合规岗位招聘笔试题及解答(某大型集团公司)2025年

合规岗位招聘笔试题及解答(某大型集团公司)2025年一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年修订），下列哪一项不属于“三道防线”中第二道防线的职责？（）A.对业务部门的合规风险进行独立评估B.直接向董事会审计与风险委员会汇报重大合规事件C.制定并更新集团合规政策D.对高风险业务节点实施现场检查答案：C解析：第二道防线为合规管理牵头部门，负责评估、检查与报告，但“制定并更新集团合规政策”属于第一道防线即业务部门的职责。2.某境外子公司收到当地监管机构要求提供2019—2024年所有与中国母公司往来邮件的函件，邮件含尚未公开的重大并购信息。下列做法最符合跨境数据合规要求的是（）A.立即打包全部邮件通过加密硬盘寄出B.先在中国境内进行敏感数据筛查，剔除国家秘密、个人信息及重要数据后，再向境外提供C.以“律师—当事人特权”为由全部拒绝提供D.将邮件存入境内服务器，仅授予境外监管机构只读账号答案：B解析：《数据出境安全评估办法》第9条要求对拟出境数据进行风险自评估，并剔除国家秘密、重要数据及个人信息。3.集团《礼品与招待政策》规定，单次礼品市场公允价值不得超过人民币（）A.200元B.300元C.400元D.500元答案：B解析：集团2025版政策第3.2.1条明确上限为300元，且不得为现金或现金等价物。4.在反垄断审查中，下列哪一情形无需向国家市场监管总局进行经营者集中申报？（）A.甲公司收购乙公司60%股权，甲乙上一会计年度全球营业额合计120亿元，中国境内合计8亿元B.两家境外企业合并，上一会计年度中国境内营业额分别为3亿元和2亿元C.新设合营企业，两家母公司各持股50%，中国境内营业额合计6亿元D.通过合同取得控制权，境内营业额合计5亿元答案：B解析：根据《国务院关于经营者集中申报标准的规定》第3条，境外到境外交易，只要中国境内营业额合计低于4亿元，无需申报。5.关于美国OFAC制裁清单，下列说法正确的是（）A.SDN清单上的实体仅限制美元交易B.50%规则指被制裁个人或实体直接或间接持股合计达50%以上的公司即视为被制裁C.中国境内企业不受美国一级制裁影响D.违反OFAC规定仅面临民事罚款，无刑事责任答案：B解析：OFAC50%规则为行业通行标准，一旦达标，该子公司即被“封锁”，无论位于何地。6.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）A.明示同意B.书面同意C.单独同意D.口头同意答案：C解析：第29条明确规定“单独同意”，且需告知处理必要性及影响。7.集团《反舞弊与举报制度》规定，对打击报复举报员工的行为，最严厉的纪律处分是（）A.警告B.记大过C.降级D.解除劳动合同并追偿损失答案：D解析：制度第5.4条将打击报复列为“零容忍”行为，直接解除劳动合同。8.在ESG合规评级中，下列哪项属于“S”维度指标？（）A.温室气体排放强度B.董事会独立性C.员工多元化与平等D.反腐败培训覆盖率答案：C解析：Social维度关注员工、供应链及社区，员工多元化为核心指标。9.根据《出口管制法》，国家对军民两用物项实施（）A.许可证分类管理B.负面清单管理C.事后备案管理D.年度总量控制答案：A解析：第12条确立许可证制度，按清单与编码管理。10.下列关于内幕信息的说法错误的是（）A.内幕信息知情人登记名单须在交易日前报送交易所B.知情人在信息公开前不得建议他人买卖证券C.知情人配偶买卖证券不受限制D.重大合同签署属于内幕信息答案：C解析：知情人配偶交易视同本人交易，受同样规制。11.集团《合规考核办法》规定，对出现重大合规事件的业务单元，年度绩效考核最高等级不得超过（）A.AB.B+C.BD.C答案：C解析：办法第6.3条设置“封顶”条款，重大事件即封顶B级。12.根据《反洗钱法》，金融机构对客户的交易信息保存期限至少为（）A.3年B.5年C.10年D.15年答案：B解析：第32条明确自交易记账当年起至少5年。13.在FCPA执法中，DOJ最常采用的量刑计算依据是（）A.美国量刑指南§8C2.5B.联邦证据规则C.萨班斯法案D.反海外绑架法答案：A解析：该条款提供“罪级—罚金”矩阵，DOJ据此提出罚金范围。14.集团《赞助与捐赠政策》要求，单项公益捐赠金额超过人民币（）需董事会审批。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元答案：C解析：政策第4.1条设置500万元为董事会审批阈值。15.下列哪项不属于合规风险预警“红黄蓝”三色机制中红色预警触发条件？（）A.收到监管立案调查通知B.媒体负面报道被三家以上中央媒体转载C.员工被采取刑事强制措施D.客户投诉量月环比增加20%答案：D解析：客户投诉月环比20%属于蓝色预警，红色需达到50%或涉及重大监管事件。16.根据《网络产品安全漏洞管理规定》，漏洞发现者应在（）内向工信部网络安全威胁平台报送。A.24小时B.48小时C.72小时D.7日答案：B解析：第7条明确48小时报送义务。17.集团《竞争合规指引》规定，与竞争对手接触前必须完成的内部流程是（）A.向人力资源部备案B.填写《竞争对手接触预审表》C.签署NDAD.获得法务部电话同意答案：B解析：指引第2.3条设置预审表，确保接触目的合法。18.在欧盟GDPR框架下，数据控制者应在数据泄露后（）内向监管机构报告。A.24小时B.48小时C.72小时D.7日答案：C解析：第33条明确72小时。19.关于“长臂管辖”，下列说法正确的是（）A.仅适用于美国州际贸易B.中国《反垄断法》2022年修订引入“效果原则”C.欧盟无长臂管辖立法D.英国BriberyAct无域外效力答案：B解析：2022年修订新增第63条，明确境外垄断行为对境内竞争产生排除、限制影响的，可适用本法。20.集团《合规培训管理办法》规定，新员工须在入职（）内完成Level1合规必修课。A.7日B.15日C.30日D.60日答案：C解析：办法第4.1条设置30日期限，逾期系统自动锁定OA账号。21.根据《民法典》，处理个人信息合法事由不包括（）A.取得自然人同意B.为公共利益实施新闻报道C.为维护自然人生命健康且无法取得同意D.为提升企业利润所需答案：D解析：第1035条列举合法事由，营利目的不在其中。22.在合规审计中，对抽样样本执行“双重目的测试”是指（）A.同时测试控制有效性与账户余额准确性B.同时测试两个会计科目C.同时测试合规性与效益性D.同时测试两个业务单元答案：A解析：审计准则第220条定义双重目的测试。23.集团《供应链合规指引》将“强迫劳动”定义为ILO公约第（）号公约所列指标。A.29B.87C.98D.138答案：A解析：第29号《强迫劳动公约》为权威定义。24.关于“合规管理信息化”，下列技术最适合用于合同条款一致性审查的是（）A.RPAB.区块链C.NLPD.数字孪生答案：C解析：自然语言处理可快速抽取并比对条款语义。25.根据《证券法》，持股达到（）的投资者，继续增持或减持须履行慢走规则。A.3%B.5%C.10%D.20%答案：B解析：第63条设置5%披露及慢走规则。26.集团《境外合规白皮书》要求，境外子公司年度合规风险评估报告应在会计年度结束后（）内报送集团合规部。A.30日B.45日C.60日D.90日答案：B解析：白皮书第5.2条设置45日期限。27.在反商业贿赂尽调中，最具成本效益的第三方数据库是（）A.SWIFTB.DowJonesRisk&ComplianceC.BloombergTerminalD.ThomsonReutersEikon答案：B解析：DJRC专注负面新闻与制裁，价格适中，更新快。28.根据《劳动合同法》，竞业限制期限不得超过（）A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C解析：第24条明确2年上限。29.集团《环保合规指引》将“碳排放配额”归类为（）A.无形资产B.存货C.交易性金融资产D.碳排放权资产答案：D解析：指引第3.1.4条采用财政部《碳排放权交易有关会计处理规定》科目。30.在合规事件分级中，造成集团级股票停牌的事件应列为（）A.一般事件B.较大事件C.重大事件D.特别重大事件答案：D解析：集团《合规事件分级标准》第4.1条，停牌即触发特别重大。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些行为可能构成我国《刑法》第163条“非国家工作人员受贿罪”？（）A.供应商向采购经理赠送购物卡1万元B.经销商邀请销售总监子女免费就读国际学校，学费30万元C.客户公司HR向集团HR提供面试题库，未涉及财物D.物流公司向仓储经理支付“加急卸货费”5万元答案：A、B、D解析：C项无财物给付，不构成。32.根据《数据安全法》，工业数据分类分级应重点考虑（）A.数据规模B.数据精度C.数据敏感程度D.数据泄露潜在危害答案：A、B、C、D解析：第21条提出多维度评估。33.集团《出口管制合规指引》中“再出口”包括（）A.从A国出口至B国后，B国再出口至C国B.在中国境内保税区转运至第三国C.在中国境内使用美国原产技术生产产品后出口D.在中国境内销售给再出口贸易商，尚未实际离境答案：A、B、C解析：D项尚未离境，不构成再出口。34.关于欧盟《碳边境调节机制》（CBAM）2026年全面实施，下列产品首批纳入范围的有（）A.钢铁B.铝C.水泥D.光伏组件答案：A、B、C解析：光伏组件暂未纳入首批。35.集团《反洗钱客户尽调表》必填要素包括（）A.受益所有人姓名B.受益所有人持股比例C.客户预期交易规模D.客户开户银行名称答案：A、B、C解析：D项为账户信息，非尽调表必填。36.在合规管理体系认证ISO37332:2021中，高层领导应发挥的作用包括（）A.制定合规方针B.分配资源C.对违规人员直接处罚D.促进持续改进答案：A、B、D解析：C项为运营层职责，非高层直接处罚。37.下列哪些情形触发美国EAR“最小比例规则”？（）A.含25%以上美国原产受控技术B.含10%以上美国原产受控软件C.含15%以上美国原产零部件的半导体设备D.含5%以上美国原产技术，但目的地为EAR99类答案：A、B、C解析：D项EAR99且比例低于25%，不触发。38.集团《商业伙伴合规承诺函》要求第三方承诺（）A.不向政府官员行贿B.建立合规体系C.接受集团现场审计D.承担违约金1000万元答案：A、B、C解析：违约金数额根据合同协商，非固定1000万。39.根据《破产法》，债权人会议可行使的职权有（）A.通过重整计划B.更换管理人C.决定继续或停止营业D.直接分配破产财产答案：A、B、C解析：D项为法院裁定事项。40.集团《AI伦理合规指引》禁止的算法应用包括（）A.通过人脸识别分析员工情绪以决定裁员B.在招聘中直接过滤超过35岁候选人C.使用生成式AI伪造客户签字D.利用大数据杀熟，对老客提价15%答案：A、B、C、D解析：均违反公平、透明、可解释原则。三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.集团合规部对境外子公司拥有直接人事任免权。（）答案：×解析：仅建议权，任免权属境外子公司董事会。42.根据《广告法》，使用“国家级”用语属于绝对化用语，一律禁止。（）答案：√43.美国ITAR管制物项即使在美国境外生产，只要含美国原产防御文章，即受ITAR管辖。（）答案：√44.集团《合规举报热线》允许匿名举报，且必须30日内给予书面回复。（）答案：√45.在欧盟市场投放AI高风险系统，须先完成CE认证并登记欧盟数据库。（）答案：√46.我国《密码法》将核心密码、普通密码与商用密码统一纳入行政许可管理。（）答案：×解析：核心、普通密码实行严格统一管理，商用密码取消行政许可，改为检测认证。47.集团《合规考核》结果与高管绩效年薪挂钩比例不低于20%。（）答案：√48.根据《野生动物保护法》，公司赠送客户象牙工艺品只要来源合法，即不违法。（）答案：×解析：2017年起中国全面禁止商业性象牙加工销售。49.美国FCPA适用于在美国上市的中国企业，即使贿赂行为发生在中国境内。（）答案：√50.集团《合规文化建设方案》将每年12月定为“合规文化月”。（）答案：√四、案例分析题（共20分）【案例背景】2025年3月，集团欧洲区销售公司（G公司）接到中东某国政府卫生部招标，标的为5000台便携式呼吸机，总金额1.2亿欧元。G公司委托当地代理A公司协助投标，A公司提出“成功佣金”为合同金额5%，并暗示需向卫生部技术评估委员会成员支付“咨询费”共计200万欧元。G公司销售总监王某向集团合规部邮件请示，理由是“当地惯例，不付即丢单”。合规部回复：严禁任何形式的商业贿赂，建议通过降价、提升售后服务等合法手段竞争。王某未再回复。两周后，G公司突然以低于竞争对手12%的价格中标，但未与A公司签署任何合同。4月，当地媒体曝光卫生部官员受贿线索，提及G公司曾通过“中东离岸公司B”支付200万欧元。集团股价次日下跌8%，市值蒸发约300亿元人民币。美国SEC与DOJ发来联合调查函，质疑G公司违反FCPA。集团立即启动内部调查，发现：1.王某指示财务将200万欧元以“市场调研费”名义支付给B公司，B公司由A公司实际控制人设立；2.财务总监李某在付款审批系统中将合同类别改为“市场服务”，避开“政府关系”高风险触发词；3.欧洲区合规官陈某收到匿名举报但未记录，也未向上汇报。【问题】51.请指出本案中至少四个合规风险点，并对应说明违反的法律法规或集团制度。（8分）答案：（1）商业贿赂风险：违反《刑法》第163条、FCPA反贿赂条款；（2）虚假记载风险：财务记录与实际用途不符，违反《证券法》第78条信息披露真实要求；（3）内部控制失效：财务审批系统被绕过，违反集团《费用报销制度》第4.2条“实质重于形式”原则；（4）合规报告缺失：合规官未记录并上报举报，违反集团《合规事件报告制度》第3.1条“24小时上报”要求。52.若美国DOJ认定G公司构成FCPA违法，可能面临哪些处罚？（4分）答案：（1）刑事罚金：每宗违法最高200万美元，或两倍违法所得；（2）民事罚款：SEC可处以每宗违法最高1.5万美元/每次，或违法所得三倍；（3）合规监管员：法院可指派独立监察员3—5年；（4）市场禁入：SEC可暂停或取消G公司美国上市资格。53.请为集团设计一份“中东政府招标合规指引”要点清单，至少列出五条关键控制措施。（8分）答案：（1）代理尽调：采用“红黄旗”问卷，对代理及其股东、高管进行制裁、腐败、关联关系筛查；（2）双签字：所有政府接触须由业务与合规双签字，填写《政府接触登记表》；（3）零现金：禁止现金、离岸公司、空壳公司付款，佣金比例不得超过行业公允2%；（4）第三方审计：聘请独立审计师对代理费流向进行穿行测试，每年抽查不低于30%合同；（5）举报保护：设立阿拉伯语热线，对政府招标项目匿名举报48小时内必复；（6）培训：对中东销售团队每年开展反贿赂模拟演练，通过率低于90%暂停投标资格。五、论述题（共20分）54.结合“长臂管辖”趋势与我国《阻断外国法律与措施不当域外适用办法》，论