初级银行从业资格考试银行管理考试真题及答案

初级银行从业资格考试银行管理考试真题及答案1.单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%  B.5%  C.6%  D.8%答案：B解析：依据《商业银行资本管理办法（试行）》第二十三条，商业银行核心一级资本充足率最低要求为5%。2.下列关于流动性覆盖率（LCR）的表述，正确的是（）。A.优质流动性资产/未来30天净现金流出×100%B.未来30天净现金流出/优质流动性资产×100%C.优质流动性资产/未来90天净现金流出×100%D.未来90天净现金流出/优质流动性资产×100%答案：A解析：流动性覆盖率公式为：L监管要求不低于100%。3.银行对单一集团客户授信余额不得超过资本净额的（）。A.10%  B.15%  C.20%  D.25%答案：B解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》规定，对单一集团客户授信余额≤资本净额15%。4.下列哪项不属于商业银行二级资本工具的基本特征（）。A.受偿顺序列在存款人之后  B.不得含有利率跳升机制C.必须含有减记或转股条款  D.原始期限不低于5年答案：B解析：二级资本工具可设定利率跳升机制，但跳升幅度不得超过100bp且不得跳升超过一次。5.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，全面风险管理的“三道防线”中，第二道防线是（）。A.业务部门  B.风险管理部门  C.内审部门  D.合规部门答案：B解析：第二道防线为独立的风险管理、合规管理部门。6.商业银行发行同业存单，应在（）完成登记。A.中国人民银行  B.银保监会  C.银行间市场清算所  D.全国银行间同业拆借中心答案：C解析：同业存单发行登记托管机构为银行间市场清算所股份有限公司。7.下列关于银行账簿利率风险计量指标的描述，正确的是（）。A.经济价值变动（ΔEVE）不得超过一级资本的15%B.净利息收入变动（ΔNII）不得超过一级资本的20%C.经济价值变动（ΔEVE）不得超过一级资本的20%D.净利息收入变动（ΔNII）不得超过一级资本的15%答案：A解析：根据《商业银行银行账簿利率风险管理办法（试行）》，经济价值变动（ΔEVE）监管阈值为一级资本15%。8.商业银行内部资本充足评估程序（ICAAP）应至少（）开展一次。A.每季度  B.每半年  C.每年  D.每两年答案：C解析：ICAAP至少每年开展一次，必要时随时更新。9.下列关于贷款损失准备计提的表述，错误的是（）。A.阶段一资产按照12个月预期信用损失计提B.阶段二资产按照整个存续期预期信用损失计提C.阶段三资产按照整个存续期预期信用损失计提D.阶段一资产无需计提减值准备答案：D解析：阶段一资产需计提12个月预期信用损失。10.商业银行杠杆率计算公式为（）。A.一级资本净额/调整后表内外资产余额×100%B.核心一级资本净额/调整后表内外资产余额×100%C.总资本净额/调整后表内外资产余额×100%D.一级资本净额/表内外资产总额×100%答案：A解析：杠杆率=一级资本净额/调整后表内外资产余额×100%，监管要求≥4%。11.下列关于商业银行并表管理的表述，正确的是（）。A.仅并表持有多数股权的金融机构B.持有多数股权或具有控制权的金融机构应纳入并表范围C.持有多数股权但无控制权的金融机构应纳入并表范围D.仅并表境内子公司答案：B解析：并表范围以“控制”为核心标准，不论持股比例。12.商业银行开展理财业务，应当确保（）。A.理财产品与自营资金可有限混用B.理财产品可投资本行信贷资产C.每只理财产品单独管理、单独建账、单独核算D.理财产品可承诺保本保收益答案：C解析：资管新规要求“三单”原则：单独管理、单独建账、单独核算。13.下列关于商业银行压力测试的表述，错误的是（）。A.压力测试应覆盖各类风险B.压力测试情景仅包括历史情景C.压力测试应至少每年开展一次D.压力测试应形成书面报告答案：B解析：压力测试情景包括历史情景、假设情景及监管给定情景。14.商业银行董事会下设的审计委员会负责人应具备（）。A.经济类专业背景  B.法律类专业背景C.财务或审计背景  D.金融工程专业背景答案：C解析：审计委员会至少一名负责人具备财务或审计背景。15.下列关于商业银行信息披露的表述，正确的是（）。A.仅向监管机构披露即可B.仅向股东披露即可C.应向社会公众披露并确保真实、准确、完整D.可延迟披露对银行不利的信息答案：C解析：信息披露应遵循真实性、准确性、完整性、及时性原则。16.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产时，对中央政府投资的公用企业债权给予的风险权重为（）。A.0%  B.20%  C.50% D.100%答案：C解析：中央政府投资的公用企业债权风险权重为50%。17.下列关于商业银行市场风险模型验证的表述，正确的是（）。A.只需验证模型准确性  B.只需验证模型稳定性C.应覆盖模型开发、使用、退出全生命周期D.仅需验证交易账户模型答案：C解析：模型验证应覆盖开发、使用、退出全过程，并涵盖银行账户与交易账户。18.商业银行采用内部评级法，违约概率（PD）估计的观察期应不少于（）。A.3年  B.5年  C.7年  D.10年答案：B解析：违约概率估计观察期≥5年。19.下列关于商业银行反洗钱客户身份识别的表述，错误的是（）。A.应识别受益所有人B.应登记客户身份基本信息C.可简化识别低风险客户D.可匿名办理一次性交易答案：D解析：任何交易均需进行客户身份识别，不得匿名。20.商业银行对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.10%  B.15%  C.20%  D.25%答案：B解析：大额风险暴露监管要求≤15%。21.下列关于商业银行股权管理的表述，正确的是（）。A.主要股东可无需披露股权结构B.主要股东可代持股权C.主要股东应承诺不干预银行日常经营D.主要股东可违规干预银行人事任免答案：C解析：主要股东应承诺不干预银行日常经营。22.商业银行采用标准法计量操作风险资本要求时，业务指标（BI）包括（）。A.利息净收入+手续费净收入+其他营业收入B.利息净收入+手续费净收入+公允价值变动损益C.利息净收入+手续费净收入+汇兑损益D.利息净收入+手续费净收入+营业外收入答案：A解析：BI=利息净收入+手续费净收入+其他营业收入。23.下列关于商业银行并表监管核心指标的表述，错误的是（）。A.并表资本充足率≥10.5%B.并表杠杆率≥4%C.并表流动性覆盖率≥100%D.并表净稳定资金比例≥50%答案：D解析：净稳定资金比例（NSFR）监管要求≥100%。24.商业银行开展互联网贷款，授信审批应（）。A.完全由系统自动完成B.至少经过一次人工复核C.无需贷后管理D.可忽略借款人收入真实性答案：B解析：互联网贷款授信审批应至少一次人工复核。25.下列关于商业银行绿色信贷的表述，正确的是（）。A.绿色信贷仅支持新能源项目B.绿色信贷需进行环境与社会风险评估C.绿色信贷无需贷后跟踪D.绿色信贷可忽略客户环保处罚记录答案：B解析：绿色信贷需进行环境与社会风险评估并建立贷后跟踪机制。26.商业银行采用内部模型法计量市场风险，应满足单日99%置信水平下，持有期10天的VaR值乘以乘数因子不得低于（）。A.2  B.3  C.4  D.5答案：B解析：乘数因子最低为3，由监管根据回测结果可上调至4。27.下列关于商业银行并表集团内部交易的表述，错误的是（）。A.应建立内部交易政策B.应设定内部交易限额C.内部交易无需披露D.应监测内部交易风险传染答案：C解析：重大内部交易应并表披露。28.商业银行发行永续债补充其他一级资本，应满足的条件不包括（）。A.受偿顺序在存款人之后  B.不得含有利率跳升机制C.必须含有减记或转股条款  D.可自主取消派息答案：B解析：永续债可设定一次利率跳升，但幅度≤100bp。29.下列关于商业银行恢复与处置计划的表述，正确的是（）。A.仅系统重要性银行需制定  B.应至少每年更新一次C.无需董事会审批  D.无需压力测试支持答案：B解析：恢复与处置计划应至少每年更新一次，并经董事会批准。30.商业银行采用权重法计量信用风险，对小微企业债权给予的风险权重为（）。A.50%  B.75%  C.100%  D.150%答案：B解析：符合条件的小微企业债权风险权重为75%。2.多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.实收资本  B.资本公积  C.盈余公积  D.一般风险准备  E.未分配利润答案：ABCDE解析：核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润及少数股东资本可计入部分。32.商业银行并表风险管理应覆盖（）。A.信用风险  B.市场风险  C.操作风险  D.流动性风险  E.声誉风险答案：ABCDE解析：并表风险管理应全面覆盖各类风险。33.下列属于商业银行优质流动性资产（HQLA）的有（）。A.现金  B.央行准备金  C.国债  D.政策性金融债  E.评级AA-以上公司债答案：ABCD解析：评级AA-以上公司债不属于一级资产，仅二级A中满足条件的公司债可纳入，且折扣率15%。34.商业银行采用内部评级法，需估计的参数包括（）。A.违约概率（PD）  B.违约损失率（LGD）  C.违约风险暴露（EAD）  D.期限（M）  E.相关系数（ρ）答案：ABCD解析：相关系数由监管给定，无需银行估计。35.下列关于商业银行大额风险暴露管理的表述，正确的有（）。A.应建立大额风险暴露管理制度B.应设定大额风险暴露限额C.应定期向监管机构报告D.可超限无需审批E.应建立大额风险暴露监测系统答案：ABCE解析：超限需经董事会或高级管理层审批。36.下列属于商业银行操作风险损失事件类型的有（）。A.内部欺诈  B.外部欺诈  C.客户、产品及业务活动  D.执行、交割及流程管理  E.业务中断和系统失败答案：ABCDE解析：巴塞尔委员会将操作风险损失事件划分为七类，上述均包含在内。37.商业银行开展理财业务，应确保（）。A.理财产品独立核算B.理财产品可投资非标准化债权资产C.理财产品可开展期限错配D.理财产品可多层嵌套E.理财产品信息披露充分答案：ABE解析：资管新规禁止多层嵌套、限制期限错配。38.下列关于商业银行压力测试的表述，正确的有（）。A.应覆盖各类主要风险B.应设定轻度、中度、重度情景C.应形成书面报告D.应提出风险缓释措施E.仅需针对交易账户开展答案：ABCD解析：压力测试应覆盖银行账簿与交易账簿。39.下列属于商业银行恢复计划可选措施的有（）。A.资本补充  B.资产出售  C.降低风险加权资产  D.暂停派息  E.关闭分支机构答案：ABCDE解析：上述均为恢复计划可选措施。40.下列关于商业银行并表监管指标披露的表述，正确的有（）。A.应披露并表资本充足率B.应披露并表杠杆率C.应披露并表流动性覆盖率D.应披露并表净稳定资金比例E.可延迟披露不利指标答案：ABCD解析：披露应确保真实、准确、完整、及时，不得延迟。3.判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.商业银行采用权重法计量信用风险，对中央政府债权风险权重为0%。（√）42.商业银行发行二级资本工具，可不含减记或转股条款。（×）43.商业银行并表范围以“持股比例”为唯一标准。（×）44.商业银行流动性覆盖率低于100%时，应立即向监管机构报告并采取整改措施。（√）45.商业银行采用内部模型法计量市场风险，无需进行回测。（×）46.商业银行绿色信贷统计口径由银保监会统一制定。（√）47.商业银行可完全依赖外部评级机构评级结果计量信用风险。（×）48.商业银行董事会可授权下设风险管理委员会审批大额风险暴露超限事项。（√）49.商业银行发行永续债补充其他一级资本，可自主取消派息且不构成违约。（√）50.商业银行并表集团内部交易无需设定限额。（×）4.计算题（每题10分，共20分。请列出计算过程，结果保留两位小数）51.某商业银行一级资本净额为800亿元，调整后表内外资产余额为20000亿元。（1）计算该行杠杆率；（2）若该行拟发行200亿元永续债补充其他一级资本，发行后一级资本净额变为1000亿元，资产余额不变，计算新杠杆率并判断是否满足监管要求。答案与解析：（1）杠杆率=800/20000×100%=4.00%（2）新杠杆率=1000/20000×100%=5.00%监管要求杠杆率≥4%，因此满足要求。52.某商业银行优质流动性资产（HQLA）为1200亿元，未来30天净现