化工公司风险管理管控办法

化工公司风险管理管控办法第一章总则

1.1制定依据与目的

本制度依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《危险化学品安全管理条例》《联合国气候变化框架公约》《关于在化学品管理中应用国际化学品管理规则的建议》（UN-ECEADR/RID/IGCJ/IBR）等国家法律法规、行业标准及国际公约，结合公司“价值创造、风险防控、效率提升”战略目标，针对化工行业高风险特性及跨国经营需求，旨在规范风险管理行为，防范重大风险，提升运营效率，保障企业可持续发展。管理痛点聚焦于安全生产事故、环境污染、供应链中断、合规处罚、跨国经营壁垒等，核心目标在于构建“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，实现风险管控与业务发展的动态平衡。

1.2适用范围与对象

本制度适用于公司所有业务领域（生产、研发、采购、销售、物流、环保等）、部门、岗位及关联人员（正式员工、外包单位、合作单位等），覆盖化工产品全生命周期管理。例外适用场景包括：经董事会批准的应急采购、跨国并购中的历史遗留问题等，需提交专项报告并经总经理办公会审批。

1.3核心原则

（1）合规性原则：严格遵守法律法规及行业标准，确保业务活动合法合规。

（2）权责对等原则：明确各层级、各部门、各岗位责任，实现权责匹配。

（3）风险导向原则：聚焦重大风险，实施差异化管控，优先防范高影响风险。

（4）效率优先原则：优化流程设计，减少不必要的审批环节，提升运营效率。

（5）持续改进原则：基于内外部环境变化动态优化制度，推动管理升级。

（6）合同管理补充原则：坚持“平等自愿、公平诚信”原则，强化合同履约管控。

1.4制度地位与衔接

本制度为基础性制度，与《公司内部控制办法》《公司合规管理手册》《公司财务管理制度》等制度形成互补，冲突时以本制度为准。关联制度条款对应关系见附则10.2。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司风险管理架构遵循“决策层-执行层-监督层”三级管理逻辑。决策层由董事会及股东会组成，负责重大风险决策；执行层由总经理及各部门承担，负责风险管控措施落实；监督层由内控部、审计部、合规部组成，负责独立监督。

2.2决策机构与职责

（1）股东会：审议重大风险管理制度及年度重大风险应对方案。

（2）董事会：审批重大风险容忍度、重大风险处置预案及年度风险管理报告。

（3）总经理办公会：审批一般风险管控措施及跨部门风险协同方案。

2.3执行机构与职责

（1）总经理：对风险管理总体负责，审批风险管理制度及重大风险处置方案。

（2）各部门负责人：对本部门风险管控负责，落实本制度条款。

（3）生产部：负责安全生产风险管控，高风险操作需经双人复核。

（4）环保部：负责环保合规风险管控，定期开展环境风险评估。

（5）采购部：负责供应链风险管控，供应商需通过资质审核。

2.4监督机构与职责

（1）内控部：负责风险管理制度执行监督，每年至少开展一次全流程测试。

（2）审计部：负责风险管控效果审计，重大审计结果需经董事会审议。

（3）合规部：负责跨国经营合规风险监督，定期评估国际法规变化。

2.5协调与联动机制

建立跨部门风险管理委员会，由总经理牵头，每月召开例会。涉外业务需增设属地合规协调小组，由法务部牵头，确保业务活动符合当地法规。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

（1）安全生产：事故率≤0.5起/年，应急响应时间≤5分钟。

（2）环保合规：排放达标率100%，无重大环保处罚。

（3）供应链：核心供应商履约率≥98%，断供风险等级≤2级。

（4）合同管理：合同履约率≥95%，纠纷发生率≤1%。

3.2专业标准与规范

（1）安全生产：严格执行《危险化学品生产企业安全生产许可证实施办法》，高风险作业需经专项风险评估。

（2）环保合规：执行《化工行业环境保护技术标准》（GB31572），固废处置需委托有资质单位。

（3）国际经营：遵守《欧盟REACH法规》《美国TSCA法案》，产品出口需提前完成合规评估。

3.3管理方法与工具

（1）管理方法：采用PDCA循环管理，风险矩阵评估风险等级。

（2）管理工具：通过ERP系统实现风险数据自动预警，OA系统固化审批流程。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

风险管控流程按“识别-评估-应对-监控”四步闭环设计。识别环节由各部门每月开展，评估环节由内控部组织，应对环节由责任部门落实，监控环节由审计部实施。

4.2子流程说明

（1）高风险作业审批：需提交作业方案、风险评估报告、应急预案及第三方监理意见。

（2）供应商准入：需通过“资质审核-现场考察-试合作-绩效评估”四阶段管理。

4.3流程关键控制点

（1）安全生产：高风险作业前必须开展双重校验，操作人员需通过专项培训。

（2）环保合规：固废处置需经环保部双重核查，第三方运输需全程视频监控。

（3）跨国经营：出口产品需附合规证书，属地合规问题需3日内上报。

4.4流程优化机制

每年6月30日前开展全流程复盘，由内控部组织，各部门参与，优化方案需经总经理办公会审批。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

按“业务类型+金额等级+岗位层级”分配权限，例如：采购金额≥500万元需经总经理审批，金额≥1000万元需经董事会审批。

5.2审批权限标准

常规审批需在2个工作日内完成，特殊审批需提交加急申请，审批路径按“下级-上级-总经理”逐级推进。禁止越权审批，审批痕迹需在系统中留存。

5.3授权与代理机制

授权需经书面批准，授权期限不超过1年，临时代理需经直属上级批准。

5.4异常审批流程

紧急情况需经总经理特批，特殊审批需附风险评估报告，审批结果需在1个工作日内通知责任部门。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

所有操作需在ERP系统中留痕，纸质文件需归档至档案室，电子文件需双备份存储。

6.2监督机制设计

建立“日常监督+专项检查+突击抽查”三位一体机制，内控部负责日常监督，审计部负责专项检查，合规部负责突击抽查。

6.3检查与审计

专项审计每年至少一次，日常检查每月不少于一次，审计结果需在1个月内反馈责任部门。

6.4执行情况报告

每月5日前提交执行报告，含风险事件统计、制度执行问题、改进建议等内容。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

设置“风险控制率（权重60%）、制度执行率（权重30%）、改进建议采纳率（权重10%）”三项考核指标。

7.2评估周期与方法

按月度、季度、年度开展考核，通过数据统计、现场核查等方式实施。

7.3问题整改机制

建立“立行立改+限期整改+挂牌督办”三级整改机制，重大问题需报总经理办公会审批。

7.4持续改进流程

基于考核、审计、业务变化优化制度，建议收集通过OA系统实现，优化方案需经内控部评估。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

奖励情形包括：重大风险成功处置、制度优化突出贡献等，奖励类型包括精神奖励（表彰）、物质奖励（奖金）、晋升奖励。

8.2违规行为界定

按“一般/较重/严重”分类，例如：一般违规包括未按规定填报风险信息，较重违规包括未及时上报风险事件。

8.3处罚标准与程序

对应违规行为设定处罚等级，处罚程序包括调查取证、告知当事人、审批执行。

8.4申诉与复议

当事人可自收到处罚通知后3个工作日内申请复议，复议结果需在5个工作日内出具。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

针对重大风险制定专项预案，例如：火灾应急预案需含疏散路线、物资调配等内容。

9.2例外情况处理

例外处理需经总经理审批，例外情况需纳入制度优化。

9.3危机公关与善后

跨国危机需适配属地法规，善后方案需经法务部审核。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本制度由内控部负责解释，解释意见需形成书面文件。

10.2相关制度索引

（1）《公司内部控制办法》：第3.2条对应本制度3.3条。

（2）《公司合规管理手册》：第5.1条对应本制度5.3条。

10.3修订与废