2025年上海期货从业资格法律法规期货结算业务办法练习题试卷及答案

2025年上海期货从业资格法律法规期货结算业务办法练习题试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20题）1.根据《期货公司期货结算业务试行办法》，期货公司申请金融期货交易结算业务资格，其申请日前（）个月的风险监管指标应持续符合规定标准。A.1B.2C.3D.6答案：D解析：申请金融期货交易结算业务资格需满足申请日前6个月风险监管指标持续符合规定，这是资格准入的核心时间要求。2.全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应明确非结算会员结算准备金（）标准。A.最低余额B.最高限额C.日均余额D.波动区间答案：A解析：结算协议需约定非结算会员结算准备金最低余额，以确保其具备基本履约能力。3.期货公司被期货交易所接纳为会员的，应当在收到批准文件之日起（）个工作日内向中国证监会报告。A.3B.5C.7D.10答案：B解析：根据规定，期货公司需在5个工作日内报告交易所会员资格获批情况，便于监管跟踪。4.关于期货保证金存管银行，下列表述错误的是（）。A.需为期货交易提供资金存取服务B.需协助期货公司监控客户资金安全C.可直接参与期货交易结算D.需向期货交易所和期货公司反馈客户资金信息答案：C解析：保证金存管银行负责资金存管和监控，不直接参与结算业务，结算由期货公司或结算机构完成。5.非结算会员的客户申请开立期货账户时，全面结算会员期货公司应当（）。A.直接为客户办理开户手续B.要求非结算会员对客户资料进行审核C.与客户签订期货经纪合同D.向中国期货业协会报备客户信息答案：B解析：全面结算会员需通过非结算会员间接管理客户，由非结算会员完成客户资料初审，确保合规性。6.期货公司开展期货结算业务，应当建立（），对结算风险进行实时监控和预警。A.风险准备金制度B.当日无负债结算制度C.结算风险隔离机制D.客户资料加密系统答案：C解析：结算风险隔离机制是防范结算业务中风险传递的核心制度，确保公司自有资金与客户资金分离。7.客户甲在某期货公司开立账户，某日收盘后其持仓保证金占用为120万元，结算准备金余额为30万元。当日结算价下跌导致其持仓亏损20万元，此时客户甲的结算准备金余额变为（）。A.10万元B.30万元C.-10万元D.50万元答案：A解析：结算准备金=原余额-持仓亏损=30万-20万=10万元，未出现穿仓但需关注是否低于最低标准。8.期货公司违反结算业务规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取的监管措施不包括（）。A.限制业务活动B.责令停业整顿C.没收违法所得D.暂停期货结算业务资格答案：C解析：没收违法所得属于行政处罚，监管措施通常包括限制业务、责令整改、暂停资格等，需区分监管措施与行政处罚。9.全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告的内容不包括（）。A.非结算会员名单B.结算担保金使用情况C.客户投诉及处理情况D.自有资金与客户资金分离管理情况答案：C解析：定期报告重点为结算业务运行数据，客户投诉处理属于日常经营事项，不在强制报告范围内。10.期货交易所实行（），每日交易结束后对会员账户进行结算。A.逐笔结算制度B.当日无负债结算制度C.递延结算制度D.净额结算制度答案：B解析：当日无负债结算制度是期货市场核心规则，确保每日盈亏及时清算，防范累积风险。11.期货公司申请金融期货全面结算业务资格，其注册资本应不低于（）元人民币。A.1亿B.5000万C.3000万D.2亿答案：A解析：全面结算业务资格要求更高，注册资本需≥1亿元，交易结算业务为≥5000万元。12.非结算会员向客户收取的保证金，（）。A.可与非结算会员自有资金混合存放B.应当与全面结算会员的自有资金分开存放C.属于客户所有，非结算会员不得挪用D.由全面结算会员直接管理答案：C解析：客户保证金属客户所有，期货公司（含非结算会员）不得挪用，需专户存放。13.期货结算业务中，风险准备金的计提比例由（）确定。A.期货交易所B.期货公司自行C.中国证监会D.期货业协会答案：B解析：期货公司可根据自身风险状况自主确定风险准备金计提比例，但需符合监管最低要求。14.客户乙因交易失误导致穿仓，损失金额超过其保证金账户资金。对于超出部分，（）。A.由期货公司承担B.由客户乙自行承担C.由期货交易所承担D.由结算银行承担答案：A解析：客户穿仓时，期货公司需先行承担超出保证金部分的损失，再向客户追偿。15.全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当保存非结算会员的交易记录、结算记录等资料至少（）年。A.5B.10C.15D.20答案：D解析：结算业务相关资料保存期限与客户资料一致，需至少保存20年，便于追溯核查。16.期货公司未按照规定建立并执行期货结算业务制度的，中国证监会可以对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员采取（）措施。A.行政拘留B.罚款C.监管谈话D.刑事处罚答案：C解析：监管谈话是对责任人员的监管措施，罚款、刑事处罚属于更严重的处罚类型，需达到违法程度。17.非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当在（）内向全面结算会员期货公司提出书面异议。A.当日结算后B.下一交易日开市前C.下一交易日收市前D.3个交易日内答案：B解析：异议需在下一交易日开市前提出，确保结算流程连续性，避免影响后续交易。18.期货公司的结算部门与交易部门应当（），确保职责分离。A.合并办公B.共享系统C.独立运作D.交叉任职答案：C解析：结算与交易部门需独立运作，防止利益冲突，是内部控制的基本要求。19.期货交易所向会员收取的结算担保金，（）。A.属于期货交易所所有B.用于应对会员违约风险C.可用于期货交易所日常开支D.由会员自由支配答案：B解析：结算担保金是会员为应对可能的违约风险缴纳的资金，归会员所有但由交易所管理。20.客户丙的期货账户出现异常交易，期货公司在结算时发现其存在频繁报撤单行为。期货公司应当（）。A.立即对客户丙采取强行平仓B.向期货交易所报告异常交易情况C.直接暂停客户丙的交易权限D.没收客户丙的交易盈利答案：B解析：发现异常交易需及时向交易所报告，由交易所判断是否构成违规，期货公司无直接处罚权。二、多项选择题（每题2分，共15题）1.期货公司申请金融期货交易结算业务资格，应当具备的条件包括（）。A.董事长、总经理和副总经理中，至少2人的期货或者证券从业时间在5年以上B.注册资本不低于人民币5000万元C.申请日前3个会计年度中，至少1年盈利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币8000万元D.控股股东期末净资本不低于人民币5亿元答案：ABC解析：D选项应为控股股东期末净资本不低于人民币3亿元（交易结算业务）或10亿元（全面结算业务）。2.全面结算会员期货公司与非结算会员签订的结算协议应当包括（）内容。A.交易指令下达方式及审查或者验证措施B.保证金标准C.非结算会员结算准备金最低余额D.风险管理措施、条件及程序答案：ABCD解析：结算协议需涵盖业务操作全流程，包括指令传递、保证金管理、风险控制等核心条款。3.期货结算业务中，客户保证金的存取应当通过（）办理。A.期货公司自有资金账户B.期货保证金账户C.客户在期货保证金存管银行开立的结算账户D.期货交易所专用结算账户答案：BC解析：客户保证金需通过专用保证金账户和客户在存管银行的结算账户流转，禁止通过公司自有账户。4.期货公司结算业务部门的职责包括（）。A.每日核对客户交易头寸、保证金及盈亏B.编制结算报表并向客户发送C.监控客户资金风险，及时通知追加保证金D.代客户进行交易指令下单答案：ABC解析：结算部门不参与交易指令下单，该职责属于交易部门，确保前中后台分离。5.关于期货结算业务中的强行平仓，下列说法正确的是（）。A.客户未在规定时间内追加保证金的，期货公司有权强行平仓B.强行平仓的顺序由期货公司自行决定C.强行平仓造成的损失由客户承担D.期货公司应在强行平仓后及时通知客户答案：ACD解析：强行平仓顺序需按交易所规则执行（通常先平仓亏损最大的持仓），而非公司自行决定。6.期货公司违反《期货公司期货结算业务试行办法》，可能面临的行政处罚有（）。A.警告B.罚款C.暂停期货业务D.吊销期货业务许可证答案：ABCD解析：根据违规严重程度，监管部门可采取从警告到吊销许可证的多种处罚措施。7.非结算会员的客户出现（）情形时，全面结算会员期货公司应当及时向中国证监会派出机构报告。A.保证金不足且未在规定时间内追加B.持仓量超出交易所限仓标准C.涉嫌操纵期货交易价格D.频繁进行回转交易答案：BC解析：A属于常规风险事件，D需达到异常交易标准才报告，BC涉及违规行为需重点报告。8.期货结算业务中，风险控制指标包括（）。A.净资本与净资产的比例B.流动资产与流动负债的比例C.客户权益总额与注册资本的比例D.风险准备金与客户权益的比例答案：AB解析：核心风险控制指标为净资本相关比例（如净资本/净资产≥40%）、流动资产/流动负债≥100%等。9.全面结算会员期货公司应当建立（）制度，确保非结算会员及其客户资金安全。A.资金独立存管B.风险隔离C.当日无负债结算D.客户资料保密答案：ABCD解析：资金安全需通过存管、隔离、结算、保密等多维度制度保障。10.期货交易所的结算职责包括（）。A.计算会员当日盈亏B.调整会员结算准备金C.规定会员结算保证金最低标准D.对会员的交易行为进行监控答案：ABC解析：D属于交易监控职责，结算职责侧重资金清算和保证金管理。11.客户丁的期货账户在结算时显示可用资金为负，期货公司应当（）。A.立即对其持仓进行强行平仓B.通知客户丁在规定时间内追加保证金C.记录客户丁的风险状况D.向中国期货业协会报备答案：BC解析：可用资金为负时需先通知追加，客户未追加再强行平仓，无需立即报备协会。12.期货公司申请金融期货全面结算业务资格，除满足交易结算业务资格条件外，还需（）。A.注册资本不低于人民币1亿元B.申请日前3个会计年度连续盈利C.控股股东期末净资产不低于人民币10亿元D.近3年内未因违法违规行为受到行政处罚答案：ACD解析：B选项应为申请日前3个会计年度中，至少2年盈利（交易结算业务为至少1年盈利）。13.非结算会员对交易结算报告有异议，未在约定时间内提出的，视为（）。A.对结算报告内容无异议B.放弃提出异议的权利C.认可结算结果D.需承担后续损失答案：AC解析：未及时提出异议视为认可结算结果，但不必然放弃后续法律权利，需结合具体情况判断。14.期货结算业务中，保证金分为（）。A.交易保证金B.结算保证金C.结算准备金D.交割保证金答案：AC解析：保证金主要分为交易保证金（持仓占用）和结算准备金（可用资金），结算保证金为交易所对会员的要求。15.期货公司结算业务档案包括（）。A.客户开户资料B.交易记录C.结算报表D.风险监控日志答案：ABCD解析：所有与结算业务相关的原始资料和记录均需归档保存。三、判断题（每题1分，共10题）1.期货公司可以将客户保证金用于自身经营周转，只要在客户要求提取时及时归还。（）答案：×解析：客户保证金属客户所有，期货公司不得挪用，无论是否归还。2.全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当对非结算会员的客户进行直接管理。（）答案：×解析：全面结算会员通过非结算会员间接管理客户，不直接接触非结算会员的客户。3.期货交易所实行全员结算制度时，所有会员均具有与交易所直接结算的资格。（）答案：√解析：全员结算制度下，会员可直接与交易所结算；分级结算制度下，只有结算会员可直接结算。4.客户未在规定时间内对结算报告提出异议的，期货公司可以不承担因结算错误导致的损失。（）答案：×解析：客户未及时异议不免除期货公司的结算责任，若结算错误属实，公司仍需赔偿。5.期货公司的结算部门可以与财务部门合并，以提高工作效率。（）答案：×解析：结算与财务需职责分离，防止资金挪用和操作风险。6.非结算会员向全面结算会员缴纳的结算担保金，属于全面结算会员所有。（）答案：×解析：结算担保金属缴纳方所有，由交易所或结算会员管理，用于应对违约风险。7.期货公司开展结算业务时，应当将自有资金与客户资金分账管理。（）答案：√解析：分账管理是防止资金混同、保障客户权益的基本要求。8.客户穿仓后，期货公司承担损失后无权向客户追偿。（）答案：×解析：期货公司可依法向客户追偿穿仓损失，客户需承担最终责任。9.期货交易所调整结算规则时，应当报中国证监会备案。（）答案：√解析：交易所规则调整需经证监会批准或备案，确保监管有效性。10.期货公司的结算业务部门负责人可以同时兼任交易部门负责人。（）答案：×解析：结算与交易部门需独立，负责人不得兼任，避免利益冲突。四、案例分析题（每题10分，共3题）案例1：2025年3月，某期货公司（交易结算会员）为客户戊提供结算服务。3月10日收盘后，客户戊持仓保证金占用为80万元，结算准备金余额为20万元。当日结算价下跌导致其持仓亏损15万元，且市场预计下一交易日行情可能继续恶化。3月11日开盘前，期货公司向客户戊发送追加保证金通知，要求其在当日10:00前追加30万元保证金，否则将强行平仓。客户戊因资金周转问题，直至11:30才追加20万元。问题：（1）3月10日结算后，客户戊的结算准备金余额是多少？（2）期货公司是否有权对客户戊实施强行平仓？说明理由。答案：（1）结算准备金余额=原余额-持仓亏损=20万-15万=5万元。（2）有权强行平仓。客户未在期货公司规定的时间（10