府的收入，和财政输出加强财政资金的使用分析，同时加强多指标的审查机制，让国家的钱用到刀刃上用到实处。加强业务培训提高，财务人员的业绩水平其中要加强，财务人员外出学习和接触社会财务人员共同交流探讨一套属于国家财务的一个手法，其中包括资源配置，运作调控和监控能力，真正做好资金更好更快利用，同时提高国家，收入提高国家收入的效率，提高国家资金利用率，从而使商业银行单位真正做到又好又快发展，从而提高国家现代化建设。使国家尽快的走向繁荣富强。五、结论通过对商业银行与中小企业融资问题的研究,本文得出以下结论:(1)目前,在我国的银行信贷市场中,四大国有商业银行无论是资产规模还是银行网点建设都处于绝对垄断的地位,四大商业银行由于历史原因以及体制等原因,其主要贷款额度发放给了国有企业部门,非国有企业取得其贷款比率较低,中小企业更是难以取得来源于四大国有商业银行的贷款(2)商业银行在传统的金融服务过程中,将重点放在大客户身上,只要有中小企业来贷款,就盲目地将对大企业的融资方式运用到中小企业中去,却没有考到针对大企业的融资过程中的资信评估制度、贷款权限的设定等都不符合中小企业的融资服务。(3)由于中小企业的资信度不高,金融机构贷款给中小企业将面临更大的违约风险。为增强信息级别,提高中小企业的社会信任度,赢得银行的信任和支持,中小企业就必须增强信用意识,重塑还贷形象。中小企业可以建设诚信文化,凝聚诚信精神扩大社会影响力,提高企业的知名度和美誉度。同时中小企业应注重自身信用建设,大力提高自身信用水平,增强信用意识,靠自身的综合水平、经济实力和良好信用取信于社会,取信于公众,取信于银行。积极加强与银行的信息沟通,改善信息不对称状况更好地了解企业的经营运作情况、管理水平和发展前景,从而客观准确地判断企业的信用水平,提高信贷成功的机率。参考文献[1]何雯君,我国中小企业融资难的成因及治理对策,商业研究2013.04[2]宝鸣,中小企业融资难隐含利益交又,经营管理者2012.09[3]孟菲,段玉峰,中小企业融资难原因探析,企业经济20