收费站财务票证考核制度

PAGE收费站财务票证考核制度一、总则（一）目的为加强收费站财务票证管理，规范财务票证使用行为，确保财务票证的安全、准确、完整，提高财务管理水平，特制订本考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司所属各收费站及其工作人员在财务票证管理工作中的考核。（三）考核原则1.合法性原则：严格遵守国家相关法律法规及行业标准，确保财务票证管理工作合法合规。2.准确性原则：以准确记录和反映收费站财务收支情况为核心，保证票证信息真实、数据准确。3.完整性原则：涵盖财务票证管理的各个环节，确保票证从领购、使用、保管到核销的全过程规范有序。4.及时性原则：及时进行财务票证的各项操作，如票证的开具、传递、入账等，避免延误导致财务信息失真。二、财务票证管理职责（一）财务部门职责1.负责制定和完善财务票证管理制度，明确各岗位职责和操作流程。2.组织财务票证的领购、保管、发放、回收和核销工作，确保票证数量准确、状态良好。3.定期对收费站财务票证的使用情况进行检查和监督，及时发现并纠正问题。4.负责财务票证相关财务报表的编制和报送，保证财务数据的准确性和及时性。5.对财务票证管理中出现的违规行为进行调查和处理，提出改进措施和建议。（二）收费站站长职责1.全面负责本收费站财务票证管理工作，确保制度的有效执行。2.协调站内各部门之间的工作关系，保障财务票证管理工作顺利开展。3.定期组织财务票证管理工作的自查自纠，对发现的问题及时整改。4.对财务票证管理工作中的重大事项及时向上级汇报，并按照指示进行处理。（三）票证管理员职责1.负责财务票证的具体保管工作，确保票证存放安全，防止丢失、被盗、损坏等情况发生。2.按照规定的程序办理财务票证的领购、发放、回收和核销手续，做好相关记录。3.定期盘点财务票证库存，核对账实是否相符，发现差异及时查明原因并报告。4.协助财务部门进行财务票证使用情况的检查和监督，提供相关数据和资料。（四）收费员职责1.严格按照规定使用财务票证，确保票证开具内容准确、完整，字迹清晰。2.及时将收取的款项和开具的票证交予票证管理员或相关财务人员，不得截留、挪用。3.妥善保管已开具的财务票证存根，以备查验。4.配合财务部门和票证管理员做好财务票证的回收和核销工作。三、财务票证领购与发放考核（一）领购管理1.考核标准领购计划制定准确、合理，符合收费站实际业务需求，无虚报、多报情况。（10分）按照规定的时间和程序办理票证领购手续，无延误、漏办现象。（10分）领购的票证种类、数量与审批的领购计划一致，无错领、误领情况。（10分）2.考核方式检查领购计划的书面文件，核对实际领购情况与计划的一致性。（5分）查阅领购手续办理的相关记录，核实办理时间和程序的合规性。（5分）盘点库存票证，对比领购数量与实际库存数量，检查是否相符。（10分）（二）发放管理1.考核标准建立完善的票证发放台账，记录清晰、准确，包括发放时间、票证种类、数量、领取人等信息。（10分）票证发放及时，满足收费员工作需求，无因票证发放不及时导致收费工作延误的情况。（10分）发放的票证质量良好，无缺页、破损、印刷错误等问题。（10分）2.考核方式检查票证发放台账，核实记录的完整性和准确性。（10分）询问收费员，了解票证发放及时性对工作的影响情况。（5分）随机抽取部分发放的票证进行质量检查。（5分）四、财务票证使用考核（一）开具规范1.考核标准票证开具内容真实、准确，包括收费金额、车型、车号、日期等信息完整无误。（15分）字迹清晰，不得涂改、挖补，如有错误应按规定方法更正，并加盖相关印章。（10分）按照规定的格式和顺序开具票证，不得跳号、空号。（10分）2.考核方式随机抽取一定数量的已开具票证，核对开具内容与实际收费情况是否一致。（10分）检查票证字迹和更正情况，查看是否符合规定。（10分）统计票证号码连续性，检查是否存在跳号、空号现象。（5分）（二）使用合规性1.考核标准严格按照规定的用途使用财务票证，不得转借、转让、代开。（15分）票证使用与收费业务对应，不得超范围使用或用于其他非收费相关活动。（15分）已开具的票证存根妥善保管，保存期限符合规定要求。（10分）2.考核方式查阅票证使用记录，核实是否存在转借、转让、代开等违规行为。（10分）检查票证使用范围与收费业务的匹配性，核对相关业务记录。（10分）实地查看票证存根的保管情况，检查保存期限是否合规。（5分）五、财务票证保管考核（一）保管环境1.考核标准设有专门的票证保管场所，具备安全防盗、防火、防潮、防虫等设施。（10分）保管场所整洁、通风良好，温度、湿度适宜，有利于票证保存。（10分）2.考核方式实地检查票证保管场所，查看安全设施是否齐全有效。（10分）检测保管场所的温湿度情况，评估是否符合要求。（5分）检查保管场所的环境卫生状况。（5分）（二）库存管理1.考核标准建立票证库存明细账，详细记录票证的出入库情况，账实相符。（15分）定期对票证库存进行盘点，做到账账相符、账实相符，盘点记录完整。（15分）库存票证分类存放，标识清晰，便于查找和核对。（10分）2.考核方式查阅票证库存明细账，核对出入库记录与实际情况是否一致。（10分）检查盘点记录，核实盘点的定期性和准确性。（10分）实地查看库存票证的存放情况，检查分类标识是否清晰。（5分）六、财务票证核销考核（一）核销流程1.考核标准按照规定的时间和程序进行票证核销，无逾期未核销情况。（15分）核销资料齐全，包括票证存根、使用记录、回收清单等，能够清晰反映票证的使用和回收情况。（15分）核销过程准确无误，票证数量、金额核对一致，无错核、漏核现象。（15分）2.考核方式检查票证核销的相关记录，核实核销时间和程序的合规性。（10分）查阅核销资料，检查资料的完整性和准确性。（10分）重新核对核销的票证数量和金额，验证核销结果是否正确。（15分）（二）核销结果处理1.考核标准对核销中发现的问题及时进行调查和处理，提出整改措施并跟踪落实。（15分）核销后的票证按照规定进行妥善保管或销毁，处理记录完整。（10分）2.考核方式检查问题处理记录和整改措施的执行情况。（10分）查阅票证保管或销毁的相关记录，核实处理的合规性和完整性。（10分）七、财务票证考核结果应用（一）与绩效挂钩1.将财务票证考核结果纳入个人绩效考核体系，与绩效奖金、评优评先等挂钩。2.对于考核成绩优秀的个人，给予适当的奖励，如绩效加分、奖金奖励、荣誉证书等。3.对于考核不达标或出现严重违规行为的个人，按照绩效考核制度进行相应的处罚，如绩效扣分、扣发奖金、警告、待岗等。（二）培训与改进1.根据考核结果，分析存在的问题和薄弱环节，针对性地制定培训计划，提高工作人员的业务水平和管理能力。2.对考核中发现的共性问题，组织相关