2026年光建一体化科技公司合规检查与审计制度

2026年光建一体化科技公司合规检查与审计制度第一章总则第一条为规范公司合规检查与内部审计工作，及时识别、防控光建一体化业务全流程合规风险，保障公司经营管理活动符合法律法规、监管要求及内部制度规定，提升合规管理水平，结合光建一体化行业特性（涉及能源合规、安全生产、数据保护、市场经营等多维度合规要求），特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有部门及各业务环节的合规检查与内部审计工作，包括但不限于光建一体化项目开发、产品销售、客户服务、财务管理、人员管理等；管理对象为公司合规部、审计部全体人员，各部门配合合规检查与审计的负责人及专职人员。第三条合规检查与审计工作遵循“全面覆盖、风险导向、客观公正、闭环管理”四大核心原则。检查审计范围覆盖公司所有业务环节，聚焦高风险领域；以风险评估结果为依据确定检查审计重点；检查审计过程及结论客观公正，不受人为干预；对发现的问题建立整改、验证、复盘的闭环管理机制。第四条本制度需与《中华人民共和国电力法》《安全生产法》《个人信息保护法》《审计法》及公司《合规管理办法》《内部审计管理规范》《风险防控细则》协同执行，确保合规检查与审计工作合法合规、落地有效。第二章合规检查与审计分类及计划第五条合规检查与审计分类标准：（一）按检查审计内容分类：1.业务合规检查：针对光建一体化项目备案、并网流程、产品质量、广告宣传、价格合规等业务环节开展的合规检查；2.安全合规检查：针对项目施工安全、设备运维安全、消防安全、安全培训等环节开展的合规检查；3.数据合规检查：针对客户信息收集、存储、使用、销毁全流程开展的合规检查；4.财务合规审计：针对资金使用、税务申报、费用报销、合同结算等财务环节开展的内部审计；5.综合合规审计：覆盖业务、安全、数据、财务等多维度的全面合规审计。（二）按检查审计频次分类：1.例行检查审计：按年度/季度计划开展的常规性合规检查与审计；2.专项检查审计：针对特定风险事项、监管要求、公司管理层交办事项开展的专项合规检查与审计；3.临时检查审计：针对突发合规风险、客户投诉、违规线索等开展的临时性合规检查与审计。第六条合规检查与审计计划制定要求：（一）计划依据：基于上一年度合规检查审计结果、公司年度经营目标、行业监管政策变动、风险评估报告制定年度检查审计计划；（二）计划内容：明确年度检查审计的类别、范围、重点领域、时间安排、人员配置、预算明细，同时制定季度分解计划；（三）重点聚焦：高风险领域（如客户信息保护、安全生产、项目合规备案）需提高检查审计频次，占年度检查审计工作量的60%以上；（四）计划审批：年度检查审计计划经合规部、审计部联合审核后，报公司管理层审批，审批通过后公示执行。第七条计划调整流程：（一）调整触发条件：监管政策重大变动、公司业务布局调整、发现重大合规风险线索、管理层临时交办事项等，可申请调整检查审计计划；（二）调整申请：合规部或审计部填写《检查审计计划调整申请表》，说明调整原因、调整内容、影响范围，报公司管理层审核；（三）审批执行：管理层审核通过后，按调整后的计划执行，调整记录需留存备案。第三章合规检查与审计执行流程第八条检查审计准备阶段要求：（一）组建工作组：根据检查审计类别及范围，组建专项工作组，明确组长、组员职责，工作组需包含熟悉对应业务的专业人员；（二）资料收集：收集与检查审计事项相关的法律法规、监管政策、公司制度、业务资料、财务凭证等，形成检查审计依据；（三）制定方案：编制检查审计实施方案，明确检查审计目标、范围、方法、步骤、时间节点、需获取的资料清单；（四）提前告知：例行检查审计需提前3个工作日告知被检查审计部门，专项/临时检查审计可根据需要不提前告知。第九条检查审计实施阶段要求：（一）资料核查：查阅被检查审计部门的业务台账、合同文件、财务凭证、培训记录等资料，核实是否符合合规要求，对关键资料复印留存；（二）现场核查：对光建一体化项目现场、办公场所、设备运维场地等进行实地核查，核实安全措施、业务流程的合规性；（三）人员问询：对被检查审计部门的负责人、经办人等进行问询，记录问询内容，问询记录需经被问询人签字确认；（四）问题记录：对检查审计过程中发现的合规问题，及时记录问题详情、违规依据、涉及环节、相关责任人，形成问题清单。第十条检查审计报告编制要求：（一）报告内容：检查审计报告需包含检查审计概况、发现的问题、违规依据、风险评估、整改建议、整改期限等内容；（二）客观公正：报告内容需基于核查事实，不夸大、不隐瞒，整改建议需具有可操作性；（三）内部复核：报告初稿完成后，经合规部、审计部内部复核，确保内容准确、依据充分；（四）报告送达：检查审计报告经审批后，送达被检查审计部门及公司管理层，被检查审计部门需在3个工作日内确认签收。第四章问题整改与跟踪验证第十一条问题分级标准：（一）一般问题：轻微违规，未造成不良后果，整改难度低的问题（如资料归档不规范、记录不完整）；（二）重要问题：存在明显违规，可能导致警告、责令整改等后果，整改难度中等的问题（如安全培训频次不足、宣传话术不规范）；（三）重大问题：严重违规，可能导致罚款、停业整顿、声誉损失等后果，整改难度高的问题（如产品质量不达标、客户信息泄露）。第十二条整改方案制定要求：（一）责任落实：被检查审计部门针对每个问题明确整改责任人、配合人员，重大问题需由部门负责人担任整改责任人；（二）措施具体：整改措施需明确整改步骤、完成标准、所需资源，避免笼统表述，重大问题需制定阶段性整改计划；（三）期限明确：一般问题整改期限≤7个工作日，重要问题整改期限≤15个工作日，重大问题总体整改期限≤30个工作日；（四）方案审核：整改方案需报合规部、审计部审核，确保整改措施符合法律法规及公司制度要求。第十三条整改跟踪与验证要求：（一）过程跟踪：合规部、审计部安排专人跟踪整改进度，每周收集整改进展情况，对整改滞后的问题及时提醒，必要时上报管理层；（二）整改验证：整改完成后，工作组通过资料核查、现场复核、人员问询等方式验证整改效果，确保问题彻底解决；（三）验证结果：验证合格的，完成整改闭环；验证不合格的，责令被检查审计部门重新制定整改方案，限期整改；（四）台账记录：建立合规问题整改台账，记录问题详情、整改措施、完成时间、验证结果，留存期不少于5年。第五章结果应用与持续优化第十四条检查审计结果应用要求：（一）考核挂钩：将合规检查审计结果及整改效果纳入被检查审计部门年度绩效考核，与部门绩效奖金、负责人评优评先挂钩；（二）责任追究：1.因工作疏漏导致一般违规问题的，对责任人进行口头警告，扣减绩效奖金500元；2.因管理不到位导致重要违规问题的，对部门负责人进行通报批评，扣减绩效奖金1500元；3.因故意违规导致重大问题的，对相关责任人扣减绩效奖金5000元，情节严重的解除劳动合同，涉嫌违法的移交司法机关。（三）奖励机制：连续年度检查审计无违规问题、整改工作完成质量高的部门/个人，给予绩效奖励或评优优先资格；（四）决策参考：检查审计报告及整改情况作为公司管理层制定经营策略、完善制度体系的重要参考依据。第十五条持续优化措施：（一）制度完善：针对检查审计发现的制度漏洞，由合规部牵头修订完善相关制度，堵塞合规风险漏洞；（二）培训强化：根据检查审计暴露的高频违规问题，组织专项合规培训，提升全员合规意识与实操能力；（三）流程优化：针对违规高发的业务流程，优化流程设计，增加合规审核节点，从源头防控风险；（四）复盘总结：每半年组织一次合规检查审计工作复盘，总结工作亮点与不足，优化检查审计方法、流程。第六章附则第十六条本制度由公司合规部、审计部联合负责解释，合规检查与审计的分类标准、问题分级标准可