出纳业务考核制度

PAGE出纳业务考核制度一、总则1.目的为加强公司财务管理，规范出纳业务操作，提高出纳工作质量和效率，确保公司资金安全与正常运转，特制定本考核制度。2.适用范围本制度适用于公司财务部全体出纳人员。3.考核原则客观公正原则：考核过程和结果应基于客观事实，不受主观因素影响，确保公平公正。全面考核原则：从工作业绩、工作态度、专业技能等多个维度对出纳人员进行全面考核。激励改进原则：通过考核激励出纳人员不断提升工作水平，促进工作改进与发展。二、考核内容与标准1.工作业绩（50分）资金收付准确性（20分）严格按照财务制度和审批流程办理资金收付业务，每出现一笔资金收付错误扣5分。确保现金收付无长款、短款现象，长款或短款每次扣3分。日记账登记及时性与准确性（15分）每日及时登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。未按时登记一次扣3分。日记账账目清晰、数据准确，账实相符。发现一处账目错误扣2分。资金结算效率（10分）合理安排资金结算，确保各类款项及时到账。因资金结算延误影响公司业务一次扣5分。优化资金支付流程，提高支付效率，每季度至少提出一项有效提高支付效率的建议，未提出扣3分。资金安全管理（5分）妥善保管库存现金、有价证券等，确保无遗失、被盗等情况。出现一次扣5分。严格执行银行账户管理规定，防范资金风险。因账户管理问题导致公司资金损失的，视情节严重程度扣510分。2.工作态度（30分）责任心（10分）对本职工作认真负责，积极主动完成各项任务。工作敷衍了事、推诿责任一次扣3分。对工作中出现的问题及时主动解决，未及时解决影响工作进展一次扣5分。敬业精神（10分）遵守工作纪律，按时上下班，不迟到、早退、旷工。迟到、早退一次扣2分，旷工一次扣5分。主动加班完成紧急工作任务，每季度至少有一次主动加班记录，未达到要求扣3分。团队协作（10分）与财务部门其他人员密切配合，积极协助他人工作。因协作问题影响部门工作氛围一次扣3分。积极参与部门内部沟通交流活动，每季度至少参加一次，未参加扣2分。3.专业技能（20分）财务知识与法规掌握（10分）熟悉国家财务法规、政策及公司财务制度，能准确运用到实际工作中。因法规政策理解错误导致工作失误一次扣5分。定期参加财务知识培训，每半年至少参加一次培训并通过考核，未参加或未通过扣3分。业务操作技能（10分）熟练掌握出纳业务操作流程，如票据填写、网银操作等。操作不熟练影响工作效率一次扣3分。具备一定的财务软件操作能力，能准确录入相关财务数据。数据录入错误一次扣2分。三、考核方式与周期1.考核方式日常考核：由财务主管或指定专人对出纳人员日常工作表现进行记录，包括工作任务完成情况、工作质量、工作态度等方面。定期考核：每季度末进行一次全面考核，根据日常考核记录、工作报表、业务数据等进行综合评价。专项考核：针对重大资金项目或特殊业务，进行专项考核，确保相关工作准确无误完成。2.考核周期考核周期为一个季度，每季度末最后一周完成本季度考核工作。四、考核程序1.自我总结出纳人员应在每季度末对本季度工作进行自我总结，填写《出纳业务考核自评表》，内容包括工作业绩、工作态度、专业技能等方面的表现及自我评估。2.上级评价财务主管根据日常考核记录及对出纳人员本季度工作的整体了解，对出纳人员进行评价，填写《出纳业务考核评价表》，给出考核意见和评分。3.综合评定财务部负责人根据自我总结和上级评价结果，对出纳人员本季度考核成绩进行综合评定，确定最终考核结果。4.结果反馈考核结果反馈给出纳人员本人，如出纳人员对考核结果有异议，可在接到反馈结果后三个工作日内提出申诉，财务部负责人应进行调查核实，并给予答复。五、考核结果应用1.绩效奖金发放根据考核结果发放季度绩效奖金，考核成绩在85分及以上的，全额发放绩效奖金；7084分的，发放绩效奖金的80%；6069分的，发放绩效奖金的50%；60分以下的，不发放绩效奖金。2.岗位晋升与调整连续两个季度考核成绩优秀（85分及以上）的出纳人员，在岗位晋升、调薪等方面予以优先考虑；连续两个季度考核成绩不合格（60分以下）的，视情况进行岗位调整或辞退。3.培训与发展针对考核中发现的问题和不足，为出纳人员制定个性化培训计划，帮助其提升专业技能和工作能力。考核成绩较低的人员，增加培训频