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会计师事务所审计师审计程序与结果准确性考核表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计程序执行质量审计计划完整性40%100%根据审计计划内容是否全面、合理进行评分，完整覆盖所有重大风险领域得满分，每缺少一项重大风险领域扣10%审计证据充分性100%根据审计证据的数量和质量评分，覆盖所有审计认定得满分，每项认定证据不足扣5%审计程序执行规范性95%根据审计程序是否严格按照准则执行评分，符合准则要求得满分，每项不符合扣2%内部控制测试有效性90%根据内部控制测试结果是否有效评分，有效识别重大缺陷得满分，每项测试结果无效扣3%审计程序文档完整性100%根据审计程序文档是否完整记录评分，完整记录所有程序得满分，每项缺失扣5%审计结果准确性审计意见准确性35%100%根据审计意见是否恰当评分，恰当反映被审计单位财务状况得满分，每项不恰当扣10%审计调整分录准确性98%根据审计调整分录是否准确评分，完全准确得满分，每项错误扣2%审计报告附注完整性95%根据审计报告附注是否完整披露评分，完整披露得满分，每项遗漏扣2%审计风险识别率90%根据审计风险识别的准确率评分，识别所有重大风险得满分，每项遗漏扣4%审计结果复核通过率98%根据审计结果复核通过率评分，100%通过得满分，每项不通过扣2%沟通协调能力与客户沟通有效性15%90%根据与客户沟通是否及时、有效评分，完全满足客户需求得满分，每项不足扣3%团队协作程度85%根据团队成员协作是否顺畅评分，完全协作得满分，每项冲突扣2%项目时间管理能力95%根据项目是否按时完成评分，完全按时得满分，每项延期扣3%审计意见分歧处理90%根据审计意见分歧处理是否合理评分，合理解决得满分，每项不合理扣4%专业咨询响应速度95%根据专业咨询响应是否及时评分，完全及时得满分，每项延迟扣3%职业素养与合规性独立性保持程度10%100%根据独立性是否保持评分，完全符合要求得满分，每项违反扣10%职业道德遵守情况95%根据职业道德是否遵守评分，完全遵守得满分，每项违反扣5%审计质量控制参与度90%根据是否积极参与质量控制活动评分，完全参与得满分，每项不足扣3%持续学习能力85%根据是否持续学习新准则评分，完全学习得满分，每项不足扣3%工作底稿规范性95%根据工作底稿是否规范评分，完全规范得满分，每项不规范扣3%本考核表用于评估会计师事务所审计师在审计程序执行与结果准确性方面的表现，请根据实际工作情况逐项填写。权重为维度权重，指标评分标准为具体评分细则。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：

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