会计师事务所审计师审计流程绩效评定表

会计师事务所审计师审计流程绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计计划与风险识别审计计划完整性与合理性20%100%根据审计计划的内容完整性、逻辑合理性及可执行性进行评分，满分100分。重大风险识别准确率90%根据重大风险识别的准确性和及时性进行评分，准确识别并记录重大风险得满分，每遗漏一项扣10分。风险评估与应对措施有效性85%根据风险评估的准确性和应对措施的有效性进行评分，措施有效且合理得满分，每项措施不合理扣5分。审计资源分配合理性80%根据资源分配与审计任务匹配度进行评分，匹配度高得满分，每项资源分配不合理扣5分。审计计划调整及时性95%根据计划调整的及时性和合理性进行评分，及时且合理得满分，每延迟调整或调整不合理扣5分。审计程序执行质量审计程序执行覆盖率35%100%根据审计程序覆盖审计目标的比例进行评分，100%覆盖得满分，每项遗漏扣10分。审计证据充分性与适当性90%根据审计证据的数量、质量和相关性进行评分，充分且适当得满分，每项证据不足扣5分。内部控制测试有效性85%根据内部控制测试的设计和执行有效性进行评分，测试有效得满分，每项测试缺陷扣5分。审计工作底稿规范性90%根据工作底稿的完整性、逻辑性和可追溯性进行评分，规范得满分，每项不规范扣5分。审计程序执行及时性85%根据程序执行的进度和效率进行评分，及时完成得满分，每项延迟扣5分。审计报告质量与合规性审计报告准确性30%95%根据报告内容与审计发现的一致性进行评分，准确得满分，每项错误扣5分。审计报告及时性90%根据报告提交的进度进行评分，及时提交得满分，每延迟一天扣5分。审计意见恰当性95%根据审计意见与审计证据的匹配度进行评分，恰当得满分，每项意见不当扣5分。审计报告合规性90%根据报告是否符合审计准则和法规要求进行评分，合规得满分，每项违规扣5分。审计报告沟通有效性85%根据与客户沟通的清晰度和效率进行评分，沟通有效得满分，每项沟通不畅扣5分。团队协作与沟通能力团队任务分配与协作效率15%90%根据任务分配的合理性和团队协作的顺畅度进行评分，高效协作得满分，每项问题扣5分。跨部门沟通有效性85%根据与其他部门沟通的及时性和清晰度进行评分，沟通有效得满分，每项问题扣5分。问题解决能力90%根据发现问题的解决速度和效果进行评分，解决有效得满分，每项问题未有效解决扣5分。知识分享与培训参与度85%根据知识分享的主动性和培训参与度进行评分，积极参与得满分，每项消极扣5分。客户满意度90%根据客户反馈进行评分，满意度高得满分，每项负面反馈扣5分。本考核表用于评估会计师事务所审计师在审计流程中的绩效表现。请根据各维度及指标的具体要求进行评分，确保评估的客观性和公正性。权重分配如下：审计计划与风险识别20%，审计程序执行质量35%，审计报告质量与合规性30%，团队协作与沟通能力15%。评分时请严格按照评分标准执行，确保结果的准确性和一致性。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：