保荐代表人试题及答案

保荐代表人试题及答案一、单选题（1-30题）1.下列关于股份有限公司发起人的说法，正确的是（）。A.发起人可以是自然人，也可以是法人B.发起人必须在中国境内有住所C.发起人人数应为2人以上200人以下D.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年内不得转让答案：A。解析：股份有限公司发起人可以是自然人也可以是法人，A正确；发起人中须有半数以上在中国境内有住所，而非所有发起人都必须在中国境内有住所，B错误；设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所，C表述不完整不准确；发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让，D错误。2.某公司拟公开发行股票，发行前公司股本总额为3000万元，本次拟发行股份1500万股，根据规定，该公司公开发行股份的比例应不低于（）。A.20%B.25%C.30%D.35%答案：B。解析：公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；公司股本总额不超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为25%以上。本题中公司发行前股本总额3000万元，本次拟发行1500万股，发行后股本总额为4500万元，不超过4亿元，所以公开发行股份比例应不低于25%。3.上市公司非公开发行股票，其发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。A.60%B.70%C.80%D.90%答案：C。解析：根据规定，上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。4.下列关于可转换公司债券的说法，错误的是（）。A.可转换公司债券是一种混合型证券B.可转换公司债券在转换前是公司债券形式，转换后相当于增发了股票C.可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年D.可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价答案：D。解析：可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价“和”表述错误，应是“较高者”。A、B、C选项关于可转换公司债券的性质、转换前后情况及期限的描述均正确。5.保荐机构应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。A.5B.10C.15D.20答案：B。解析：保荐机构应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。6.首次公开发行股票时，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：B。解析：首次公开发行股票时，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的60%；发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70%。7.下列不属于内幕信息的是（）。A.公司分配股利或者增资的计划B.公司股权结构的重大变化C.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%D.公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任答案：C。解析：公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%才属于内幕信息，C选项中20%不属于内幕信息。A、B、D选项均属于内幕信息。8.上市公司重大资产重组中，购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（）以上，且超过5000万元人民币的，构成重大资产重组。A.20%B.30%C.50%D.70%答案：C。解析：购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币的，构成重大资产重组。9.公司债券每张面值为（）元。A.10B.100C.1000D.10000答案：B。解析：公司债券每张面值为100元。10.证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（）个月后，可再次提出证券发行申请。A.3B.6C.9D.12答案：B。解析：证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。11.保荐代表人应当在年度结束后（）内向中国证监会、证券交易所提交年度执业报告。A.1个月B.2个月C.3个月D.4个月答案：A。解析：保荐代表人应当在年度结束后1个月内向中国证监会、证券交易所提交年度执业报告。12.上市公司应当在可转换公司债券期满后（）个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。A.3B.5C.7D.10答案：B。解析：上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。13.首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商应当（）。A.中止发行B.重新询价C.向网上回拨D.协商降低发行价格答案：A。解析：首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商应当中止发行。14.下列关于上市公司独立董事的说法，错误的是（）。A.独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换B.独立董事任期届满，连选可以连任，但连任时间不得超过6年C.独立董事可以在上市公司担任除独立董事外的其他职务D.独立董事应当对上市公司重大事项发表独立意见答案：C。解析：独立董事不得在上市公司担任除独立董事外的其他职务，C选项错误。A、B、D选项关于独立董事的撤换、任期和职责的描述均正确。15.公司债券受托管理人由（）担任。A.本次发行的承销机构B.发行人C.中国证券登记结算有限责任公司D.中国证监会指定的机构答案：A。解析：公司债券受托管理人由本次发行的承销机构或其他经中国证监会认可的机构担任。16.上市公司非公开发行股票的特定对象不超过（）名。A.5B.10C.20D.35答案：D。解析：上市公司非公开发行股票的特定对象不超过35名。17.下列关于招股说明书的说法，正确的是（）。A.招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算B.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效C.招股说明书摘要的目的在于向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括重大事项提示D.招股说明书的内容可以与招股说明书摘要不一致答案：B。解析：招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算表述错误，应是自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起“前”6个月内有效，A错误；招股说明书摘要应当包括重大事项提示，C错误；招股说明书摘要的内容必须忠实于招股说明书全文，不得出现与全文相矛盾之处，D错误。招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效，B正确。18.保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当（）。A.自行进行调查B.要求证券服务机构及其签字人员作出解释C.向中国证监会报告D.不予采信该专业意见答案：B。解析：保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当要求证券服务机构及其签字人员作出解释。19.上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。A.20%B.30%C.50%D.70%答案：B。解析：上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。20.可交换公司债券的期限最短为（）年，最长为（）年。A.1；3B.1；6C.2；3D.2；6答案：B。解析：可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。21.首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的（）。A.股份有限公司B.有限责任公司C.合伙企业D.个人独资企业答案：A。解析：首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。22.下列关于证券公司从事保荐业务的说法，错误的是（）。A.证券公司从事保荐业务，应具备保荐资格B.保荐机构履行保荐职责，应当指定依照规定取得保荐代表人资格的个人具体负责保荐工作C.证券公司可以同时从事证券自营业务和保荐业务D.保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制制度答案：C。解析：证券公司不得同时从事证券自营业务和保荐业务，C选项错误。A、B、D选项关于证券公司从事保荐业务的资格、人员要求和内部控制等描述均正确。23.上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露（）。A.重大资产重组预案B.独立财务顾问报告C.法律意见书D.审计报告答案：A。解析：上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露重大资产重组预案。24.公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%答案：C。解析：公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的40%。25.下列关于股票发行定价的说法，错误的是（）。A.首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格B.上市公司非公开发行股票的定价基准日可以为关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日或者发行期首日C.股票发行价格可以低于票面金额D.向不特定对象发行股票的价格，应当符合中国证监会关于发行价格的有关规定答案：C。解析：股票发行价格不得低于票面金额，C选项错误。A、B、D选项关于股票发行定价方式、定价基准日和价格规定的描述均正确。26.保荐机构推荐发行人证券上市，应当向（）提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报中国证监会备案。A.中国证监会B.证券交易所C.发行人D.中国证券业协会答案：B。解析：保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报中国证监会备案。27.上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。A.3%B.4%C.5%D.6%答案：D。解析：上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。28.下列关于证券公司保荐业务的内部控制的说法，错误的是（）。A.保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制制度，合理保证保荐业务严格遵守法律、行政法规、中国证监会的规定B.保荐机构应当建立尽职调查工作制度，明确尽职调查的工作要求和工作流程C.保荐机构可以将尽职调查工作委托给其他机构进行D.保荐机构应当建立对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度答案：C。解析：保荐机构应当独立进行尽职调查工作，不得将尽职调查工作委托给其他机构进行，C选项错误。A、B、D选项关于保荐业务内部控制制度、尽职调查制度和人员培训制度的描述均正确。29.首次公开发行股票的发行人财务状况应当良好，最近3个会计年度净利润均为正且累计超过人民币（）万元。A.1000B.2000C.3000D.5000答案：C。解析：首次公开发行股票的发行人财务状况应当良好，最近3个会计年度净利润均为正且累计超过人民币3000万元。30.上市公司重大资产重组涉及发行股份购买资产的，发行股份的价格不得低于市场参考价的（）。A.60%B.70%C.80%D.90%答案：C。解析：上市公司重大资产重组涉及发行股份购买资产的，发行股份的价格不得低于市场参考价的80%。二、多选题（1-15题）1.保荐代表人在履行保荐职责期间，应当遵守的规定包括（）。A.诚实守信，勤勉尽责B.保持应有的职业谨慎C.独立作出专业判断D.对发行人进行充分的尽职调查答案：ABCD。解析：保荐代表人在履行保荐职责期间，应当诚实守信，勤勉尽责，保持应有的职业谨慎，独立作出专业判断，对发行人进行充分的尽职调查。2.上市公司非公开发行股票，应当符合的规定有（）。A.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%B.本次发行的股份自发行结束之日起，6个月内不得转让C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，18个月内不得转让D.募集资金使用符合相关规定答案：ABCD。解析：上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%；本次发行的股份自发行结束之日起，6个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，18个月内不得转让；募集资金使用应符合相关规定。3.下列属于证券服务机构的有（）。A.会计师事务所B.律师事务所C.资产评估机构D.资信评级机构答案：ABCD。解析：证券服务机构包括会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、资信评级机构等。4.可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，（）。A.赋予债券持有人一次回售的权利B.债券持有人有权要求公司提前偿还债券本息C.债券持有人可以要求公司提供担保D.债券持有人可以要求公司增加票面利率答案：AB。解析：可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，赋予债券持有人一次回售的权利，债券持有人有权要求公司提前偿还债券本息。5.保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导，辅导内容包括（）。A.股份有限公司设立及其运作的规范性B.公司治理和内部控制制度的健全性C.财务会计制度的合理性和有效性D.募集资金运用的合理性答案：ABCD。解析：保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，对发行人的辅导内容包括股份有限公司设立及其运作的规范性、公司治理和内部控制制度的健全性、财务会计制度的合理性和有效性、募集资金运用的合理性等。6.上市公司重大资产重组中，符合下列（）情形之一的，构成重大资产重组。A.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上B.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上C.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币D.上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%答案：ABC。解析：D选项是上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%时，应当由股东大会作出决议并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过的情形，并非构成重大资产重组的情形。A、B、C选项符合重大资产重组的构成条件。7.下列关于公司债券发行的说法，正确的有（）。A.公开发行公司债券，应当符合《证券法》规定的发行条件B.非公开发行公司债券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式C.公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出D.公司债券的期限可以由发行人和投资者协商确定答案：ABC。解析：公司债券的期限最短为1年，并非完全由发行人和投资者协商确定，D错误。A、B、C选项关于公司债券发行条件、发行方式和资金用途的描述均正确。8.保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。A.尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题B.未完成或者未参加辅导工作C.未参加持续督导工作，或者持续督导工作未勤勉尽责D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作答案：ABCD。解析：以上A、B、C、D选项情形均可能导致中国证监会根据情节轻重对保荐代表人采取相应措施。9.首次公开发行股票的发行人应当符合的条件包括（）。A.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上C.发行人的注册资本已足额缴纳D.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定答案：ABCD。解析：首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，注册资本已足额缴纳，生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定。10.上市公司实施重大资产重组，应当符合的要求有（）。A.符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定B.不会导致上市公司不符合股票上市条件C.重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形D.有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形答案：ABCD。解析：上市公司实施重大资产重组应符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定；不会导致上市公司不符合股票上市条件；所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形；有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形。11.可交换公司债券与可转换公司债券的区别主要有（）。A.发债主体和偿债主体不同B.适用的法规不同C.所换股份的来源不同D.对公司股本的影响不同答案：ABCD。解析：可交换公司债券与可转换公司债券发债主体和偿债主体不同，适用的法规不同，所换股份的来源不同，对公司股本的影响也不同。12.保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制制度，其内部控制制度应涵盖的内容包括（）。A.尽职调查B.发行上市申请文件的编制C.发行上市申请文件的内核D.持续督导答案：ABCD。解析：保荐机构的内部控制制度应涵盖尽职调查、发行上市申请文件的编制、内核以及持续督导等内容。13.下列关于上市公司独立董事的任职条件，说法正确的有（）。A.具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验B.不得在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系C.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员答案：AB。解析：直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事，C错误；为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员不得担任独立董事，D错误。A、B选项符合独立董事任职条件。14.证券发行募集文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，（）应当承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。A.发行人B.上市公司C.保荐人D.承销的证券公司答案：ABCD。解析：证券发行募集文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司、保荐人、承销的证券公司应当承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。15.上市公司发行证券，保荐机构关于本次证券发行的文件包括（）。A.证券发行保荐书B.保荐代表人专项授权书C.发行保荐工作报告D.尽职调查报告答案：ABC。解析：上市公司发行证券，保荐机构关于本次证券发行的文件包括证券发行保荐书、保荐代表人专项授权书、发行保荐工作报告等。尽职调查报告是保荐机构在尽职调查过程中形成的文件，但不属于关于本次证券发行的特定文件类型。三、判断题（1-10题）1.保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要对发行人进行辅导和尽职调查。（）答案：正确。解析：保荐机构和保荐代表人在推荐企业发行上市前，对发行人进行辅导和尽职调查是其重要职责。2.上市公司非公开发行股票的发行价格可以低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。（）答案：错误。解析：上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。3.可转换公司债券的转股价格可以随意调整。（）答案：错误。解析：可转换公司债券的转股价格调整需要符合相关规定和募集说明书的约定，不能随意调整。4.首次公开发行股票，网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商可以继续发行。（）答案：错误。解析：首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商应当中止发行。5.保荐代表人可以同时在两家保荐机构执业。（）答案：错误。解析：保荐代表人只能在一家保荐机构执业。6.上市公司重大资产重组中，购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到30%以上，即构成重大资产重组。（）答案：错误。解析：购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上，才构成重大资产重组。7.公司债券的发行利率由发行人和投资者协商确定。（）答案：错误。解析：公司债券的发行利率要符合相关规定和市场情况，并非完全由发行人和投资者协商确定。8.上市公司独立董事可以在上市公司的子公司担任职务。（）答案：错误。解析：独立董事不得在上市公司担任除独立董事外的其他职务，包括子公司的职务。9.证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起12个月后，可再次提出证券发行申请。（）答案：错误