内审员工作考核制度

PAGE内审员工作考核制度一、总则（一）目的为加强公司内部管理，规范内审员工作行为，提高内审工作质量和效率，确保公司各项业务活动符合相关法律法规、行业标准以及公司内部规定，特制定本考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有内审员。（三）考核原则1.客观公正原则：考核过程和结果应基于客观事实，不受主观因素影响，确保公平公正地评价内审员工作表现。2.全面考核原则：从工作业绩、工作能力、工作态度等多个维度对内审员进行全面考核，综合评价其工作表现。3.激励与约束并重原则：通过考核，激励内审员积极工作，不断提升工作水平，同时对不符合要求的行为进行约束，促进公司内审工作健康发展。二、考核内容与标准（一）工作业绩（50分）1.审核计划执行情况（20分）严格按照年度内审计划和月度审核任务安排，按时完成审核工作，得1620分。基本能按时完成审核任务，但存在少量延迟情况，得1115分。在审核计划执行过程中多次出现明显延迟，影响整体审核进度，得010分。2.审核发现问题数量与质量（20分）每次审核发现的问题数量多，且问题具有较高的典型性和严重性，能够为公司风险管理和内部控制提供重要依据，得1620分。审核发现问题数量适中，问题具有一定的代表性，对公司管理有一定参考价值，得1115分。审核发现问题数量较少，且问题重要性不高，对公司管理改进帮助不大，得010分。3.审核报告质量（10分）审核报告内容完整、准确、清晰，分析深入，提出的改进建议具有针对性和可操作性，得810分。审核报告基本符合要求，但存在部分内容表述不够清晰或分析不够深入的情况，得57分。审核报告存在较多内容缺失、表述混乱或建议缺乏可行性等问题，得04分。4.跟踪验证改进措施落实情况（10分）对审核中发现问题的改进措施进行有效跟踪，确保措施得到及时、全面落实，得810分。能进行跟踪验证，但存在部分措施落实不到位未及时督促整改的情况，得57分。在跟踪验证改进措施方面工作不力，导致较多问题整改不彻底，得04分。（二）工作能力（30分）1.专业知识与技能（15分）具备扎实全面的内审专业知识，熟悉相关法律法规、行业标准和公司内部规章制度，能够熟练运用各种审核方法和工具，得1215分。掌握基本的内审专业知识，熟悉主要的法律法规和行业标准，能较好地运用审核方法和工具，得911分。内审专业知识和技能存在明显不足，对相关法规和标准了解较少，审核方法运用不熟练，得0八分。2.沟通协调能力（10分）在审核过程中与被审核部门能够保持良好沟通，有效协调各方关系，顺利推进审核工作，得810分。沟通协调能力一般，但能基本完成审核过程中的沟通协调工作，未出现明显阻碍，得57分。沟通协调能力较差，导致审核工作受到较大影响，得04分。3.分析判断能力（5分）能够准确分析审核中发现的问题，判断问题的性质和影响程度，提出合理有效的解决方案，得45分。具备一定的分析判断能力，但在某些复杂问题上判断不够准确，解决方案可行性一般，得23分。分析判断能力较弱，对问题分析不准确，解决方案缺乏可行性，得01分。（三）工作态度（20分）1.责任心（10分）对待内审工作认真负责，严谨细致，对审核发现的问题不敷衍、不回避，积极主动推动问题解决，得810分。工作责任心较强，但偶尔存在一些疏忽或不够积极主动的情况，得57分。责任心较差，对待工作敷衍了事，对问题处理消极被动，得04分。2.团队合作精神（5分）积极参与团队协作，与其他内审员配合默契，共同完成审核任务，得45分。能够参与团队合作，但协作积极性和主动性一般，得23分。缺乏团队合作精神，在团队工作中表现消极，影响团队整体效率，得01分。3.学习进取精神（5分）关注行业发展动态和新知识、新技能，主动学习提升自身业务水平，积极参加各类培训和学习交流活动，得45分。有一定的学习意识，但学习主动性不够强，参加培训和学习交流活动较少，得23分。缺乏学习进取精神，对新知识、新技能不关注，不主动提升自身能力，得01分。三、考核方式与周期（一）考核方式1.日常考核：由内审部门负责人根据日常工作表现，对每位内审员的工作任务完成情况、工作质量、工作态度等进行实时记录和评价。2.定期考核：每季度末进行一次全面考核，内审员需提交本季度工作述职报告，包括工作业绩、工作能力提升情况、遇到的问题及解决措施等。考核小组根据述职报告、日常考核记录以及相关审核工作文档对内审员进行综合评价。3.专项考核：针对重大审核项目或特定工作任务，在项目结束后对相关内审员进行专项考核，重点评价其在该项目中的工作表现。（二）考核周期考核周期为自然季度，即每年的13月、46月、79月、1012月为考核期。四、考核组织与实施（一）考核组织成立考核小组，由内审部门负责人担任组长，成员包括资深内审员和相关部门代表。考核小组负责制定考核方案、组织实施考核工作、审定考核结果等事项。（二）考核实施1.每季度末，内审员按照要求提交工作述职报告。2.考核小组收集日常考核记录、审核工作文档以及其他相关资料，作为考核依据。3.考核小组根据考核内容与标准，对每位内审员进行评分，形成初步考核意见。4.考核小组对内审员的初步考核意见进行集体讨论，确定最终考核结果。五、考核结果应用（一）绩效奖金发放根据考核结果，确定内审员的绩效奖金系数。绩效奖金系数与考核得分挂钩，具体如下：考核得分90分及以上，绩效奖金系数为1.2。考核得分8089分，绩效奖金系数为1.1。考核得分7079分，绩效奖金系数为1.0。考核得分6069分，绩效奖金系数为0.8。考核得分60分以下，绩效奖金系数为0.5。（二）岗位晋升与调整1.连续两个季度考核得分在90分及以上的内审员，在岗位晋升、评优评先等方面予以优先考虑。2.连续两个季度考核得分在60分以下的内审员，公司将视情况进行岗位调整或培训再考核，如经培训后仍不能达到要求，公司有权解除劳动合同。（三）培训与发展1.根据考核结果，针对内审员存在的不足，制定个性化的培训计划，帮助其提升工作能力。2.对于考核成绩优秀的内审员，公司将提供更多的学习交流机会和职业发展支持，鼓励其发挥更大的作用。六、申诉与处理（一）申诉渠道内审员如对考核结果有异议，可在考核结果公布之日起5个工作日内向考核小组提出书面申诉。（二）申诉处理