三重一大决策执行督查和评价制度

三重一大决策执行督查和评价制度第一章制度定位与适用范围1.1定位“三重一大”决策执行督查和评价制度（下称“本制度”）是××公司党委、董事会、经理层对重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作事项进行闭环管理的刚性约束文件，定位为《公司章程》《“三重一大”决策管理办法》的配套执行细则，具有与财务、审计、内控、合规、风控、纪检、巡视巡察制度同等的强制效力。1.2适用范围本制度适用于××公司总部及所属分（子）公司、控股公司、代管单位；凡纳入年度“三重一大”清单的事项，无论金额大小、是否公开招标、是否涉密，均须执行本制度。境外项目、基金投资、PPP、联合体、SPV等特殊载体，由业务主责部门参照本制度另行制定补充条款，报公司党委会备案后执行。第二章组织体系与职责边界2.1领导机构公司党委设立“三重一大”决策执行督查评价领导小组（下称“领导小组”），党委书记任组长，纪委书记、总会计师、总法律顾问任副组长，成员由党委办公室、组织部、战略部、财务部、审计部、法律合规部、纪检室、巡视联络办、信息中心、招标中心、安全环保部、工会组成。领导小组下设办公室（设在党委办公室），配备3名专职、2名兼职督查评价岗，编制纳入总部机关，经费单列。2.2职责清单（1）党委：对督查评价结果拥有最终裁定权，对整改不到位的责任主体启动组织调整或纪律处分。（2）董事会：对需提交股东会审批的事项，依据督查评价报告行使否决、缓议或附条件通过权。（3）经理层：负责执行、整改、反馈，每月向领导小组提交《执行进度表》。（4）督查评价办公室：制定年度计划、组建专家组、出具正式报告、维护信息系统、建立台账。（5）职能部门：按照“谁发起、谁负责”原则，承担第一责任，指定A、B角双人对接督查。（6）外部机构：会计师事务所、律所、评估公司、招标代理、环保监理等，须在接受委托时同步签署《配合督查评价承诺书》，拒不配合的列入黑名单，3年内禁止参与公司任何项目。第三章事项清单与分级标准3.1事项清单每年1月15日前，战略部牵头汇总形成《年度“三重一大”事项清单（草案）》，经党委会审定后印发。清单分“决策类”“执行类”“变更类”三列，明确事项名称、金额、责任部门、决策会议、完成时限、风险等级。3.2分级标准（1）重大决策：单笔或全年累计影响公司净资产5%以上，或涉及公司主业调整、重大资产重组、上市暂停恢复、破产清算、对外担保、境外投资。（2）重要人事任免：总部中层正职及以上、所属单位领导班子、财务总监、招标中心正副职、重大项目经理。（3）重大项目安排：单项投资≥2亿元，或建设周期≥3年，或技术路线属于国内首次工业化应用。（4）大额度资金运作：单笔支出≥5000万元，或超出年度预算10%以上的预算外支出。未达到上述标准但党委书记批示“列入清单”的，仍按本制度执行。第四章督查流程与操作细则4.1年度督查计划每年2月底前，督查评价办公室依据清单编制《年度督查计划表》，明确督查方式、时间、人员、预算、输出成果，计划表与年度审计计划、巡视计划、业绩考核方案同步会签，避免重复进场。4.2月度滚动督查（1）每月5日前，责任部门在“三重一大”信息系统填报《执行进度表》，包括形象进度、资金支付、合同变更、风险预警、整改措施。（2）系统自动对标计划节点，出现黄灯（滞后≤10天）、橙灯（滞后11–30天）、红灯（滞后>30天或出现重大风险）时，分别触发不同层级预警。（3）出现红灯的，督查评价办公室3个工作日内组建现场督查组，成员不少于3人，其中1人须具备注册会计师或律师或工程师执业资格。4.3现场督查七步法①进场会议：听取汇报，宣布纪律，签订《廉洁保密承诺书》。②资料采集：责任部门提供决策文件、会议纪要、可研批复、预算批复、招标文件、合同、付款凭证、变更签证、竣工验收单、绩效自评报告。③穿行测试：随机抽取合同金额10%或不少于5笔付款，追踪至原始凭证、银行流水、发票、验收单。④实地踏勘：对工程项目，必须核查形象进度与监理月报一致性，拍摄带坐标水印照片；对股权投资项目，须访谈被投企业财务、法务、技术、人事四部门负责人。⑤风险问卷：向项目团队、供应商、监理、金融机构发放匿名问卷，收集廉洁、质量、安全、环保、农民工工资支付等方面问题线索。⑥初步反馈：离场前召开闭门会，通报发现问题，责任部门现场签字确认。⑦报告撰写：5个工作日内出具《督查报告（初稿）》，15个工作日内出具《督查报告（正式稿）》，报领导小组审批后印发。4.4整改闭环（1）责任部门收到正式报告10个工作日内提交《整改方案》，列明问题、措施、责任人、完成时限、验收标准。（2）督查评价办公室建立整改台账，实行“销号管理”，每季度通报一次。（3）对逾期未完成整改的，启动“二次督查”，差旅费由责任部门承担；二次督查仍不合格的，移交纪检机构启动问责。第五章评价指标与评分模型5.1指标体系采用“5+15+45”三级指标：一级5维度：决策合规性、执行效率性、风险控制性、经济效益性、廉洁透明性。二级15指标：例如“决策合规性”下设“决策程序完整性”“法律合规审查率”“党委前置研究率”。三级45指标：例如“法律合规审查率”下设“重大合同法律审核意见出具率100%”“审核意见采纳率≥90%”。5.2权重与评分采用AHP（层次分析法）+熵权法组合赋权，每年根据战略重点动态调整，权重区间公开。评分采用百分制，90分及以上为“优秀”，80–89分为“良好”，70–79分为“合格”，70分以下为“不合格”。5.3数据采集（1）系统自动抽取：合同、付款、进度、变更、验收、审计、巡视、纪检、舆情数据。（2）人工填报：责任部门上传决策依据、效益测算、风险评估、总结报告。（3）第三方核验：会计师事务所出具专项复核报告，确保数据真实。5.4结果运用（1）与绩效薪酬挂钩：评价结果纳入年度经营业绩考核，权重不低于30%。（2）与干部任用挂钩：连续两年评价“不合格”的单位，主要负责人3年内不得提拔。（3）与评优评先挂钩：评价“优秀”的项目团队，优先推荐申报国家级、省部级奖项，班子成员年度绩效系数上调10%。第六章信息化与数据治理6.1系统架构采用“1+3+N”架构：1个数据中台，3个核心模块（决策管理、执行监控、督查评价），N个外围系统（ERP、EPM、ECP、财务共享、资金系统、合同系统、招标平台、安全环保平台）。6.2数据标准统一事项编码、合同编码、项目WBS、预算科目、供应商编码、风险分类、文件模板，任何系统新增字段须通过数据治理委员会评审。6.3安全等级等保3级，核心数据库采用国密算法加密，操作日志保留15年，权限分级至按钮级，敏感字段脱敏展示。6.4智能预警内置12种算法模型：资金支付异常、合同变更异常、进度滞后、供应商围标、环保投诉、舆情负面、农民工工资拖欠、预算外支出、重复付款、关联方交易、超概算、超工期。触发阈值后，系统5分钟内推送短信、企业微信、邮件至相关责任人。第七章监督贯通与协同机制7.1巡审联动巡视机构、审计机构、督查评价办公室共享年度计划、问题清单、整改台账，实行“一次进场、多维体检、成果共享”。7.2纪法衔接对督查评价发现的违规经营投资线索，督查评价办公室24小时内向纪检机构移送，并同步抄送法律合规部，3日内决定是否立案。7.3外部协同建立与国资委、发改委、财政厅、生态环境厅、应急管理厅、住建厅、市场监管局、人民银行、外汇局、税务局、公共资源交易中心的数据接口，自动抓取行政处罚、黑名单、欠税、环保处罚、安全事故、质量事故、农民工欠薪、外汇违规、招投标处罚信息，实现“一处失信、处处受限”。第八章问责情形与处理方式8.1问责情形（1）决策程序倒置、事后补录会议纪要；（2）擅自变更建设内容导致超概算10%以上；（3）化整为零规避招标；（4）违规对外担保、出借资金；（5）未批先建、未验先用；（6）环保、安全、质量事故隐瞒不报；（7）督查评价提供虚假数据、拒绝或拖延提供资料；（8）整改弄虚作假、同一问题反复出现。8.2处理方式（1）组织处理：通报、诫勉、调离岗位、责令辞职、免职。（2）经济处理：扣减绩效年薪、追索扣回已发中长期激励、赔偿损失。（3）纪律处分：警告至开除党籍。（4）法律追责：移送司法机关。8.3终身追责对造成重大资产损失、重大社会影响的，实行终身追责，不受岗位调整、退休、离职影响。第九章工作预案与应急响应9.1风险分级红色（特别重大）：预计损失≥净资产5%或死亡≥10人；橙色（重大）：预计损失≥净资产2%或死亡3–9人；黄色（较大）：预计损失≥净资产1%或死亡1–2人；蓝色（一般）：预计损失<净资产1%且无死亡。9.2应急响应（1）红色预警：党委书记30分钟内电话报告国资委，1小时内成立应急指挥部，启动I级响应，24小时内书面报告国务院国资委。（2）橙色预警：分管领导2小时内电话报告国资委，4小时内成立现场指挥部，启动II级响应，48小时内书面报告。（3）黄色预警：责任单位4小时内电话报告公司领导小组，8小时内成立现场指挥部，启动III级响应，3日内书面报告。（4）蓝色预警：责任单位8小时内电话报告督查评价办公室，24小时内完成现场核查，启动IV级响应，7日内书面报告。9.3信息发布任何个人未经授权不得对外发布信息，由党委宣传部统一口径，重大信息经国资委新闻处审核后发布。第十章典型案例与经验固化10.1案例一：××化工园区项目2022年9月，督查组发现该项目EPC合同未将“碳排放强度”列为性能考核指标，存在政策风险。督查组当场下达《风险提示单》，要求30日内签订补充协议。责任部门补充碳排放指标后，项目顺利通过能评、环评，避免后期改造费用约1.2亿元。该案例被写入《公司投资项目后评价操作指引（2023版）》第4.3.2条。10.2案例二：××海外并购2021年11月，督查组发现被投企业存在1.3亿美元表外负债，导致公司净资产虚增18%。督查组立即启动“二次督查”，并移交纪检立案。最终对原项目负责人给予免职、追索绩效年薪120万元、赔偿损失800万元，并修订《境外投资尽职调查指引》，强制要求“境外表外负债专项承诺函”作为交割先决条件。10.3经验固化（1）建立“负面行为清单”动态更新机制，每季度领导小组审议一次。（2）建立“督查评价案例库”，所有案例脱敏后对内开放，供培训、招标评审、投资决策参考。（3）建立“督查评价专家库”，目前入库专家187人，其中外部专家占比40%，实行“一事一聘、一年一考核、末位10%淘汰”。第十一章培训与文化建设11.1培训体系（1）新员工入职培训设置“三重一大”专章，2学时，考试不合格不得转正。（2）中层干部晋升前必须通过“三重一大”案例面试，由纪委书记、总会计师、总法律顾问联合主考。（3）每年组织“督查评价骨干班”，脱产5天，邀请国资委、审计署、高校、律所、会所专家授课，颁发内部资格证书，有效期2年。11.2文化建设（1）每年5月开展“合规文化月”，组织知识竞赛、演讲比赛、微视频大赛。（2）设立“阳光举报”专区，对查实重大违规的举报人给予最高50万元奖励。（3）将“三重一大”执行情况纳入文明单位、平安企业、廉洁