初级银行从业资格题库及答案

初级银行从业资格题库及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.商业银行的核心资本不包括下列哪一项？A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.次级债券【答案】D【解析】次级债券属于附属资本，不属于核心资本。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益。2.根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行一级资本充足率最低要求为：A.4%B.4.5%C.6%D.8%【答案】C【解析】巴塞尔协议Ⅲ规定一级资本充足率不得低于6%，总资本充足率不得低于8%。3.下列哪项业务属于商业银行的表外业务？A.吸收存款B.发放贷款C.开立信用证D.购买国债【答案】C【解析】信用证属于担保类表外业务，不直接形成资产和负债，但可能带来或有负债。4.银行对客户的信用评级主要依据：A.客户存款金额B.客户职业C.客户违约概率D.客户年龄【答案】C【解析】信用评级核心是对客户未来违约概率的估计，与存款金额、职业、年龄无直接关系。5.下列哪项指标最能反映银行短期偿债能力？A.存贷比B.流动比率C.资本充足率D.不良贷款率【答案】B【解析】流动比率=流动资产/流动负债，反映银行短期内偿还到期债务的能力。6.银行计提贷款损失准备金的依据是：A.贷款余额B.贷款期限C.贷款风险分类结果D.客户信用评级【答案】C【解析】根据《贷款风险分类指引》，银行按贷款五级分类结果计提专项准备。7.下列关于LPR（贷款市场报价利率）的说法正确的是：A.由央行直接公布B.由全国银行间同业拆借中心按日报价C.报价行需具备公开市场一级交易商资格D.报价行以MLF利率为上限【答案】C【解析】报价行须具有一级交易商资格，报价基于自身资金成本、市场供求、风险溢价等因素，非央行直接公布。8.银行内部控制的目标不包括：A.保障资产安全B.提高员工福利C.确保财务报告可靠D.促进合规经营【答案】B【解析】内部控制目标包括运营效率、财务可靠、合规与资产安全，与员工福利无直接关系。9.下列哪项属于操作风险事件？A.央行上调存款准备金率B.交易员故意隐瞒亏损C.债券发行人违约D.市场利率上升导致债券价格下跌【答案】B【解析】操作风险指由人员、系统、流程或外部事件导致的损失，B项属于内部欺诈。10.商业银行采用标准法计量市场风险时，利率风险资本要求计算采用：A.到期日法B.久期法C.基点价值法D.内部模型法【答案】B【解析】标准法下利率风险采用久期法，将头寸按剩余期限划入13个时段，分别计算风险权重。11.下列哪项属于银行负债业务创新？A.大额存单B.票据贴现C.福费廷D.银团贷款【答案】A【解析】大额存单（CD）是银行主动负债工具，属于负债业务创新。12.银行对公存款账户现金支取当日超过多少金额需预约？A.5万元B.10万元C.20万元D.50万元【答案】C【解析】根据《现金管理暂行条例》，对公账户支取现金超过20万元需提前1天预约。13.下列关于央行票据的表述正确的是：A.属于财政政策工具B.期限最长不超过1年C.由财政部发行D.目的是为商业银行提供融资【答案】B【解析】央行票据期限3个月至1年，由央行发行，用于调节银行体系流动性，属于货币政策工具。14.银行对客户发放信用贷款时，最核心的调查内容是：A.客户婚姻状况B.客户还款意愿与能力C.客户户籍地址D.客户子女数量【答案】B【解析】信用贷款无抵押，银行主要评估客户未来现金流与还款意愿。15.下列哪项属于银行资产质量指标？A.成本收入比B.拨备覆盖率C.净息差D.非利息收入占比【答案】B【解析】拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款，反映银行对不良资产的抵补能力。16.商业银行次级债券的索偿顺序排在：A.存款人之后B.一般债权人之后C.股权资本之前D.股权资本之后【答案】C【解析】次级债索偿顺序在存款人、一般债权人之后，但在股权资本之前。17.下列哪项属于银行中间业务？A.同业拆借B.代销基金C.再贴现D.回购协议【答案】B【解析】代销基金不占用银行表内资金，属于典型的中间业务。18.银行对某企业贷款5000万元，年利率5%，期限1年，按季结息，企业每季度应支付利息：A.625,000元B.500,000元C.1,250,000元D.250,000元【答案】A【解析】每季度利息=5000×19.下列哪项不属于银行反洗钱三道防线？A.业务部门B.合规部门C.内部审计D.外部律师【答案】D【解析】三道防线为业务部门、合规与风控、内部审计，外部律师不属于内部防线。20.银行对信用卡透支利率实行上限管理，日利率上限为：A.万分之三B.万分之五C.万分之七D.万分之一【答案】B【解析】央行规定信用卡透支日利率上限为万分之五，年化约18%。21.下列哪项属于银行负债的利率敏感性缺口？A.固定利率贷款与固定利率存款差额B.浮动利率贷款与浮动利率存款差额C.固定资产与净值差额D.存款准备金与库存现金差额【答案】B【解析】利率敏感性缺口指在一定期限内浮动利率资产与浮动利率负债的差额。22.银行进行压力测试的主要目的是：A.预测下一年度利润B.评估极端不利情景下的风险承受能力C.计算经济资本D.制定营销方案【答案】B【解析】压力测试通过设定极端情景，评估银行资本与盈利能否覆盖潜在损失。23.下列哪项属于银行经济资本功能？A.满足央行存款准备金要求B.覆盖非预期损失C.支付日常营业费用D.取得同业授信额度【答案】B【解析】经济资本用于覆盖非预期损失，与监管资本不同，体现内部风险偏好。24.银行对某项目融资采用银团贷款方式，主要目的是：A.降低单家银行集中度风险B.提高贷款利率C.减少客户数量D.增加手续费收入【答案】A【解析】银团贷款分散大额信贷风险，避免单家银行对单一客户风险暴露过高。25.下列关于银行净值型理财产品的说法正确的是：A.保本保收益B.收益与底层资产净值挂钩C.属于存款D.由存款保险基金保障【答案】B【解析】净值型理财不保本，收益随投资标的净值波动，不属于存款。26.银行对公账户大额交易报告标准为：A.单笔或累计人民币5万元以上B.单笔或累计人民币20万元以上C.单笔或累计人民币50万元以上D.单笔或累计人民币200万元以上【答案】C【解析】根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，对公账户大额交易标准为50万元。27.下列哪项属于银行市场风险？A.客户违约B.汇率波动导致外汇头寸损失C.内部员工舞弊D.法律诉讼【答案】B【解析】市场风险指因市场价格（利率、汇率、股价、商品价格）变动导致损失的风险。28.银行对某笔贷款进行展期，展期期限累计不得超过：A.原期限的一半B.原期限C.3年D.5年【答案】B【解析】贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，且展期后贷款风险分类不得优于关注类。29.下列哪项属于银行流动性覆盖率（LCR）的优质流动性资产？A.股票B.信用评级BBB级公司债C.国债D.同业理财产品【答案】C【解析】LCR优质流动性资产指可在市场迅速变现且价值稳定的资产，国债属于一级资产。30.银行对某客户授信余额为1亿元，其中保证金质押3000万元，则风险缓释后授信净额为：A.7000万元B.1亿元C.3000万元D.1.3亿元【答案】A【解析】风险缓释后净额=授信余额—缓释金额=10000−二、多项选择题（每题2分，共20分。每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行主动负债的有：A.同业存单B.协议存款C.央行再贷款D.大额存单E.吸收活期存款【答案】A、B、D【解析】主动负债指银行可自主定价、主动发行的融资工具，再贷款属于央行被动投放，活期存款被动性较强。32.银行信用风险缓释技术包括：A.抵押B.质押C.保证D.净额结算E.利率互换【答案】A、B、C、D【解析】利率互换属于市场风险对冲工具，不属于信用风险缓释。33.下列关于银行资本充足率计算的说法正确的有：A.核心一级资本充足率=核心一级资本/风险加权资产B.市场风险加权资产需乘以12.5倍纳入分母C.操作风险资本要求需乘以12.5倍纳入分母D.二级资本不得超过核心一级资本的100%E.商誉需从核心一级资本中扣除【答案】A、B、C、E【解析】二级资本不得超过核心一级资本的100%，而非总资本。34.银行对公贷款贷前调查应重点关注：A.借款人股权结构B.借款人关联交易C.借款人真实资金用途D.借款人高管个人爱好E.借款人行业前景【答案】A、B、C、E【解析】高管个人爱好与信用风险无直接关联。35.下列属于银行表外业务的有：A.贷款承诺B.信用证C.承兑汇票D.债券投资E.衍生产品合约【答案】A、B、C、E【解析】债券投资形成表内资产，不属于表外。36.下列关于银行流动性风险指标的说法正确的有：A.流动性比例=流动性资产/流动性负债，监管标准≥25%B.存贷比≤75%C.LCR≥100%D.NSFR≥100%E.流动性缺口率=未来7天流动性缺口/未来7天到期资产，标准≥-10%【答案】A、B、C、D【解析】流动性缺口率标准未统一设定为≥-10%，监管仅要求监测。37.银行对信用卡业务风险进行管理时，可采用：A.行为评分模型B.额度动态调整C.早期催收D.资产证券化E.提高透支利率上限【答案】A、B、C、D【解析】透支利率上限由央行统一规定，银行无权提高。38.下列属于银行合规风险的有：A.违反反洗钱规定被罚款B.未按监管要求计提拨备C.向关系人发放信用贷款D.市场利率波动导致债券估值损失E.内部员工泄露客户信息【答案】A、B、C、E【解析】D项属于市场风险。39.银行对某笔贷款进行减值测试时，可采用的现金流贴现模型参数包括：A.原始合同利率B.当前市场利率C.预期未来现金流D.违约损失率E.贷款账面余额【答案】B、C、D【解析】减值测试采用未来现金流按当前市场利率贴现，与原始合同利率无关。40.下列关于银行内部评级法的说法正确的有：A.初级法下银行自行估计违约概率B.高级法下银行自行估计违约损失率C.违约风险暴露由监管给定D.公司风险权重函数由监管给定E.零售敞口可采用高级法【答案】B、D、E【解析】初级法下违约概率由监管给定，违约损失率、违约风险暴露由监管给定；高级法下银行可自估PD、LGD、EAD。三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.银行对同一客户的授信余额不得超过资本净额的10%。（√）【解析】《商业银行法》规定单一客户授信集中度上限10%。42.银行可将为个人购房提供首付贷产品。（×）【解析】监管禁止银行为购房首付提供贷款。43.银行采用内部模型法计量市场风险时，VaR持有期为10天。（√）【解析】内部模型法下VaR持有期最短10天。44.银行对不良贷款进行重组后，可立即将其分类为正常类。（×）【解析】重组贷款至少观察6个月，分类不得优于关注类。45.银行发行永续债可补充核心一级资本。（×）【解析】永续债属于其他一级资本，非核心一级。46.银行对公存款账户可办理现金缴存业务，无需预约。（√）【解析】缴存现金无金额限制，无需预约。47.银行对信用卡逾期90天以上未还款应全部纳入不良贷款。（√）【解析】监管要求信用卡逾期90天以上全部计入不良。48.银行可通过购买CDS对冲信用风险。（√）【解析】CDS为信用衍生工具，可转移信用风险。49.银行对小微企业贷款风险权重为75%。（×）【解析】符合标准的小微企业贷款风险权重75%，但需满足年销售额≤3亿元等条件。50.银行流动性覆盖率（LCR）允许在压力情景下降至80%。（√）【解析】巴塞尔委员会允许压力时期LCR暂时降至80%，但需尽快恢复。四、计算题（每题10分，共20分。请列出计算过程，结果保留两位小数）51.某银行年末风险加权资产为800亿元，核心一级资本净额60亿元，其他一级资本10亿元，二级资本20亿元。请计算：（1）核心一级资本充足率；（2）一级资本充足率；（3）总资本充足率；（4）若监管要求分别为7%、8.5%、10.5%，判断该行是否达标。【答案与解析】（1）核心一级资本充足率==（2）一级资本充足率==（3）总资本充足率==（4）与监管要求对比：7.50%>7%，8.75%>8.5%，11.25%>10.5%，全部达标。52.某银行对某企业发放1年期贷款1000万元，年利率6%，按月等额本息还款，请计算：（1）每月还款额；（2）首月本金与利息各多少；（3）若第6个月末提前全部结清，剩余本金多少。【答案与解析】月利率i==0.5（1）每月还款额A（2）首月利息=1000×首月本金=86.19−（3）第6个月末剩余本金剩余期数k=B五、简答题（每题10分，共20分）53.简述商业银行流动性风险管理的“三道防