商业银行信贷风险管理问题的研究

目录TOC\o"1-3"\h\u11470摘要 商业银行信贷风险管理问题的研究摘要：信贷风险一直是银行部门和整个金融部门面临的最严重风险之一，这是金融机构和监督机构预防和控制的主要目标和中心内容。在市场不发达的情况下，以及在政治和经济因素的影响下，向商业银行贷款的风险很大。作为一家银行专门经营货币商品的企业，信贷是一项重要的业务。在提供信贷后，银行转移使用权，增加了各种因素和未来变化的不确定性，并避免了风险。如果贷款不能按期偿还，银行的经济效益将不可避免会直接影响利益。关键词：商业银行；信贷风险；管理研究

一、绪论随着工业化和商业化的深入，我国商业区对资金的需求逐年增加，面对商业资本缺口的情况，商业资金的供应与需求的矛盾日益严重，金融系统是现代经济的核心，资金筹措的剩余，负责资金的流通功能，迄今为止，我国商业金融服务机构主要包括商业信贷公司、邮政储蓄银行、中国商业银行和商业开发银行，我国商业银行的信用风险客观存在，在有问题的情况下，我国银行界的努力方向是尽快加强和充实信用风险管理机制，在政策、制度、过程中建立和完善风险管理机制，要充分树立信用风险管理意识，加强风险管理技术的开发和应用，加强外资银行《信用风险管理技术》的引进，充分研究外部变量不确定性商业银行信用风险，尽快改变目前信用风险管理的不良局面，提高风险预防能力，长期以来，信用风险是金融机构和监管机构风险防控的主要目标和核心内容，对国内商业银行信用问题的研究被推迟，主要是商业银行信用风险的分类、识别、发生原因的定性模式。集中于大韩研究水平，国外商业银行信用问题的研究非常系统，风险控制方法已经比较成熟的理论和风险评估模式，本文全面介绍国内外商业银行房地产信用风险理论的发展同时，将对他们的研究现状进行相应的综合评价，因此，中国商业银行对信用风险预防措施的研究既有理论上的探讨价值，也有现实意义。二、信贷风险的概述（一）信贷风险的概念事实上，风险是不确定的。商业银行由于内外部因素对商业活动的影响，会造成损失或不确定性，这就是商业银行的风险，银行信贷风险是商业银行在信贷资产经营活动中不确定因素。由于单一或综合性的影响，商业银行信贷资产损失的可能性，即信用银行不能按约定支付贷款的可能性，银行信用风险管理是对商业银行所面临的信用风险政策和使用的流程和这是合并措施，避免或减少损失，保障银行安全运营的方针。小额贷款是信用贷款，在贷款过程中，不需要任何担保，还款由贷款人的信用担保。因此，贷款人的信用状况直接关系到贷款的收回。借款人违约通常有两种情况，第一，生产受到自然环境等不可抗力的影响而受损，贷款人丧失偿付能力，任何情况下都会发生小额信用风险，然而，信贷风险是小额信贷损失的主要原因，目前，信贷风险评估和控制是一个中心问题，在管理小额信贷的商业风险方面遇到困难。（二）商业银行信贷风险种类1.操作风险操作风险是指：履行入市承诺，使中国金融市场更加开放，地方商业银行面临的竞争更加激烈，这对商业银行的风险管理提出了更高的要求。然而，由于产权缺失、内部控制机制缺失、流程设计不当等原因，经营风险日益突出。操作风险可根据原因分为两类风险。包括工作失败、错误风险、员工风险、程序风险和技术风险，另一种是经营战略风险，另一种是在外部事件或外部环境下，由于政治、税收、监管、政府、社会和市场竞争等不恰当的战略而导致的损失风险。第一类主要涉及内部控制的效率或管理的质量，第二类则涉及外部控制的效率或管理质量，也称为外部事件或外部依赖风险。2.担保风险信用担保是发行信用的必要条件，而不是发行信用的充分条件，目前存在着商业银行对信用保证过分重视信用保证的作用的错误认识，如果有信用保证，可以发行信用证，在信用方面，我们只能浪费信用风险，提供清算功能，不能改变借款人的信用状况。由于我们不能保证贷款的全额偿还，我们无法从根本上消除信用风险。没有明确要求评估抵押物评估机构的评级和鉴定评估结论是否正确：银行、贷款人、评估机构、具有什么资格的评估机构、评估机构的信用状况如何评估、评估机构的评估结论是否正确。被利用、支付评估费用、被雇佣的评估机构对贷款人的要求给予很高的评价，对担保价值给予很高的评价。银行在查询评估机构评估报告后予以认可。许多抵押物的价值得到很高的评价，银行以抵押物作为担保处理物品时或担保价格不高或结算价值大幅度低的面值也没有判断抵押物的现金化能力的标准。造成实际工作中无法判断抵押物是否为市场所接受，接受程度如何。3.道德风险道德风险是指在合同履行过程中，由于信息不对称，委托人和员工具有信息优势，为了最大限度地实现自己的利益，采取对他人不利的行动，侵害他人的利益，使他人的损失达到商业银行的经营管理过程。有可能存在多阶段、多方面的委托代理关系。由于信息不对称，商业银行在经营过程中不可避免地会产生道德风险。商业银行的主要利益来源依然是信用业务，信用业务的道德风险问题也是近年来商业银行风险预防的研究中心。三、我国商业银行信贷管理的现状（一）贷前信息不对称导致的欺诈风险较髙造成银行信贷风险主要一个原因就是信息不对称。由于商业银行与借款之间的双向选择关系，必然会导致无法完全了解对方全部的真实情况，而银行方面作为贷款方，由此关系产生的信息缺少或者失真就会引起信贷决策失误从而导致产生信贷风险。在信贷实践中主要体现在贷前的逆向选择和道德风险：风险较尚的借款人更难得到融资，对贷政的需求也最旺盛，对于银行考量的信贷信息的包装能力就会更强，对银行利率的定价接受度更高’相对容易得到贷款，由此增大了形成不良风险的可能性。而目前商业银行利润空间收窄，考核压力一直较大，更容易让银行倾向于选择高收益而忽视信贷风险问题。贷款申请人获得贷款后的资金真实用途风险直接影响到贷款能否正常收回’也直接影响到信贷资金真实投向是否符合国家政策。一直以来信贷资金监控都存在的问题就是’很难有效理清和管控住信贷资金的去向，原因也在信息不对称。从法规上看，银行缺少管控的行政手段，无从干预企业资金的使用权，加上一些风险大的借款人基本不在乎名誉的丧失，执意违约去使用贷款，而且其中掺加了借款人本身甚至银行信贷管理人员的道德风险’内外勾结故意隐瞒企业重大风险事项最终导致信贷资金损失的案例屡见不鲜。中国银保监会公开数据显不，截至2018年年底，我国商业银彳丁的不良贷款余爵达2.03万亿元，不良贷或率间达1.83％，这是较大的数额和较大的比率，不仅给银行自身带来了损失，也让资金没有得到高效的利用，不利于社会经济发展，而2017年末，这两项数字分别为1.71万亿元，不良贷款率为1.74％。截止2018年年底，我国商业银行贷款余额108.5万亿元，在这庞大的银行贷款之中，正常类贷款余额的数额为105万亿元，关注类贷款余额高达3.5万亿元，由此可以看出，我国商业银行不良贷款余额以及不良贷款率呈现上升趋势，在当前的形势下，虽然较高点有所回落，但是依旧面临经济下行压力增大，国际整体经济环境复杂多变的局面。（二）贷中审批效率较低无法适应当前发展由于经济的快速发展，对于很多企业来讲，通过信贷进行融资的需求不断增加。此外，随着人们收入水平的不断提高和经济条件的改善，越来越多的人有购买个人住房和购买个人轿车的需求，很多人在购买这些物品时，选择了信贷的方式，如分期付款等。随着人们贷款需求的不断增加，我国商业银行的信贷业务逐渐规范化，但是随着贷款数额不断增加，信贷风险管理形势也越来越严峻。特别是在国家大力扶植小微企业，要求信贷资金大力支持实体经济的背景下，改变以往小微企业融资难、生产型企业融资难的局面的同时又要有效的规避信贷风险，成为了商业银行急需破解的难题，小微企业融资又往往具有周期短时效性要求高等特点，而传统的信贷审批模式不管从效率还是风险控制方面都己经出现了难以匹配当前政策导向和市场需求的问题。在现行的办事原则和办事规定下，各商业银行的办事模式都是层层审批，比如商业银行当中的服务窗口，服务窗口当中的人员的实际权力非常小，对于客户的需求，需要经过上级的同意才能满足，这就降低了效率，降低了服务质量，在这样一个办事过程当中，可能会失去客户。尤其是对于个人类客户及小微企业客户，即便银行有专门的信贷产品政策和简化流程，但是仍然出于所有环节大多需要人工审核，层层审批、重复环节较多导致效率低下的问题。（三）贷后管理实施成本高传统银行贷后管理主要以现场检查和非现场检查为主，传统现场检查主要就是采取实地前往借款人所在经营地实际对信贷资金投放对象的生产经营等情况进行检查，一般间隔周期较长，且耗费大量人力成本，非现场检查主要是靠收集借款人的各项数据进行分析，从而对贷款做出有效的风险评估，确定后续的贷后监控措施。在经济发展形势不同的今天，商业银行信贷的服务对象变得复杂，数量变得庞大，个人消费信贷需求逐渐增加，在企业信贷方面，商业银行的服务对象由单一的国有大中型企业变为数量更为广大的微小企业，借款人的组成结构发生剧烈的变化。在这种情况下，如果不加强贷后信贷风险管理，那么有可能给商业银行造成巨大的损失。随着借款人数量的增加和组成结构的日益复杂，贷后风险管理工作也变得更加复杂繁重，传统贷后管理模式中的非现场检查收集的信息涉及的广度和深度均己经不能适应目前的贷后管理工作，而缺乏有效的信息分析评估手段，则会造成大量工作的浪费，甚至由于无法抓取关键信息而导致信贷风险的发生。四、商业银行信贷风险管理存在的问题（一）信用体系建设落后风险机制不健全，为了加快我国消费信贷的发展，有必要建立信用体系，提供不透明的信用信息，以减少商业银行的损失，这条线路有效地避免了贷款的信用风险，具有这种条件只有在秋后，贷款市场才能顺利发展，上海成立于2009年，上海信用有限公司是国内第一家信用信息机构，上海于2010年6月底初步建立了信用共同信用信用信用信用信用信用信用信用信用信用信息数据库，中国大陆第一份信用报告即将诞生，2010年12月中旬开始试运行全国统一的信用信息基础数据库，虽然取得了一些发展，但从全国信用信息来看，中国的信用系统建设还没有完善，中国商业不能满足银行的需求，具体来说，第一，从组织因素来看，中国信用体系的建设并没有形成一个完整的体系，第二，缺乏收集信息的法律支持，中国还没有制定适当的国内信贷法。第三，现代的信用意识还没有确立，人们只以信用为观念，以道德的束缚把信用作为商品，第四，信用数据的采用成本高，信用信息在我国的传播是发展缓慢的一个重要原因贷方日期信息公开度很低，信用评级公司很难建立一个完善的信息数据库，商业银行的贷款是由不完善的信用体系支撑的，其中的风险急剧增加。（二）需求方固有低估贷款风险的意识倾向近年来，各种金融需求随着经济的迅猛发展，银行也随着市场需求同时推出了大量的消费贷款业务，有些贷款长期来看，不了解自己的还款能力，低估贷款风险，降低自身贷款风险降低。还有为了提高还款能力，尽量获取银行贷款金额，并通过虚假凭证故意伪造贷款收入水平。由于收益水平不明朗，银行至今没有正确把握贷款主的收入状况。另外，一些贷款公司也对借款人的偿还能力给予了高度评价，以帮助借款人提供伪证。因此，由于用户有低估贷款风险的倾向，商业银行的信用贷款风险越来越严重。由于市场周期性变动而产生的风险，除了商业银行监管上的缺陷和对借贷风险的自觉低估倾向外，信贷风险的产生是由经济和社会因素造成的，还有人民币升值、外国资本流入导致的安全风险、政策变动的不确定、法律风险也有经济社会产生了信用卡等融资风险。（三）银行信息不对称今天的社会信息是利益最大的支持点，商业银行也不例外。现在，商业银行和贷款有信息的不对称性。换言之，商业银行无法掌握贷款人的全部或实际信息。银行能得到的只是企业单方面或装饰性的信息，但低碳信贷是大量的环保，包括碳排放数据看。通过调查研究，很难全面掌握实时信息，提高了风险。另外，银行之间没有共享资源的渠道和渠道，无法达到共享贷款企业基本信息和信用状况的目的。有些企业在银行贷款后也不还款，可以用其他方式向其他银行借款。对于拖欠恶意银行贷款的贷款人，无法避免或没有采取制裁措施。商业银行已经开始建立网络连接系统。通过这个系统找到进行工商登记的企业的基本资料和信用贷款信息，在各银行之间实现资源共享，信用贷款业务需要银行掌握企业的基本财务信息，同时把握企业的碳排放信息，对企业的主要业务产生的环境污染有必要掌握染发等信息。这种信息的不对称性增强了商业银行开展信用贷款业务的困难。（四）风险评估体制不健全决策和审查程序有缺陷的风险评估是内部控制的前提和基础，重要的是全面、准确、迅速地反映信贷风险，目前商业银行使用的定性风险评估方式本身的缺陷性、贷款审查制度的专业性和效率低，商业银行在技术没有建立基于技术和方法的碳贷款风险评估机制。无法正确识别和分析碳信用风险。现在，商业银行在碳贷款决定中采用了贷款审查制度，但贷款审查委员会基本上是有权利、没有责任的机构。对审查会的制约只限于政策决定能力的评价，缺乏相应的经济和行政处罚。在决定信用贷款时，贷款审查会通常无记名投票来追究个人决策错误的责任是没有根据的。贷款执行的收益和产生相应的结果，贷款审查会的会员几乎与利润无关。那个成员对于碳信用贷款项目的审查只有职业道德的制约。另外，审查手续复杂，商业银行在节能、减排等碳金融项目的贷款市场中失去贷款机会，风险很低。除了小额贷款外，商业银行的大部分贷款决定权都在省份。信用业务流程无聊，对市场不敏感。五、解决商业银行信贷风险管理问题的对策（一）建立和完善信用体系信用是市场经济的基础，现代市场经济的本质是信用经济，中国在计划向社会主义市场经济转型的过程中，信用系统的构建和完善具有重要的经济社会意义，当前，在信用体系建设过程中，由于信用主体的不独立，信用观念淡薄，需要加强信用观念，加快信息收集服务和信息收集行业立法等措施，建立和完善中国的信用系统，中国的信用体系建立体系性惩罚机制，建立信用系统惩罚机制的主要目的之一是有信用不良记录不让企业或个人在市场上生存。加强信贷管理，由于长期贷款量大、问题多，银行和借款人将受到沉重打击。因此，为了防范商业银行贷款风险，第一，要建立和改善信用系统，首先要建立和改善市场主体的信用观念和信用观念。加强意识，第二，借鉴欧美信用体系模式，加快信用数据库建设和信用信息收集数据开放，第三，建立科学的信用评价标准体系；第四，培育市场化的信用中介机构；第五，完善政府信用监督管理体系。（二）认真审核，防范抵押风险第一，审查保证人是否具有法人资格或完全民事行为能力，确认保证人是否对保证人具有合法的所有权或经营管理权。第二，遵守担保程序。第三，审查保证人的所有权。贷款人是“担保法”，根据《物权法》的规定，严格审查抵押物，确保担保物的合法性，以贷款人禁止依法抵押物的财产为担保，认真检查担保物的所有权，确保担保物的有效性。第五，公正、客观地评价担保价值，投保人，加入担保人保险，形成商业银行的双重保障。银行支付住房贷款不仅要考虑贷款人的第二次还款来源，还要重视第一次还款来源，不仅对贷款人进行担保分析，对贷款人也要进行财务分析，现金流量分析，进行非财务分析，对贷款人贷款后经常进行检查，动态反映贷款形式，从根本上提高担保贷款，有效防止担保贷款风险，对共享财产，银行详细了解财产共享情况，并对所有的将要求财产的共享者共同签字。（三）完善商业银行信息管理首先，加强贷款借方的风险意识，客户应以诚实和信用为原则，加强风险意识，以事实为基础寻找真实，客观提供贷款资料，合理评价自己可承担的贷款金额，保证或质量慎重对待责任，第二，采取经济政策，缓解经济周期对市场的影响，用凯恩斯的宏观经济政策应对经济周期几乎是各国政策当局的选择，到了住房贷款领域，周期性地迅速洞察银行贷款发展过程中发生的问题，通过宏观、中观甚至微观的政策措施迅速解决，防止市场变动和危机，稳定推进人民币国际化，慎重人民币升值，最后加速信贷立法，促进信贷市场健康发展。从国际经验上看，各国注重信用，政策的作用是通过立法保障，严格监督商业银行融资，慎重推进融资证券化，最大限度地避免贷款的发生和积累。商业银行在支付贷款过程中应最大限度地降低风险，优化银行的资产质量。（四）完善银行的风险评估当银行建立符合银行整体风险管理体系的操作风险管理理论，在研究大型国际化银行和操作风险相对重要的银行案例时，我们使用这些银行在巴塞罗那协议中的高级评估理论。操作风险量化是非常重要的，在风险评估中起着重要的作用，是非常成功的，操作风险评估的重要组成部分是量化的结果，虽然达到了高级评价理论，但是能够满足等级评价的要求和功能没有。评级机构更注重对操作风险的定性分析，标准化理论和基本标准理论中规定的资本需求比较简单，所以等级评估机构基于这些理论对银行进行评估时，特别是风险管理体系要重视中医的精诚因素。六、结论我国的信贷风险的管理，是商业银行管理过程中的重要组成部分。从我国内部的情况看来，商业银行在很长一段时间内，都在执着于信用风险以及市场风险等。目前，我国国有的银行存在一些明显的问题，经济利润低，信贷业务质量低，这些问题也制约着我国金融行业的改革与创新。商业银行属于债务管理中，风险较高的行业。在信用贷款运行的流程中，如果有信用危机的发生，商业银行就会出现严重的损失，以限制我国总体的经济的发展。所以，信用贷款的风险，目前是我国的商业银行中必须着重在意的风险业务，而如何强化信用贷款风险的管理是我国目前急需解决的重要问题。总的来说，我们应该从实际出发，以创新改革为出发点，创建一个科学化的，行之有效的