证券法律业务底稿编制与归档规则

从事证券法律业务工作底稿编制及归档规则

第一条为了规范和指导本所律师从事证券法律业务工作底稿（如下简称工

作底稿）口勺编制及归档工作，根据有关法律、法规以及中国证券监督管理委员会

有关律师从事证券法律业务日勺规定，制定本规则。

第二条经办律师应当归类整顿核查和验证中形成H勺工作记录和获取H勺材料,

并对法律意见书等文献中各详细意见所根据日勺事实、国家有关规定以及律师口勺分

析判断作出阐明，形成记录清晰H勺工作底稿并完整保留，及时归档。

本规则所称工作底稿，是指经办律师在从事《律师事务所从事证券法律业务

管理措施》第六条所列证券法律业务所有过程中获取和编写的与所从事业务有关

时多种重要资料和工作记录的总称。

第三条工作底稿应当真实、精确、完整地反应经办律师完毕尽职调查、规

范客户运作行为所开展日勺重要工作，并应当成为经办律师出具法律意见书、律师

工作汇报、专题核查意见等文献口勺基础。

工作底稿是评价经办律师从事证券法律业务与否诚实、守信、独立、勤勉、

尽责的重要根据。

笫四条本规则的规定，仅是对经办律师从事证券法律业务时编制工作底稿

时一般规定。

无论本规则与否有明确规定，凡对经办律师履行法律职责有重大影响的文献

资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存。

第五条本规则重要针对成功完毕日勺初次公开发行股票并上市的工业企业的I

法律工作基本特性制定。

经办律师在从事本规则所列其他证券法律业务时应当在参照本规则口勺基础

上，根据服务对象的行业、业务、融资类型不一样，在不影响法律业务质量H勺前

提下调整、补充、完善工作底稿。

第六条工作底稿内容应当真实、完整，记录清晰，标明目录索引和页码，

由经办律师签名，并加盖本所公章。

第七条工作底稿应当格式规范、标识统一、记录清晰。工作底稿各章节之

间应当有明显的I分隔标识，不一-样章节中存在反复的文献资料，可以采用互相引

征日勺措施。

第八条工作底稿至少应当包括如下内容：

（一）律师接受委托事项的基本状况，包括委托人名称、事项的名称；

（二）与委托人签订的委托协议；

（三）查验计划及其操作程序的记录；

（四）与查验有关的文献，如客户工商档案、设置同意证书、营业执照、协

议、章程等文献、变更文献或者_L述文献的豆印件；

（五）与查验有关欧I重大协议、协议及其他重要文献和会议记录时摘要或者

副本;

（六）与政府有关部门、司法机关、中介机构、委托人等单位及有关人员互

相沟通状况日勺记录，对委托人提供资料进行调查的访问记录、往来函件、现场查

验记录、查阅文献清单等有关的资料及详细阐明；

（七）经办律师根据实际状况，对发行人及其子企业、发行人的控股股东或实

际控制人及其子企业等的董事、监事、高级管理人员以及其他人员进行访谈日勺访

谈记录；

（八）经办律师根据实际状况，对发行人的客户、供应商、开户银行，工商、

税务、土地、环境保护、海关、司法等部门、行业主管部门或行业协会以及其他

有关机构或部门H勺有关人员等进行访谈的访谈记录；

（九）发行申请文献、反馈意见的答复、发行文献以及上市的文献；

（+）委托人及有关人员的书面保证或者申明书的复印件；

（十一）法律意见书、律师工作汇报及专题核查意见草稿；

（十二）内部讨论、复核的记录及文献；

（十三）其他与出具法律意见书、律师工作汇报及专题核查意见有关或者对

本所履行职责有重大影响的文献资料。

上述资料应当注明来源，按照本规则的规定签名、盖章，或者对未签名、盖

章的情形予以注明。

第九条发行人子企业对发行人'业务经营或财务状况有重大影响的，经办律

师可参照本规则根据重要性和合理性原则对该子企业单独编制工作底稿。

第十条工作底稿可以按照获得方式以纸质文档、电子文档或者其他介质形

式口勺文档留存。

经办律师在工作过程中获得日勺扫描文献、电子文献及制作欧I电子文献等应当

刻盘保留。

第十一条经办律师应当按照本规则口勺规定，对工作底稿建立统一目录，该

目录应当便于查阅与查对。

经办律师在填制工作底稿目录时不得删除目录所列内容；对于目录所列确实

不合用日勺，应当在工作底稿目录“备注”栏中注明“不合用”；目录中未列出的

工作底稿内容，应当予以补充；非纸质文档的底稿，亦应在“备注”栏中注明；

同类文献有多份日勺，亦应在“备注”栏中注明。

目录格式附后。

第十二条在项目工作进行中，经办律师应当及时整顿并注意保留工作底稿。

项目结束之日起三十个工作日内，经办律师应当完毕工作底稿整顿工作并交事务

所统一寄存和管理。

工作底稿应当至少保留七年。

第十三条经办律师及有关人员对工作底稿中日勺未公开披露的信息负有保

密责任。

第十四条本规则自2023年月日起施行。

附件:

工作底稿目录（20230424版）

委托人名称：

委托事项名称:

编制时间：

索引号文献类型、文献名称备注

第一部分法律服务

1-1专题法律顾问协议以及补充或修改文献

1-1-1招标书或邀标书及投标书或项目提议书

1-1-2保密协议

1-2查验计划

1-2-1尽职调查清单

1-2-1-1补充清单之一

1-2-1-2赔偿清单之二

1-2-1-3尽职调查汇报

1-2-2查验工作程序记录

1-3中介机构协调会记录或项目定期通报

1-4律师向发行人出具的提议、意见、备忘录及专题汇报等文献

1-5律师为发行人起草或审查的文献

1-51有关国有股权管理的法律意见书

1-5-2有关国有企业改制的法律意见书

1-5-3有关股份企业设置的法律意见书

1-5-4向国资委等主管机构出具日勺法律意见书

1-6对发行人进行辅导的文献

第二部分与查验有关的文献

2-1发行人的历史沿革及目前状况

2-1-1发行人的重要股东日勺工商档案

2-1-2发行人及其全资、控股子企业、分企业口勺工商档案

2-1-3发行人实行发行前重组进入的经营实体口勺工商档案

2-1-4发行人重要股东、发行人及其重要子企业存档的资料

2-1-5发行人及其子企业日勺现行企业法人营业执照、分企业日勺营业执照

2-1-6发行人及其子企业设置同意证书

2-1-7发行人及其子企业设置的协议及变更文献

发行人及其子企业设置的章程、变更文献、现行章程及上市后合用

2-1-8

日勺章程

2-1-9发行人的股权构造图（披露到国资委或自然人）

2-1-10发行人的组织构造图

发行人及实际控制人、控股股东、重要股东汇报期内行为合法性的

2-1-11阐明及有关叉献、以及汇报期外发生但对发行人导致持续性影响日勺

行为合法性阐明及文献

2-2发行人企业改制H勺状况

2-2-1发行人改制叉献

2-2-1-1改制的同意文献、土地使用权处置审批文献

改制方案、员工安顿方案、清产核资汇报、审计汇报、评估汇报、

2-2-1-2

土地使用权评估汇报、改制信息披露文献

2-2-1-3改制交易行为文献

2-2-1-4职工（代表）大会决策

2-2-1-5银行债权人意见

2-2-2发行人内部职工股日勺状况

2-2-2-1内部职工设置及变化文献

2-2-2-2内部职工清理文献

2-3发行人的实际控制人状况

2-3-1国有资产或集体资产出资人机构B勺设置文献

自然人实际控制人（单独控制、共同控制）的身份证明文献、一致

2-3-2

行动协议

2-4发行人的股东状况

发行人股东的企业法人营业执照、营业执照、单位设置文献、身份

2-4-1

证明文献

股东之间的关系日勺阐明及文献（诸如投资、控制、亲属、委托持股、

2-4-2

一致行动过等）

股东有关所持股份与否存在质押或其他第三者权利，或存在权属争

2-4-3

议的阐明及有关文献

具有对股东投资行为、资产处置行为限制内容的文献（如借款协议、

2-4-4

抵押协议、担保同、技术协议等）

申报前一年内入股股东的1资格、交易原因、资金来源合法性、背景、

2-4-5

与否代持及利益输送的审查资料

发行人战略投资者、财务投资者，尤其是私募股权投资机构适格性

2-4-6

审查资料及完全式信息披露资料

2-4-6-1私募股权投资者的1投资协议及补充协议、章程

2-4-6-2有关终止也许导致发行人股权构造不稳定协议条款的J文献

2-5发行人的关联方

2-5-1直接或间接地控制发行人的法人或其他组织

直接或间接地控制发行人破1法人或其他组织直接或间接控制的除

发行人及其控股子企业以外的法人或其他组织的企业明细表以及

2-5-2

通过近来年检的《企业法人营业执照》、现行章程、该等企业的重

要经营业务状况。

持有发行人5%以上股份的法人或其他组织及其一致行感人H勺企业

2-5-3明细表以及通过近来年检H勺《企业法人营业执照》、现行章程、该

等企业的重要经营业务状况。

2_5_4关联自然人及其身份证明文献

关联自然人直接持或间接控制口勺企业明细表以及通过近来年检的

2-5-4-1

《企业法人营业执照》、现行章程、该等企业的重要经营业务状况。

关联自然人担任董事、高级管理人员的其他企业明细表以及通过近

2-5-4-2来年检的《企业法人营业执照》、现行章程、该等企业日勺重要经营

业务状况。

2-6发行人的资产及独立状况

2-6-1发行人及重要子企业日勺土地使用权证、租赁协议

2-6-2发行人及重要子企业的房屋产权证、租赁协议

发行人及重要子企业口勺知识产权（含权利来源文献、权利证书及权

2-6-3

利维护/维持资料）

2-6-3-1商标及正在自请注册的商标

2-6-3-2专利技术及正在申请专利保护的技术、专有技术

2-6-3-3探矿权

2-6-3-4采矿权

2-6-3-5版权（著作权）

2-6-3-6计算机软件著作权

2-6-3-7域名

2-6-3-8特许经营权

2-6-3-9水面养殖权

2-6-3-10发行人及重要子企业所拥有的关键技术来源的阐明

2-6-4发新人及重要子企业日勺重要生产设备购置协议、发票及付款凭证、

2-6-4-1发行人及重要子企业交通运送设备购置发票、付款凭证及行驶证

发行人及重要子企业已完毕建设项H的立项立案或核准文献或同

2-6-5

意文献、环境影响评价汇报批复及验收文献

发行人及重要子企业在建工程的土地使用权证、立项立案或核准证

明文献、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施

2-6-6

工许可证、环境影响评价汇报批复、安全预评价汇报及其批复、消

防设计审核意见书、投资总额、已投资数额及工程进度口勺阐明。

2-6-7发行人及重要子企业被海关或其他主管部门监管资产明细

发行人长期股权投资明细及被投资企业企业法人营业执照、企业章

2-6-8

程、验资汇报、所从事业务简介等。

发行人在中国大陆以外设置子企业或分企业的文献，包括但不限于

营业证明文献、名称、经营范围、设置时间、所属行业、设置批文、

2-6-8-1

外汇额度批文、合法经营口勺证明文献（海关、外汇、税务、经营场

地等）、外债及其担保状况、近三年的财务报表

发行人拥有境外资产日勺文献，该类文献至少应当阐明资产金额、所

2-6-9

在地、资产形成过程、对其经营管理和获利的状况

2-6-10发行人汇报期内重大重组形成资产口勺资料

发行人汇报期内重要收购、发售、置换、录J离等交易文献以及你进

2-6-11

行类似资产直组活动的计划文献

2-6-12资产与否存在被控股股东、其他关联方控制或占用状况日勺阐明

2-6-13发行人为关联方及其他单位或个人提供物权担保的文献

发行人资产（包括对外投资形成的股份、企业资产等）与否存在抵

2-6-14押、质押、留置或其他担保形式及行政查封、司法冻结状况的阐明

及有关文献.

2-6-15发行人资产与否存在现时或潜在纠纷口勺阐明及有关文献

2-7发行人员工状况

发行人用工状况阐明，包括但不限于员工人数、农民工人数、专门

2-7-1从事研发工作"勺员工人数、签订劳动协议员工人数、劳务工人数（如

有）、劳动协议签订状况、有无劳动争议或纠纷情形等。

发行人员工构造表,至少列明员工人数、岗位、专业构造、受教育

2-7-1-1

程度、职称、年龄等，应当列明从事科研工作的人员

2-7-2劳动协议关系

发行人员工与否均与其存在劳动关系以及与否与其他用工主体存

2-7-2-1

在劳动关系的阐明

2-7-2-2发行人劳动协议书范本及抽查的文本

2-7-3发行人董事、监事、高级管理人员及关键技术人员名单

2-7-4社会保险、住房公积金状况

2-7-4-1发行人及其亘要子企业的J社会保险登记证明、住房公积金登记证明

发行人为职工办理社会保险及住房公积金口勺状况阐明和证明文献，

包括合用的社会保险等福利类别（如养老、失业、医疗、工伤、生

2-7-4-2

育、住房公积金）、征收的基准、费率、人数，与否存在拖欠状况

等，以及汇报期内社会保险费用及住房公积金缴付凭证。

2-7-4-3发行人缴纳养老保险E包资料

2-7-4-4发行人缴纳失业保险日勺资料

2-7-4-5发行人缴纳疾病保险R勺资料

2-7-4-6发行人缴纳二伤保险的资料

2-7-4-7发行人缴纳生育保险日勺资料

2-7-4-8发行人缴纳补充保险（如企业年金、商业俣险）的资料

2-7-4-9发行人缴纳住房公积金的资料

2-7-5发行人工会持股、职工持股会或类似机构持股状况

发行人工会持股、职工持股会或类似机构持股H勺同意设置文献及其

2-7-5-1

他有关文献

2-7-5-2发行人工会持股、职工持股会或类似机构持股清理的文献

2-7-6发行人发生劳动争议或纠纷引起B勺仲裁或诉讼的阐明及有关文献

2-8发行人业务及其独立状况

2-8-1企业经营所需U勺应由政府有关部门颁发的同意或许可文献

发行人主营业务（主营业务类型、模式、生产流程、市场拥有率状

2-8-2

况的阐明）、兼营业务及经营方式阐明。

发行人自设置以来主营业务有无变更、与否存在持续经营H勺法律障

2-8-3

碍的阐明及有关文献。

2-8-4发行人此后业务口勺发展方向及实现途径口勺阐明。

2-8-5发行人的重要产品或服务的用途

2-8-6发行人重要产品H勺工艺流程图或服务R勺流程图

2-8-7发行人有关生产工艺、技术在行业中领先程度的阐明

2-8-8发行人重要产品日勺设计生产能力和历年产量有关资料

控股股东、实际控制人与发行人从事的重要业务与拥有H勺资产状

2-8-9况，发行人与控股股东及实际控制人，如存在业务交叉，互相占用

资产、资源的状况，要阐明处理措施和效果。

发行人重要产品品种的市场状况、生产能力、行业排名等状况阐明

（包括但不限于影响行业发展的有利和不利原因，如产业政策、技

2-8-10术替代、行业发展瓶颈、国际市场冲击等；进入该行业的重要障碍；

行业技术水平及技术特点、经营模式、周期性、区域性或季节性特

性等）。

汇报期内，发行人每种重要产品日勺销售状况，包括重要消费群体、

2-8-11

重要销售市场及每种重要产品的平均价格和定价方略。

汇报期内，发行人重要客户及供应商（各年度前五名）的J资料•、交

易记录资料。企业口勺股东、实际控制人、董事、其他高级管理人员

2-8-12

和关键技术人员及其近亲属在上述客户或供应商中与否拥有权益

的状况阐明及有关证明文献。

发行人重要产品和服务的质量控制状况、客户投诉状况11勺阐明及文

2-8-13

献，包括质景控制原则、质量控制措施、出现W、J质量纠纷等

发行人的经营模式、产品或服务的品种构造已经或者将发生重大变

2-8-14

化，并对发行人H勺持续盈利能力构成重大不利影响日勺阐明及文献

发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生

2-8-15重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响的阐明及

文献

2-9发行人财务及独立状况

控股股东、实际控制人与发行人的财务部门口勺设置、财务工作岗位

2-9-1

设置、在岗财务人员兼职以及财务工作独立运作状况的阐明

控股股东、实际控制人、发行人及其重要子企业的银行账户开设及

2-9-2

使用状况的阅明及文献

2-9-3发行人汇报期内的审计汇报

2-9-4发行人汇报期内发生的重要非常常性损益项目的有关文献

2-9-5发行人历史上发生集资事项（职工集资和社会集资）口勺文献

2-9-6发行人汇报期内会计记录时研发费用明细及汇总

2-9-7汇报期内重大会计差错改正状况

2-9-8汇报期内重大会计政策、估计变更状况

2-9-9发行人财务工作合法性及规范性的阐明

2-10发行人机构设置及独立状况

2-10-1发行人章程及其他有关机构设置H勺文献

2-10-2发行人实际设置机构及在岗人员H勺状况阐明

发行人机构运作H勺历史文献，包括书面告知副本、会议记录、会议

2-10-3

决策等

2-10-4发行人机构运作合法性及独立性H勺阐明

2-10-5发行人内部各机构的规章制度

企业治理制度规定，包括二会议事规则、董事会专门委员会议事规

2-10-6则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等法人治理

制度文献

2-11发行人纳税状况

2-11-1发行人及其宣要子企业的税务登记证

2-11-2发行人及其直要子企业执行的税种、税率和有关法律、政策根据

发行人历史上所有有关税,务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷

2-11-3

的详细状况以及有关文献及信函

汇报期内享有税收优惠的法律、法规、政策根据，有关政府部门的

2-11-4同意或批复义献以及资格性文献，发行人享有税收优惠政策H勺资格

证明文献

汇报期内享有政府财政支持的文献、收款凭证，发行人享有政府财

2-11-5

政支持的资格证明文献

发行人依法纳税及因税收问题被主管税务机关惩罚H勺状况H勺阐明

2-11-6

及文献

2-11-7发行人汇报期内的纳税证明、纳税申报表及纳税凭证

2-12发行人合用的产品的质量和技术监督原则

2-12-1发行人产品与否符合有关产品质量和技术监督原则的阐明

2-13发行人的环境保护状况

2-13-1发行人的环境保护核查文献，汇报期内各年度H勺环境保护检查文献

2-13-2当地环境保护主管部门出具的环境保护证明

2-13-3发行人的排污许可证，缴费凭证。

2-13-4发行人已建成及在建项目的环境影响评价批复、验收文献

发行人所在行业的环境危害性阐明、环境保护强制性或推荐性原

2-13-5贝1J,发行人生产经营与否波及任何危险或也许导致人身伤害的情形

以及与否有对应日勺管理制度和防止措施H勺阐明及文献。

2-13-6发行人环境体系认证证书、质量体系认证证书

发行人生产经营活动产生环境危害阐明及建立的环境保护制度、采

2-13-7用的措施、措施及建立环境保护设施及设备有关投资的阐明及有关

证明文献

2-14发行人的行业状况

2-14-1发行人行业状况阐明

2-14-2发行人所在行业有关的法律法规及规范性文献

2-14-3国家产业政策

2-14-4发行人行业监管机构的监管记录、惩罚文献或监管意见

2-15诉讼、仲裁及行政惩罚状况

发行人及其宜要子企业存在尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁或行

2-15-1

政惩罚案件的阐明及有关案件资料

发行人重要股东存在尚未了结的1或可预见的诉讼、仲裁或行政惩罚

2-15-2

案件的J阐明及先关案件有关资料

发行人董事、高级管理人员、关键技术人员存在尚未了结日勺或可预

2-15-3

见的诉讼、仲裁或行政惩罚案件的阐明及有关案件资料

发行人及其重要子企业因违反工商、税收、土地、环境保护、海关、

2-15-4安仝、质量技术监督、劳动与社会保障等部门的规定而受到惩罚的

阐明及有关文献

发行人及其直要子企业在知识产权、劳动安全、环境保护、产品质

2-15-5

量和人身权等方面有无发生过侵权责任的1阐明及有关文献

2-16发行人有关关联交易有关状况

2-16-1发行人有关关联交易有关状况的阐明

2-16-2发行人汇报期发生的所有常常性和偶发性美联交易文献

2-16-2-3发行人关联交易定价政策、决策过程及其根据的详细阐明

2-16-2-4与关联交易有关口勺同类交易的市场价格数据

2-16-3股东资金占用状况

发行人有关近来三年与否存在资金被控股股东、实际控制人及其控

2-16-3-1

制的其他企业占用状况的阐明及有关资料

发行人有关与否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保

2-16-3-2

日勺阐明及有关资料

2-16-3-3发行人与否为关联方担保状况阐明

2-17发行人同业竞争状况

2-17-1发行人及有关单位的企业法人营业执照及其从事业务H勺阐明

2-17-2发行人汇报期内曾经存在同业竞争的阐明

2-17-3发行人处理同业竞争的文献

2-18发行人董监高

2-18-1任职及任职资格

2-18-1-1与任职状况及资格有关的三会文献

2-18-1-2发行人芾监高持股明细表、委托持股协议以及任职、奖励文献

董事、监事、高级管理人员及关键技术人员互相之间与否存在亲属

2-18-1-3

关系的阐明

2-18-1-4监管部门对于上述人员任职资格的同意或立案文献

2-18-2简历及操守状况

2-18-2-1董事、监事、高级管理人员及关键技术人员简历

发行人有关董事、监事、高级管理人员及关键技术人员与否存在违

2-18-2-2

规行为的阐明

2-18-2-3发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行状况

2-18-3胜任能力和勤勉尽责状况

2-18-3-1董事、监事、高级管理人员及关键技术人员、曾担任高管人员的其

他企业的规范运作状况以及该企业经营状况

董事、监事、高级管理人员及关键技术人员在发行人投入时间H勺阐

2-18-3-2

明以及有关的三会及总经理办公会纪要或纪录

2-18-4薪酬及兼职状况

2-18-4-1与薪酬状况有关的三会文献

2-18-4-2茶监高有关兼职状况FJ阐明及证明文献

2-18-4-2从关联方领取酬劳以及享有其他待遇状况的阐明

2-18-5汇报期内变动状况

2-18-5-1与汇报期内上述人员变动有关的三会文献

2-18-6董监高持股及其他对外投资等状况

董事、监事、高级管埋人员及关键技术人员就持股及其他对外投资

2-18-6-1

状况发出的申明文献

董事、监事、高级管理人员及关键技术人员及其直系亲属与否存在

2-18-6-2

自营或为他人经营与发行人同类业务日勺状况及申明文献

董事、监事、高级管理人员及关键技术人员及其直系亲属与否存在

2-18-6-3与企业利益发生冲突的对外投资，与否存在重大债务承担及申明文

献

董事、监事、高级管理人员及关键技术人员与否波及诉讼、与否有

2-18-6-4

到期未偿还债务等状况的申明及有为资料

2-18-7独立董事状况

2-18-7-1独立董事制度及其执行状况阐明

2-18-7-2独立董事简历、任职资格证明文献及任职文献

2-18-7-3独立董事刊登的意见

2-18-8股权鼓励状况

发行人已经实行及计划实行的股权鼓励政策文献、政府部门H勺同意

2-18-8-1

文献

2-18-8-2发行人实行股权鼓励的文献

2-19内部控制状况

2-19-1有助分析发行人内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录

2-19-2各项业务管理规章制度

2-19-2-1发行人有关各类业务的1控制原则、控制措施的有关制度规定

发行人存在因违反工商、税务、审计、环境保护、海关、劳动保护

2-19-2-2

等部门的有关规定而受到惩罚的状况阐明及有关文献

2-19-3会计管理控制

会计管理的有关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度

2-19-3-1

等）

2-19-4内部控制的监督

2-19-4-1内部审计汇报、监事会汇报

2-19-4-2发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性口勺自我评价

2-19-4-3发行人内部宣计稽核部门设置状况及有关内部审计制度

2-19-5注册会计师对内部控制的鉴证意见或内部拦制审计汇报

2-19-6注册会计师有关内部控制的整改提议及企业的整改措施

2-19-7发行人接受过国家审计，需要该等审计汇报

2-20发行人的业务发展目的

2-20-1发行人有关未来发展战略的文献

2-20-2发行人有关未来业务发展目的的有关文献

2-20-3发行人的业务发展规划

2-20-4业务发展目的与既有业务关系的阐明

2-20-5募集资金投向与业务发展目的关系H勺阐明

2-21近来三年的股利分派政策

2-21-1发行人既有关股利分派政策的文献

2-21-2发行人有关实际股利分派状况的阐明

2-21-3发行人有关发行后股利分派政策的阐明

2-21-4发行人有关此后股利分派政策的文献

2-22发行人募集资金投向

2-22-1发行人确定募集资金投资向的股东大会文献

2-22-2募集资金项目的政府核准或立案文献

2-22-3募集资金项目H勺环境影响评价审批及验收文献

2-22-4募集资金项目的行政许可文献

2-23发行人有关本次发行的决策文献

2-23-1发行人董事会有关本次发行的董事会决策及议案

2-23-2发行人股东大会有关本次发行的股东大会决策及议案

第三部分与查验有关的重大协议、协议及其他重要文献和会议记录的摘要或副本

3-1采购业务有关协议

3-1-1发行人重要采购协议

3-1-2发行人汇报期内关联采购协议

3-2销售/服务业务有关协议

3-2-1发行人重要铛售/服务协议

3-2-2发行人汇报期内关联销售/服务协议

重要银行贷款协议、融资租赁协议、信托及委托贷款协议、发行债

3-3

券、承兑、信用证、等债务性融资文献

3-3-1发行人债务性融资协议的担保协议

3-4其他重要协议或协议

3-5其他重要文献

3-5-1

3-6有关会议记录

3-6-1

第四部分与政府有关部门、司法机关、中介机构、委托人等单位和有关人员互相沟通状况的记

录

4-1

4-2

第五部分对t委托人提供资料进行调查的访问记录、往来函件、现场调查记录、查阅文献清单等

有关的资料及详细阐明

5-1

5-2

第六部分访谈记录

与发行人及其子企业等的堇事、监事、高级管理人员以及其他人