仓库管理制度4

文献名:分发单位/部门/人员

仓库管理制度

生效日期：2023-12-01

□董事长□总经理□财务总监□材料仓口售后仓口成品仓

制定：张志玉

口项目部DPMC口采购部口生产部□财务部□人事部

A0

公布版次记录

11/12/01

目录

一、目的

二、合用范围

三、定义

四、职责权限

五、内容

1.入库管理........................................................2/8

2.出库管理..........................................................5/8

3.盘点...............................................................7/9

4.仓库管理..........................................................7/9

5.责任8/9

6.其他.............................................................9/9

一、目的

完善仓库管理，保证货品安全，减少存货风险。

二、合用范围

合用于我司材料仓库、售后仓库、成品仓库。

三、定义

1.仓库：原材料仓库、售后仓库、成品仓库、生产线（虚拟仓库）、委托代管仓库。

2.货品：包括但不限于原材料、包装物、半成品、产成品、外购商品。

四、职责权限

财务部编制，总经理审核，董事长同意。

五、内容

1.入库管理

1）.原材料入库管理

货品入库，库管员根据《送货单》（或其他入库凭证，如材料仓库转入售后仓库的调料单、外购货

品的发票等）与已审核的《材料采购协议》（P0）查对，查对不符的拒收。相符的（协议编号、货

品编码、名称、规格、型号、数量、备品数量、夹具等）亲自同交货人办理入库（待检区）交接

手续，并签字确认。

仓库记账员根据库管员签字确认的送货单即时打印《哲收入库单》。

①货品收妥后，同步将货品（抽样）随《送检单》送交IQC检查。检查后分如下状况处理:

（2）检查合格，仓库即日进行“转库”处理，库管员凭《送货单》（《暂收入库单》）的编码、名称、

规格、型号、数量点数入库。

（3）检查不合格，IQC即日书面告知仓库和采购部返修或退回。需要退回的，仓库开具《退货单》，

采购部书面告知供应商，并于3个自然天数内退回供应商。

①试产货品入库，计算价格欧I比照上述规定执行；不计算价格的I,库管员根据实物数量办理入库交

接手续，并签字确认。试产货品建立台账制，专门寄存。试产结束后剩余货品，根据项目部出具

的J”试产剩余物料处理方案”分别处理：

②转为正常生产用的，办理转库手续；

③否则转入售后仓库。

生产线退料，由生产部填写《生产退料报表》，送至IQC处签定辨别后，库管员按不一样状况

分别处理：

①正常材料，开具《退料单》，办理正常退库；

（4）②制程不良、废料、边角料，可以返供应商维修的，返厂维修。其他开具《报废单》，置入

“呆滞料区”，呆滞料定期造表由财务部门派人监管变卖；

③来料不良，开具《退料单》，按照“2.出库管理-（原材料出库管理（2））”的有关规定执行。

（5）供应商直接发送到受托加工厂商的货品，仓库应以受托加工厂商为对象建立虚拟仓位，根据

采购部门签字确认的受托加工厂商日勺“收料单”（由供应商提供，采购部确认），即时办理入、出

库手续。

(6)受托加工厂商退回剩余货品，按照木条（4）H勺规定执行。

外来委托加工材料，建立台账登记，入库（退库）手续比照上述规定执行。

以上《送货单》、《入库单》、《退货单》等所有原始单据，仓库于每周三、六9:00点前分类整顿后送达

财务、采购等有关部门。

2）.售后仓库入库管理

（1）货品（材料、配件）入库，根据《调料单》口勺实发数每周汇总登记入账（进销存系统）。每月末

将当月《调料单》汇总成“调料汇总表”，连同《调料单》于次月2日前送达财务部。

（2）批量退货和返修机入库，根据客户名称建立台账（客户名称、机型、数量、负责人等），逐日逐

批登记《退（换）机返厂审批表》和台账。

（3）因缺乏而需要外购的I维修配件，由售后部申请，经主管领导审批后，可直接外购。入库手续按照

本条（1）的I规定执行。

3）生产线货品（入库）管理

（1）生产领用货品，生产PMC根据已审批生产订单机型的BOM表，按照生产数量计算所需货品（包括

合理损耗）数量，制作领料表。领料员凭领料表在材料仓库领料，并当场点数、签字确认。

（2）超领货品，凭“补料单”按照上述规定领料。

（3）生产完毕后，生产部会计要根据每一批次生产订单计算出实际耗用材料，与应耗用材料（按B0M

表计算）做出差异分析（其中由负责人承担损失部分要尤其注明），并计算出各批次成品机的实际材

料成本。

（4）客户退回成品机，经售后部门检查需返回生产线返工的，单独登记备查簿。领用物料，按照上述

规定执行。生产部会计要将返工成品机领用物料计入该成品机成本。

（5）试产机领用物料，按照上述规定执行。生产竣工后，生产部会计要计算出该批试产机材料成本。

（6）因生产线急需而由采购部或生产部零星外购，且直接投放生产线的货品，经分管生产的副总经理

签字后，可凭发票直接报销。生产部会计要将该批货品计入成品机材料成本。

4）.成品库入库管理

（1）生产线产成品入库，库管员根据生产线开具的《成品入库单》（如为试产机、返修机时须予以注

明）明细查验清点，相符后签字确认，并分类寄存。

（2）试产成品机入库，比照上述规定执行；当即领用的I,仓库凭产线开具的《成品入库单》（注明试

产机），和领用部门负责人、领用人签字日勺《出库单》办理入、出库手续和登记账务。

（3）外购商品入库，根据外购商品审批单和发票按照本条（1）的规定执行；当即领用的参照本条（2）

II勺规定执行。

（4）试产成品机（外购商品）测试、使用后退回入库，仓库按照实物数量开具《入库单》入库。退回

货品有严重残损或配件缺失型J,应予注明。

（5）客户退货由售后检查后确承认直接退回成品库的，销售开单员根据售后部门签字确认的《退（换）

机返厂审批表》和《成品退：换）机检测汇报书》，开具《退货单》（或红字《出库单》成品库根据

《退货单》（或红字《出库单》）核准退货数量后签字确认入库。成品库记账员根据库管员签字确认的

《退货单》（或红字《出库单》）登记保管帐。

（6）代加工货品（成品）转回入库"勺，根据受托加工厂商的《送货单》，参照本条（1）内规定执行。

（7）以上入、出库货品，仓库记账员根据库管员签字确认的《成品入库单》、《出库单》等登记入账，次

日9:0（）点前将《成品入库单》、《出库单》等财务联连同有关原始凭证送达财务部。

5）委托代管仓库入库管理

2.（1）为简化流程，委托代管仓库货品的入库、出库管理由财务部核算。详细见《财务会计制度》“委

托加工物资”的有关规定。

3.出库管理

1）.原材料出库管理

（!）生产货品出库，仓废按PMC签发的《套料单》（包括《补料单》、《超领单》、《缺料单》等），查

验料号、品名、规格、数量，坚持“一查单、二宜对、三发料、四点数”的原则，严格按单

发货。凡属于•可以分割拆零的，本着节省的原则，都应拆零发料。

①退回供应商日勺，分如下状况处理：

②寄存待检区尚未正式入库（转库）啊，经IQC检查不合格的，按照“原材料入席管理（2）”

日勺规定执行；

（2）因品质不良而导致生产线批退，或抽检后虽办理了入库手续，但批检或返检不良日勺，开具

《退货单》并书面告知采购部限3日内退回供应商；

（3）其他原因（反复采购、项目变更、换货等）退货，经采购等部门与供应商协商并征得同意后,

开具《退货单》。

（4）试产货品出库，比照本条（1）和“原材料入库管理（3）”口勺有关规定执行。

①委托加工货品出库，分如下状况分别处理：

（5）由供应商直接送达受托加工厂商的，按照“原材料入库管理（5）”口勺有关规定执行；

由仓库发往受托加工厂商日勺货品，除按照本条（1）口勺规定执行外，仓库要有专人负货货品的口勺接（货

品出库）交（受托加工厂商）。

以上货品出库，仓库记账员应于业务发生当日登记记账，出库（退货）原始单据，于每周三、六9:00

点前按各联规定送达有关部门。

2）.售后货品出库管理

（1）维修用货品出库，库管员根据主管签字的“维修用材料申请表”按单发货，并登记台账。每周

根据台账分类汇总数登记记账（进销存系统）。月末按货品类别汇总“维修用材料申请表”成

“维修用材料领用汇总表”，随同“维修用材料申请表”于次月2日前送达财务部。

（2）返修机出库，按照客户名称、机型、数量、负责人等查对无误，登记（注销）台账后，方可发货。

发货凭证应妥善保留，以备查询。发货凭证保管期限为一年，台账保管期限为三年。

（3）批量退货经检查后转入成品库或生产线（不包括直接退回客户）的，要办理结交手续。次日9:00

前将签字确认的《退（换）机返厂审批表》、《成品退（换）机检测汇报书》（维修费用应由客

户部分或所有承担的，应在《成品退（换）机检测汇报书》的“报价”栏填写清晰）送交财

务部。

3）.生产线（出库）管理

（1）试产机出库，根据PMC下达试产指令，针对机型颜色和数量开出库单。由品质,PMC会签后交由

生产部门主管审核后由包装物料员入材料库。经仓库仓管员点数确认签字并留红色联。物料

员将其他联交分别交给财务-PMC和生产账务记录数据，此出库动作结束。

（2）量产机出库，生产针对要出库机型开据单据（备注：单据内容包括订单号•机型•颜色•数量

等内容）。再由品质进行数量•机型•颜色•包装等有关检查，确认各项与单据相符后签字确

认。物料员将此单据交由部门主管审核签字后在品质人员U勺陪伴下入成品仓，交由成品仓仓

管员点验数量。确认各项无误后签字并留下红联。物料员将其他联分别交给财务・PUC和生产

账务记录数据，此田库动作结束。

（3）返工机入库（一般指非PMC正常排期以外，替售后返修或者外发厂回成品仓后重检机蛰入库）

a）替售后返修：原则上在售后领机型时开具单据或者借条，返工完后按照原数据返还售后。

B）成品仓重检：在领机型时开具借条，返修好后原数据返还。并将数据报PMC记录。

（4）出库单为一式五联，生产白联•科诺财务红联・PMC蓝联-生产财务绿联・成品仓黄联。所有I内

数据记录跟踪由PMC监督执行（包括订单完结时间和数量）。

4）.成品库出库管理

（1）销售货品（产成品、配件、广宣品、赠品等）出库，按照经财务审单员签字的《出库单》点数发货。

如发货数量与《出库单》有差异时（成品库不得私自;夬定多发），以实际发货数量为准。发货数

量少于《出库单》数量时，于次日10:00点前开具红字《出库单》冲俏。

（2）试产机、外购商品出库，按照“成品库入库管理（2）和（3）”规定执行。试产机仅限项目部用

于测试，其他部门（个人）需领用的，须经董事长（总经理）审批。

（3）委托代管仓库货品出库，仓库仓库记账员根据财务部审单员签字确认的《出库单》登记记账。

4.（4）临时借用货品出库，仓店根据有董事长（总经理）签字的《出库单》点数发货。

5.（5）以上货品出库，仓库记账员应根据库管员签字的《出库单》，于当日逐笔登记记账，并于次日9:00

点前将《出库单》等有关凭证送达财务部。

6.盘点

（I）仓库平日采用永续盘存制，每月不定期抽查，月末实行实地盘存制。

a）盘点程序：

b）仓库仓库记账员将盘点基准日24点前所有已审核生效的入、出库单据登记记账；

c）仓库将所有物品码垛整洁堆放；

d）仓库主管组织仓库进行自盘和复盘（或抽盘）；

e）仓库主管将《盘点表》打印提供应财务部，财务部组织有关人员构成抽盘小组按照ABC法进

行抽盘；

（2）三大件差错率21%的，其他货品差错率23%口勺，重新盘点；

（3）仓库编制《库存盘点汇总表》，分别列示盘盈、盘亏数量。

7.盘点差异的处理。仓库主管协助库管员查找盘盈、盘亏日勺原因，并书面汇报总经理审批，属于调账日勺，财

务部门应于当月调账：属于人为过错导致短缺日勺，负责人要负过错责任和承担经济赔偿责任。

8.生产线应于每批次生产竣工后和月末进行盘点。盘点差异的处理，按照上述规定执行。

9.仓库管理

（1）仓库管理贯彻一、二、三、四方针。

一：一料一账制，对货品均进、出、存及时登记进销存日志账。

二：二个流程，严格遵守货品入库流程和出库流程。

三：三字仓库职能：收、管、发。

收：按单收料；

管：管好货品；

发：按单发料

四：四项存储注意事项

1.四化：管理科学化。（计算机）

寄存规范化,（按类别性质，划定寄存区域，分类保管）

堆放架子化。（有条件时要存入货架）

堆垛五五化。（堆成五五成行，过日成数，成方，成堆，成垛摆放）

2.四清：仓库货品要做到物清，帐清，质量清，用途清。

3.四保：保质。（质量良好，无损失，无变质，无降等级。）

保量。（数量的I精确，帐，物，卡相符，无差错，无缺乏）

保生产和销售。（收发迅速，保证生产和销售）

（2）保安全。（提高警惕，加强防盗，防火，防事故，随时排除事故隐患）

（3）4.四定位：按库别、货柜（架）、货层、货位四个号次进行管理。

（4）出库货品，未经主管总经理同意，一律不准私自借出。

（5）严格保卫制度，严禁非本库人员私自入库。库房严禁烟火和明火作业。库房仓库要懂得使用消

防器材，掌握必要的防火知识。

（6）按“推陈储新、先进先出”的原则发料。

10.对两个月（含两个月）以上有货不出、有货不出仍进、有进不出、进多出少的货品，提出预警一编制

预警报表上报总经理和财务部，根据处理成果对货品进行