担保考核制度

PAGE担保考核制度一、总则（一）目的为加强公司担保业务管理，规范担保行为，有效防范和控制担保风险，确保公司稳健经营，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本担保考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及担保业务的部门、岗位及相关人员。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务的开展必须严格遵守国家法律法规，确保担保行为合法合规。2.风险可控原则：充分评估担保业务可能面临的风险，采取有效措施进行风险防范和控制，将风险控制在可承受范围内。3.审慎评估原则：对被担保对象的信用状况、经营情况、财务状况等进行全面、深入、审慎的评估，确保担保决策科学合理。4.动态监控原则：对担保业务进行全过程动态监控，及时发现和解决潜在问题，确保担保业务按规定运作。二、担保业务流程考核（一）担保申请受理1.申请资料审核申请人应提交完整、真实、有效的担保申请资料，包括但不限于营业执照、公司章程、财务报表、贷款卡信息、法定代表人身份证明等。业务人员负责对申请资料进行初步审核，检查资料的完整性和合规性，确保申请资料符合公司要求。审核要点包括：资料是否齐全、是否加盖公章、是否存在涂改等情况。对于不符合要求的申请资料，应及时通知申请人补充或更正。2.申请受理登记经初步审核合格的担保申请，业务人员应进行受理登记，记录申请日期、申请人名称、申请担保金额、担保期限等关键信息。建立担保申请台账，对每一笔担保申请进行详细记录，以便跟踪和管理。（二）担保项目调查1.调查内容对被担保对象的基本情况进行调查，包括企业性质、经营范围、注册资本、股权结构等。深入了解被担保对象的经营状况，如市场份额、销售业绩、客户群体、行业竞争力等。详细审查被担保对象的财务状况，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，分析其偿债能力、盈利能力和资金流动性。调查被担保对象的信用状况，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解其信用记录、信用等级和违约情况。核实担保项目的合法性、合规性，确保担保项目符合国家法律法规和行业政策要求。2.调查方法实地考察：业务人员应实地走访被担保对象的经营场所，查看其生产经营情况、设备设施状况等，直观了解企业实际情况。问卷调查：设计详细的调查问卷，向被担保对象的供应商、客户、合作伙伴等发放，了解其商业信誉、经营口碑等情况。数据分析：对收集到的财务数据、经营数据等进行深入分析，运用财务比率分析、趋势分析等方法，评估被担保对象的财务风险和经营风险。信用查询：通过人民银行征信系统、第三方信用评级机构等渠道，查询被担保对象的信用信息，获取客观、准确的信用评价。3.调查记录与报告业务人员应如实记录调查过程中获取的信息，形成详细的调查记录，包括调查时间、调查人员、调查内容、调查结果等。根据调查情况撰写担保项目调查报告，报告应客观、公正地反映被担保对象的基本情况、经营状况及财务状况，分析担保风险，并提出担保建议。调查报告应经业务部门负责人审核签字后，提交给风险管理部门进行风险评估。（三）担保项目风险评估1.风险评估内容对担保项目的风险进行全面评估，包括信用风险、市场风险、操作风险等。分析被担保对象的还款能力和还款意愿，评估其违约可能性及违约后的代偿难度。考虑担保项目所处行业的市场环境、行业发展趋势等因素，评估行业风险对担保项目的影响。审查担保合同条款的合法性、完整性和严密性，评估操作风险。2.风险评估方法定性评估：通过对被担保对象的经营管理水平、信用状况、行业前景等进行定性分析，评估担保项目的风险程度。定量评估：运用风险评估模型、财务比率分析等方法，对担保项目的风险进行定量测算，确定风险等级。专家评审：组织内部专家对担保项目进行评审，充分听取专家意见，综合评估担保项目的风险。3.风险评估报告风险管理部门根据风险评估情况撰写担保项目风险评估报告，报告应明确担保项目的风险等级，提出风险防范措施和建议。风险评估报告应经风险管理部门负责人审核签字后，提交给公司管理层进行决策参考。（四）担保决策1.决策流程公司管理层根据业务部门提交的担保项目调查报告和风险管理部门提交的风险评估报告，对担保项目进行集体决策。决策过程中应充分考虑担保项目的风险与收益，权衡公司利益与被担保对象利益，确保决策科学合理。对于重大担保项目，应提交公司董事会或股东会审议批准。2.决策记录对担保决策过程进行详细记录，包括决策时间、决策人员、决策依据、决策结果等。决策记录应妥善保存，以备查阅和审计。（五）担保合同签订1.合同条款审核法律合规部门负责对担保合同条款进行审核，确保合同条款符合国家法律法规和公司利益。审核要点包括：担保金额、担保期限、担保方式、违约责任、争议解决方式等条款的合法性、完整性和严密性。对于审核中发现的问题，应及时与业务部门沟通协商，进行修改完善。2.合同签订流程经法律合规部门审核通过的担保合同，由公司法定代表人或授权代表与被担保对象签订。签订合同前，应确保双方当事人对合同条款无异议，并在合同上加盖双方公章或合同专用章。合同签订后，应及时将合同副本交业务部门、风险管理部门、财务部门等相关部门存档备案。（六）担保后管理1.日常监控业务部门负责对担保项目进行日常监控，定期收集被担保对象的财务报表、经营情况报告等资料，及时掌握其经营状况和财务状况变化。关注被担保对象的重大经营决策、重大投资项目、重大人事变动等情况，评估其对担保项目的影响。建立担保项目跟踪台账，详细记录担保项目的进展情况、风险状况等信息。2.风险预警风险管理部门根据日常监控情况，对担保项目进行风险预警。当发现担保项目出现风险迹象时，应及时发出风险预警通知，提醒业务部门采取相应措施。风险预警信号包括但不限于：被担保对象财务状况恶化、经营业绩下滑、出现重大诉讼或仲裁、信用等级下降等。3.风险处置业务部门收到风险预警通知后，应立即对担保项目进行深入调查分析，制定风险处置方案。风险处置方案应根据风险状况和实际情况，采取相应的措施，如要求被担保对象提供反担保、增加担保措施、提前收回担保款项等。对于风险较大的担保项目，应及时启动应急处置机制，确保公司利益不受损失。（七）担保代偿与追偿1.代偿条件与程序当被担保对象未能按照担保合同约定履行还款义务时，公司应按照合同约定承担代偿责任。代偿前，业务部门应及时通知被担保对象，并要求其履行还款义务。同时，应收集相关证据，为代偿和追偿做好准备。经公司管理层批准后，财务部门按照担保合同约定进行代偿操作，支付代偿款项。2.追偿措施业务部门负责对代偿款项进行追偿，制定追偿计划，采取有效的追偿措施，如协商还款、法律诉讼、申请强制执行等。积极与被担保对象及其关联方沟通协商，争取达成还款协议。对于恶意拖欠代偿款项的被担保对象，应及时通过法律途径维护公司权益。建立追偿台账，详细记录追偿过程、追偿结果等信息，定期对追偿工作进行总结分析。三、担保考核指标体系（一）风险评估准确性指标1.风险评估偏差率：衡量风险评估结果与实际风险状况的偏差程度。计算公式为：（评估风险等级实际风险等级）/实际风险等级×100%。风险评估偏差率越低，说明风险评估准确性越高。2.风险评估覆盖率：反映对担保项目风险评估的全面程度。计算公式为：已评估风险的担保项目数量/担保项目总数×100%。风险评估覆盖率应达到100%，确保所有担保项目都经过风险评估。（二）担保决策科学性指标1.决策失误率：评估担保决策出现失误的概率。计算公式为：决策失误的担保项目数量/担保项目总数×100%。决策失误率越低，说明担保决策科学性越高。2.决策合规率：衡量担保决策是否符合法律法规和公司规定。计算公式为：合规决策的担保项目数量/担保项目总数×100%。决策合规率应达到100%，确保担保决策合法合规。（三）担保后管理有效性指标1.风险预警及时率：反映风险预警的及时性。计算公式为：及时发出风险预警的担保项目数量/出现风险预警信号的担保项目数量×100%。风险预警及时率越高，说明担保后管理对风险的敏感度越高。2.风险处置成功率：评估风险处置措施的有效性。计算公式为：成功处置风险的担保项目数量/出现风险的担保项目数量×100%。风险处置成功率越高，说明担保后管理能够有效化解风险。（四）担保代偿与追偿指标1.代偿率：衡量担保代偿的实际发生情况。计算公式为：代偿金额/担保金额×100%。代偿率越低，说明担保风险控制效果越好。2.追偿回收率：反映追偿工作的成效。计算公式为：追偿收回金额/代偿金额×100%。追偿回收率越高，说明公司在追偿工作中取得的成果越大。四、担保考核方式与频率（一）考核方式1.定期考核：每季度对担保业务进行一次定期考核，全面评估担保业务的各项指标完成情况。2.不定期抽查：风险管理部门不定期对担保业务进行抽查，重点检查担保业务流程的执行情况、风险防控措施的落实情况等。3.专项考核：针对重大担保项目或出现风险的担保项目，进行专项考核，深入分析问题原因，总结经验教训。（二）考核频率1.定期考核于每季度末进行，考核结果应在考核结束后10个工作日内上报公司管理层。2.不定期抽查根据工作需要随时进行，抽查结果应及时反馈给相关部门和人员。3.专项考核在重大担保项目结束或风险处置完成后及时开展，专项考核报告应提交给公司管理层和相关部门。五、考核结果应用1.绩效奖金分配：根据担保考核结果，对涉及担保业务的部门和人员进行绩效奖金分配。考核结果优秀的部门和人员，给予适当的绩效奖金奖励；考核结果不达标或出现重大失误的部门和人员，扣减相应的绩效奖金。2.岗位晋升与调整：考核结果作为员工