教育消费统计报表制度

教育消费统计报表制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国消费者权益保护法》《中华人民共和国电子商务法》等国家法律法规，参照行业普遍遵循的业务规范，结合集团母公司关于防范教育消费领域风险的相关管理要求，以及本公司为规范教育消费行为、防控专项风险、提升管理效能的内部需求而制定。制度旨在明确教育消费统计报表的管理原则、组织职责、业务流程、保障措施及责任追究机制，确保教育消费活动符合法律法规及公司内部管理规范，防范数据偏差、信息泄露、决策失误等风险，促进公司教育业务的健康可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于参与教育产品研发、市场推广、招生服务、教学管理、数据统计等业务场景的教育消费统计报表相关工作。各部门及员工应严格遵守本制度规定，确保报表数据的真实性、准确性、完整性及及时性，履行相应的管理职责与合规义务。第三条本制度下列术语的含义及外延界定如下：（一）“教育消费专项管理”，指公司针对教育消费行为及其相关报表数据的全过程监控、风险识别、合规审查、应急处置及持续改进的管理活动，旨在保障消费者权益、规范市场秩序、防范经营风险。（二）“教育消费风险”，指在教育消费业务过程中可能出现的违法违规行为、数据安全事件、决策失误、消费者投诉等对公司和消费者权益造成损害的潜在威胁。（三）“教育消费合规”，指公司教育消费业务及其报表数据管理符合国家法律法规、行业准则及公司内部管理制度的合法性状态。第四条教育消费统计报表管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则，确保报表范围覆盖所有教育消费业务场景及相关数据统计需求；（二）责任到人原则，明确各层级、各部门、各岗位的管理职责与操作权限；（三）风险导向原则，聚焦高风险业务环节，强化风险识别与防控措施；（四）持续改进原则，通过动态评估与优化，提升管理体系的适应性与有效性。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司教育消费统计报表管理工作负总责，领导决策层统筹管理方向与资源配置；分管领导为公司教育消费专项管理的直接责任人，负责组织协调、监督考核及重大风险处置。第六条设立公司教育消费专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表。领导小组负责统筹协调教育消费专项管理工作，对重大决策事项进行决策审批，定期听取工作汇报并实施监督评价。第七条明确三类主体的职责分工：（一）牵头部门（如教育业务部或数据管理部）：负责统筹教育消费统计报表管理制度建设，组织开展专项风险识别与评估，监督报表数据的合规性，推动业务流程优化，组织全员培训与宣贯，并协调跨部门协作事项。（二）专责部门（如合规部或风控部）：负责审核教育消费报表的合规标准，优化数据采集与验证流程，对高风险业务环节进行合规审查，指导业务部门完善风险防控措施，并参与重大风险事件的处置。（三）业务部门/下属单位：负责落实本领域教育消费报表的统计要求，确保数据真实准确，开展日常风险自查，及时上报异常情况，并配合专责部门完成合规审查与风险处置。第八条明确基层执行岗的合规操作责任：（一）岗位合规承诺，每名执行岗员工应在签署合规承诺书后履行报表数据填报义务；（二）风险上报义务，员工发现报表数据异常、业务操作违规或潜在风险时，须立即向直属上级及专责部门报告；（三）操作规范执行，员工须按照制度规定填报报表数据，不得伪造、篡改或迟报，并妥善保管业务信息，防止泄露。第三章专项管理重点内容与要求第九条教育产品研发环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：产品开发须基于消费者需求调研，确保内容合法合规，避免虚假宣传，明确收费标准并公示；（二）禁止性行为：严禁开发诱导过度消费、利用信息不对称误导消费者的产品，禁止将用户数据用于未经授权的商业活动；（三）重点防控点：防范产品内容违规、价格欺诈、用户数据泄露等风险，定期开展合规审查。第十条市场推广环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：推广材料须真实反映产品特性，不得夸大效果，明确售后服务承诺，对敏感信息（如个人信息）进行脱敏处理；（二）禁止性行为：严禁利用虚假广告吸引消费者，禁止对竞争对手进行诋毁性宣传，不得强制搭售或捆绑销售；（三）重点防控点：防范虚假宣传、用户信息泄露、不正当竞争等风险，建立推广效果合规评估机制。第十一条招生服务环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：招生简章须明确课程设置、收费标准、退费政策，招生过程须公平公正，禁止设置不合理门槛；（二）禁止性行为：严禁承诺就业率、伪造招生资格，禁止利用权力或资源进行利益输送，不得泄露考生信息；（三）重点防控点：防范招生欺诈、信息泄露、违规操作等风险，完善招生流程的合规审查。第十二条教学管理环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：教学计划须与课程标准一致，教师行为须符合职业规范，教学评价须客观公正；（二）禁止性行为：严禁随意调整教学内容或标准，禁止对学员进行歧视性对待，不得利用教学资源谋取私利；（三）重点防控点：防范教学质量风险、师德师风问题、教学资源滥用等风险，建立教学过程的合规监督机制。第十三条数据统计环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：统计报表须覆盖所有业务场景，数据采集须规范统一，统计方法须科学严谨；（二）禁止性行为：严禁选择性报送数据，禁止伪造或篡改统计结果，不得泄露敏感数据；（三）重点防控点：防范数据失真、信息泄露、统计造假等风险，加强数据采集与存储的权限管控。第十四条用户权益保障环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：建立用户投诉处理机制，及时响应并解决用户诉求，保障用户退费权利；（二）禁止性行为：严禁拖延或拒绝处理用户投诉，禁止泄露用户隐私信息，不得设置不合理退费条件；（三）重点防控点：防范用户投诉激增、隐私泄露、权益受损等风险，完善用户服务流程的合规审查。第十五条合作伙伴管理环节的合规管理：（一）业务操作合规标准：合作伙伴准入须进行尽职调查，合作协议须明确权责边界，定期评估合作风险；（二）禁止性行为：严禁与违规企业合作，禁止利益输送或利益冲突，不得泄露商业秘密；（三）重点防控点：防范合作伙伴风险、利益输送、商业秘密泄露等风险，建立合作关系的合规审查机制。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：（一）根据国家法律法规、行业准则及公司业务变化，牵头部门每年至少评估一次制度适用性，必要时修订制度条款；（二）重大修订须提交领导小组审议，并按程序报公司批准后发布实施；（三）修订后的制度须及时传达至全体员工，并纳入培训宣贯计划。第十七条风险识别预警机制：（一）牵头部门每季度组织一次专项风险排查，结合业务数据、投诉案例、行业动态识别高风险领域；（二）专责部门对排查结果进行分级评估，发布风险预警通知并指导业务部门制定防控措施；（三）风险预警信息须及时通报至相关部门，并纳入绩效考核。第十八条合规审查机制：（一）将专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则；（二）专责部门负责审查报表数据的合规性，对不合规事项下发整改通知并跟踪落实；（三）审查结果须纳入业务部门的年度合规评估。第十九条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，重大风险须启动应急预案，由领导小组统筹协调；（二）应急处置流程包括风险确认、责任协同、措施落实、上报审批、效果评估等环节；（三）重大风险事件须及时上报至公司决策层，并记录在案。第二十条责任追究机制：（一）界定违规情形及处罚标准，轻微违规以培训整改为主，严重违规按公司纪律处分办法处理；（二）违规行为须联动绩效考核，并与评优评先挂钩；（三）专责部门负责受理投诉举报，调查核实后提出处理建议。第二十一条评估改进机制：（一）每年对专项管理体系的有效性进行评估，重点考察风险防控成效、制度执行情况；（二）评估结果须提交领导小组审议，并作为制度优化的依据；（三）优化后的制度须及时发布实施，并纳入全员培训。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：（一）公司主要负责人每年听取一次专项管理汇报，明确工作方向与资源需求；（二）分管领导定期组织专题会议，协调解决跨部门协作问题；（三）各部门负责人对本领域专项管理负直接责任，须确保制度要求落实到位。第二十三条考核激励机制：（一）将专项合规情况纳入部门年度考核，考核结果与绩效分配挂钩；（二）设立专项管理评优指标，对表现突出的部门和个人予以表彰奖励；（三）违规行为须按比例扣减绩效，并纳入个人诚信档案。第二十四条培训宣传机制：（一）管理层须接受合规履职培训，重点学习专项管理制度与风险防控要求；（二）一线员工须接受操作规范培训，确保掌握报表填报与风险识别技能；（三）每年至少开展两次专项培训，培训内容须结合业务案例与考核评估。第二十五条信息化支撑：（一）通过系统工具实现报表数据自动化采集、实时监控与异常预警；（二）建立数据权限分级管控机制，确保数据安全与合规使用；（三）利用大数据技术提升风险识别的精准度与效率。第二十六条文化建设：（一）发布专项合规手册，明确业务操作红线与行为规范；（二）组织全员签订合规承诺书，增强合规意识；（三）通过内部宣传平台营造全员合规氛围。第二十七条报告制度：