商贸运营资信管理制度

PAGE商贸运营资信管理制度一、总则（一）制度目的本制度旨在规范公司商贸运营中的资信管理工作，确保公司在商业活动中的信用风险得到有效控制，维护公司的合法权益，保障商贸运营的稳健发展。通过建立科学、完善的资信管理制度，对交易对象的信用状况进行全面评估和动态监控，为公司的业务决策提供准确的信用依据，促进公司与合作伙伴之间的诚信合作，营造良好的商业信用环境。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及商贸运营的部门、岗位及相关业务活动，包括但不限于采购、销售、贸易融资、供应链合作等环节。（三）基本原则1.合法性原则：资信管理工作必须严格遵守国家法律法规和相关行业标准，确保各项信用管理措施合法合规。2.全面性原则：涵盖公司商贸运营的各个方面，对交易对象的信用信息进行全面收集、分析和评估，不留信用管理死角。3.动态性原则：根据市场变化、交易对象经营状况等因素，及时调整信用评估和管理策略，保持对信用风险的动态监控和有效控制。4.保密性原则：对涉及交易对象的信用信息严格保密，防止信息泄露给公司造成不必要的损失或不良影响。二、资信管理职责分工（一）信用管理部门1.负责制定和完善公司资信管理制度，并监督制度的执行情况。2.收集、整理、分析和评估交易对象的信用信息，建立信用档案，为公司业务决策提供信用依据。3.对公司的信用风险进行预警和监控，及时发现潜在的信用风险，并提出相应的风险应对措施。4.参与公司重大业务合同的信用评审工作，从信用风险角度对合同条款提出专业意见。5.协助公司各业务部门处理信用纠纷和逾期账款追收工作。（二）业务部门1.在业务开展过程中，及时向信用管理部门提供交易对象的相关信用信息，配合信用管理部门完成信用评估工作。2.根据信用管理部门提供的信用评估结果，合理确定业务合作方式、信用额度和结算方式等，确保业务活动在可控的信用风险范围内进行。3.负责跟踪业务合同的执行情况，及时发现并反馈客户的信用异常情况，协助信用管理部门做好信用风险预警和监控工作。4.对于出现的信用纠纷和逾期账款，积极配合信用管理部门进行追收工作，采取有效措施降低公司损失。（三）财务部门1.负责审核业务合同中的财务条款，确保公司的财务利益得到保障。2.提供客户的财务状况分析数据，协助信用管理部门进行信用评估。3.负责公司应收账款的核算和管理，定期与业务部门核对账目，及时发现和处理逾期账款。4.配合信用管理部门制定合理的信用政策，优化公司的资金回笼和资金使用效率。（四）法务部门1.为公司资信管理制度提供法律支持，确保制度的合法性和有效性。2.参与重大业务合同的起草、审核工作，从法律角度对合同条款进行把关，防范法律风险。3.协助处理信用纠纷和法律诉讼案件，维护公司的合法权益。三、资信信息收集与整理（一）信息收集渠道1.公开信息渠道政府部门网站：如工商行政管理部门、税务部门、海关等网站，获取交易对象的注册登记信息、经营状况、纳税记录、进出口数据等。信用评级机构：参考专业信用评级机构对交易对象的信用评级报告，了解其信用等级和信用状况。新闻媒体：关注新闻报道、行业资讯等，获取交易对象的重大事件、市场评价、行业声誉等信息。行业协会：通过行业协会发布的行业信息、会员企业资料等，了解交易对象在行业内的地位和口碑。2.内部信息渠道业务部门：业务人员在日常业务往来中积累的交易对象的业务表现、合作态度、付款记录等信息。财务部门：提供的交易对象的财务报表、资金流动情况、应收账款账龄分析等财务信息。客服部门：收集客户的投诉、反馈意见等，了解交易对象在客户服务方面的表现。（二）信息收集内容1.基本信息：包括交易对象的名称、法定代表人、注册地址、经营范围、注册资本、股权结构等。2.经营状况信息：如年度营业额、利润水平、市场份额、主要客户群体、产品或服务的市场竞争力等。3.财务状况信息：资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表数据，以及资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等财务指标。4.信用记录信息：银行贷款记录、信用卡使用记录、应付账款支付记录、是否存在逾期账款、涉诉情况等。5.行业地位信息：在行业内的排名、品牌知名度、行业影响力等。6.企业管理信息：公司治理结构、管理层背景、内部管理制度等。（三）信息整理与归档信用管理部门对收集到的资信信息进行分类整理，建立规范的信用档案。信用档案应包括纸质档案和电子档案，纸质档案按照档案管理规定进行装订和存放，电子档案应进行备份并妥善保存。信用档案的内容应完整、准确、清晰，便于查询和使用。同时，定期对信用档案进行更新和维护，确保信息的时效性和有效性。四、资信评估与分级（一）评估指标体系1.财务状况指标偿债能力：资产负债率、流动比率、速动比率等。盈利能力：净利润率、净资产收益率等。营运能力：应收账款周转率、存货周转率等。2.经营状况指标市场份额：在同行业中的市场占有率。经营稳定性：经营年限、业务多元化程度等。发展前景：行业发展趋势、新产品研发能力等。3.信用记录指标逾期账款率：逾期账款金额占总应收账款的比例。涉诉情况：是否存在未了结的诉讼案件。银行贷款记录：贷款按时偿还情况、贷款额度等。4.企业管理指标公司治理结构：董事会、监事会的运作情况。管理层素质：管理层的专业背景、管理经验等。内部管理制度：财务制度、风险管理制度、客户管理制度等的健全程度。（二）评估方法1.定性评估：通过对交易对象的经营管理水平、市场竞争力、行业声誉等方面进行综合分析和判断，给予定性评价。2.定量评估：运用上述评估指标体系，对交易对象的各项指标进行量化计算，得出量化评估结果。3.综合评估：将定性评估和定量评估结果相结合，采用加权平均等方法，得出最终的资信评估得分。（三）信用分级标准根据资信评估得分，将交易对象分为不同的信用等级，具体分级标准如下：1.AAA级：信用极好。企业的信用状况非常良好，偿债能力强，经营状况稳定，发展前景广阔，信用记录优秀，在行业内具有极高的信誉和影响力。2.AA级：信用优良。企业的信用状况良好，偿债能力较强，经营状况较稳定，发展前景较好，信用记录良好，在行业内具有较高的信誉。3.A级：信用较好。企业的信用状况尚可，偿债能力一般，经营状况基本稳定，发展前景一般，信用记录基本良好，在行业内具有一定的信誉。4.BBB级：信用一般。企业的信用状况存在一定风险，偿债能力较弱，经营状况不太稳定，发展前景不太明朗，信用记录有一些瑕疵，在行业内的信誉一般。5.BB级：信用较差。企业的信用状况较差，偿债能力较差，经营状况不稳定，发展前景不明朗，信用记录存在较多问题，在行业内的信誉较低。6.B级：信用差。企业的信用状况很差，偿债能力很差，经营状况很不稳定，发展前景堪忧，信用记录存在严重问题，在行业内的信誉较差。7.CCC级及以下：信用极差。企业的信用状况极差，已处于严重的信用危机状态，偿债能力几乎丧失，经营状况濒临破产，信用记录极差，在行业内已无信誉可言。（四）评估周期信用管理部门应定期对交易对象进行资信评估，原则上每年进行一次全面评估。对于新建立业务关系的交易对象，应在业务合作前进行首次资信评估。同时，在交易过程中，如发现交易对象的经营状况、财务状况等发生重大变化，应及时进行专项评估，调整信用等级。五、信用额度与期限管理（一）信用额度确定1.根据交易对象的信用等级、经营状况、财务状况等因素，结合公司的业务需求和风险承受能力，合理确定信用额度。2.对于信用等级较高的交易对象，可以给予较高的信用额度；对于信用等级较低的交易对象，应严格控制信用额度，甚至不予授信。3.在确定信用额度时，应参考交易对象的历史交易金额、付款记录等情况，确保信用额度与业务规模相匹配。（二）信用期限设定1.信用期限应根据交易对象的信用状况、行业惯例、业务特点等因素综合确定。2.对于信用等级较高、经营状况稳定的交易对象，可以适当延长信用期限；对于信用等级较低、风险较大的交易对象，应缩短信用期限。3.在设定信用期限时，应考虑公司的资金回笼需求和资金成本，确保信用期限合理可行。（三）额度与期限调整1.当交易对象的信用状况发生变化时，如信用等级下降、经营状况恶化、财务状况出现问题等，信用管理部门应及时调整其信用额度和信用期限。2.根据市场变化、行业竞争等因素，公司可以适时调整整体的信用政策，对信用额度和信用期限进行统一调整。3.业务部门在与交易对象进行业务谈判时，如需突破原定的信用额度或信用期限，应提前向信用管理部门提出申请，经信用管理部门评估和审批后方可执行。六、信用风险监控与预警（一）监控指标设定1.财务指标监控：密切关注交易对象的资产负债率、流动比率、速动比率、净利润率、净资产收益率等财务指标的变化情况，及时发现财务风险信号。2.经营指标监控：关注交易对象的市场份额、销售额、利润额、新产品研发进度等经营指标的波动情况，评估其经营稳定性和发展前景。3.信用记录监控：实时跟踪交易对象的逾期账款情况、涉诉情况、银行贷款记录等信用记录，及时发现信用风险隐患。4.重大事件监控：关注交易对象发生的重大人事变动、重大投资项目、重大法律纠纷等重大事件，评估其对公司信用风险的影响。（二）预警机制建立1.根据监控指标设定不同的预警阈值，当交易对象的相关指标达到或接近预警阈值时，发出预警信号。2.预警信号分为红色预警（高风险）、橙色预警（中风险）、黄色预警（低风险）三个级别。红色预警表示信用风险极高，可能对公司造成重大损失；橙色预警表示信用风险较高，需要密切关注并采取相应措施；黄色预警表示信用风险略有上升，需加强监控。3.信用管理部门在发出预警信号后，应及时通知相关业务部门和公司领导，并提出相应的风险应对建议。（三）风险应对措施1.针对红色预警：立即停止与该交易对象的新增业务往来，对已发生的业务进行全面清查，采取法律手段追收逾期账款，必要时暂停与该交易对象的合作关系，以降低公司损失。2.针对橙色预警：加强与交易对象的沟通与协商，要求其提供担保或增加其他风险防范措施，密切关注业务进展情况，及时调整业务策略，确保公司利益不受损害。同时，对该交易对象的信用状况进行重点监控，定期评估风险变化情况。3.针对黄色预警：适当收紧信用额度和信用期限，加强对交易对象的信用信息收集和分析，增加业务跟踪频率，及时发现潜在风险并采取相应措施进行防范。七、逾期账款管理（一）账款跟踪与提醒1.业务部门负责对业务合同的执行情况进行跟踪，及时掌握交易对象的付款进度。2.在临近付款期限前，业务部门应提前向交易对象发送付款提醒函，提醒其按时付款。3.对于逾期账款，业务部门应及时与交易对象沟通，了解逾期原因，并督促其尽快付款。（二）逾期账款催收流程1.当账款逾期后，信用管理部门应介入催收工作，制定详细的催收计划。2.首先通过电话、邮件、函件等方式与交易对象进行沟通协商，了解其还款意愿和还款能力，要求其制定还款计划并尽快还款。3.如沟通协商无果，可采取上门催收、委托第三方催收机构催收等方式。在采取上门催收时，应注意方式方法，避免引发不必要的纠纷。委托第三方催收机构催收时，应选择合法合规、信誉良好的催收机构，并签订委托合同，明确双方的权利义务。4.对于逾期时间较长、金额较大的账款，可考虑通过法律诉讼等手段追收。在提起法律诉讼前，法务部门应进行充分的法律风险评估，确保诉讼的可行性和有效性。（三）责任追究与奖惩制度1.建立逾期账款责任追究制度，对于因业务人员疏忽、违规操作等原因导致逾期账款产生的，追