销售合同管理模板风险评估与审核标准版

销售合同管理模板风险评估与审核标准版一、适用情境与核心目标二、风险评估与审核操作流程（一）前期准备：明确审核范围与责任分工审核启动：由销售部门发起合同审核申请，提交合同草案及背景资料（如客户资质文件、订单需求、过往合作记录等），明确合同类型（如长期供货合同、一次性采购合同、服务合同等）及标的物特性（如金额、交付周期、特殊要求等）。责任划分：成立专项审核小组，成员至少包括销售负责人、法务专员、财务代表及业务部门对接人，明确各角色职责：销售负责人：提供客户背景及业务需求，确认合同条款与销售政策一致；法务专员：审核法律条款合规性、违约责任及争议解决方式；财务代表：评估付款条款、信用风险及财务数据准确性；业务部门：确认标的物规格、交付标准等技术细节。（二）信息收集与资料核查客户资质核查：收集并核实客户主体资格文件，包括：营业执照（加盖公章复印件）、法定代表人证件号码明；特殊行业资质（如食品行业需《食品经营许可证》，医疗器械需《医疗器械经营许可证》等）；往来信用记录（如过往合作付款情况、第三方信用报告等）。合同基础信息核对：核对合同草案中的核心信息是否完整准确，包括合同编号、签约主体名称、标的物名称/规格/数量、合同金额（含大写）、履行期限（交付/验收时间）、付款方式（预付款、进度款、尾款比例及节点）、质量标准、违约责任、争议解决方式等。（三）风险点识别与分类根据合同类型及业务场景，系统识别以下核心风险点，并记录《销售合同风险点评估表》（详见第三部分）：风险类别具体风险点示例主体资格风险客户营业执照是否有效、是否超范围经营、法定代表人是否真实存在或存在失信记录等；标的物风险标的物是否为禁止/限制流通物、质量标准是否明确、交付条件是否可量化（如验收标准）、知识产权归属是否清晰等；商业条款风险付款条件是否合理（如预付款比例过低可能导致回款困难）、违约金是否过高或过低（超出法定标准可能无效）、价格是否含税及税费承担方等；法律合规风险合同条款是否违反《民法典》《产品质量法》等法律法规、争议解决方式约定是否明确（如仲裁/诉讼管辖地）、是否涉及格式条款及提示义务等；履约能力风险客户财务状况是否恶化（如资产负债率过高、存在大额未决诉讼）、供应链是否稳定（如原材料供应风险）、交付能力是否匹配合同周期等。（四）风险评估与等级判定对识别出的风险点进行量化评估，判定风险等级（高/中/低），标准高风险：可能导致企业重大经济损失（如合同金额≥500万元且存在主体资格缺陷）、法律纠纷（如违约责任约定无效）或履约不能（如客户濒临破产），需立即暂停合同签订并启动整改；中风险：可能影响企业正常履约或造成一定经济损失（如付款节点模糊、质量标准不明确），需修改合同条款并重新审核；低风险：对合同履行影响较小（如标点符号错误、非核心条款表述歧义），可直接通过或由销售部门微调后确认。（五）审核决策与条款优化审核意见出具：审核小组根据风险评估结果，逐条出具书面审核意见，明确“通过”“修改后通过”“不通过”三种结论，并说明修改理由（如“违约金比例调整为合同总额的20%，符合《民法典》第585条约定”）。条款优化：销售部门根据审核意见与客户协商修改合同条款，重点关注高风险项的整改（如补充客户担保措施、明确验收流程），修改后重新提交审核小组复核，直至所有风险点降至可接受范围。（六）合同签署与风险跟踪签署授权：审核通过的合同，由法定代表人或授权代理人（需附《授权委托书》）签署，并加盖合同专用章或公章，保证签署主体与合同主体一致。履约跟踪：合同生效后，销售部门及财务部门联合跟踪履约进展，定期记录付款情况、交付验收记录等，发觉新风险（如客户延迟付款）及时启动应对预案（如发送催款函、调整信用额度），并更新风险台账。三、核心模板与表格清单（一）销售合同基本信息表合同编号签订日期销售部门销售负责人*甲方（销售方）名称：统一社会信用代码：地址：乙方（采购方）名称：统一社会信用代码：地址：标的物信息名称/规格：数量：单价（元）：履行期限交付时间：验收时间：付款周期：付款方式□预付款%□进度款%□尾款%（验收合格后__日内）质量标准（如：符合国家标准GB/TXXX-2020、双方确认的技术图纸等）违约责任甲方逾期交货：按日支付违约金__‰；乙方逾期付款：按日支付违约金__‰争议解决方式□提交__仲裁委员会仲裁□向甲方所在地人民法院提起诉讼其他约定（如：知识产权归属、保密条款、不可抗力等）（二）销售合同风险点评估表风险点描述风险类别风险等级（高/中/低）评估依据整改建议责任部门*整改状态乙方营业执照有效期不足6个月主体资格风险中《营业执照》显示有效期至2024年X月X日要求乙方提供最新营业执照或延长合作前的续期证明销售部门□未整改□已整改质量标准未明确引用国标标的物风险高合同仅约定“质量合格”，无具体标准补充GB/TXXX-2020标准及验收方法法务部门□未整改□已整改尾款比例30%，无担保条款商业条款风险中乙方过往合作存在2次延迟付款记录要求乙方提供银行保函或第三方担保财务部门□未整改□已整改（三）合同审核意见表审核环节审核人*审核日期审核意见（请勾选并说明）法律合规性审核法务专员*2023-XX-XX□通过□修改后通过□不通过修改理由：违约金比例30%过高，调整为20%财务风险审核财务代表*2023-XX-XX□通过□修改后通过□不通过修改理由：预付款比例10%偏低，调整为30%业务可行性审核销售负责人*2023-XX-XX□通过□修改后通过□不通过修改理由：交付周期需延长10天，与客户确认后调整综合审核结论审核小组组长*2023-XX-XX□同意签署□修改后重新审核□否决签署四、关键注意事项与风险规避（一）主体资格审查“三查三看”查营业执照原件（看是否在有效期内、经营范围是否涵盖合同标的）；查法定代表人证件号码明（看是否与工商登记信息一致、是否存在被限制高消费等失信情况）；查授权委托书（看是否明确授权范围、是否加盖公章及骑缝章，避免无权代理风险）。（二）条款明确性原则金额、数量、履行期限等核心条款必须量化（如“交付时间为2024年X月X日前”而非“尽快交付”），避免歧义；质量标准、验收流程需具体可执行（如“验收需提供第三方检测报告，检测标准为GB/TXXX-2020”），防止后续争议。（三）风险等级动态管理对高风险合同，需增加担保措施（如抵押、质押）或缩短付款周期，必要时要求客户提供保证金；中风险条款整改后需二次审核，保证风险消除；低风险条款可由销售部门自行微调并记录。（四）文档留存与保密要求审核过程中的所有资料（如客户资质、审核意见表、修改后的合同草案）需归档保存，保存期限不少于合同终止后5年；涉及商业秘密（如