区财政决算和上半年预算执行情况的报告

PAGE2区财政决算和上半年预算执行情况的报告代理主任、各位副主任、各位委员：受区人民政府委托，我向谯城区第15届人大常委会第33次会议报告谯城区2009年度财政决算和2010年上半年预算执行情况，请予审议。一、2009年度财政决算2009年，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，区乡政府和财税部门认真履行财政职责，深化财政改革，依法组织收入，合理安排支出，全区和区本级财政都实现了预算收支平衡，较好的完成了谯城区15届人大4次会议确定的财政收支目标。2009年全区财政收入完成53882万元（按省财政厅规定口径反映，不含上划省级15％的所得税收入，与预算口径一致，下同），占预算50000万元的107.8%，比年初预算超收3882万元，比上年增加收入12802万元，增长31.2％；其中地方级收入完成35579万元，占预算28600万元的124.4%，比年初预算超收6979万元，比上年增加收入11992万元，增长50.8%。全区财政支出完成165830万元，占调整预算173909万元的95.4%，比上年增加支出43801万元，增长35.9%（分项收入和支出情况见附表，下同）。按照现行财政体制计算，当年地方一般预算收入、省市补助收入和债务转贷收入，合计收入总额191408万元。当年地方财政支出165830万元，上解支出32万元，支出总额165862万元，财政收支相抵，年终滚存结余25546万元，其中，结转下年支出18186万元。2009年全区财税部门认真落实年初人代会批准的财政收支预算，团结奋进，扎实工作，坚持以法治税，规范支出管理，各项财政工作取得了新的成绩。1、积极组织收入，超额完成全年财政收入任务。2009年，区委、区政府强化了岗位目标管理办法，乡镇政府和财税部门细化岗位责任目标，认真摸排税源，加强征收管理，逐月进行考核。经过区乡政府和财税部门的共同努力，全年完成财政总收入53882万元，完成谯城区十五届人大四次会议通过的全区财政总收入50000万元预算收入任务的107.8％，完成市政府下达我区2009年度财政总收入53000万元考核目标的101.7％。其中，地方级收入完成35579万元，占年初预算的124.4％。国税部门完成21196万元，占预算任务的86.0%，地税部门完成21159万元，占预算任务的109.1%，财政部门完成12311万元,占预算任务的183.7%，区乡均完成了年初人大批准的预算收入任务。2、财政收入规模不断扩大，又上一个新台阶。2009年，我区财政总收入跨上了五亿元新台阶，达到53882万元，比去年增长31.2％，增收12802万元。我区财政收入近几年呈加速增长态势，从2006年的19491万元，2007年的31585万元，2008年的41080万元，到2009年实现53882万元，一年迈上一个新台阶，三年增长了1.7倍，收入规模不断壮大。2009年我区创新理财思路，完善各项制度建设，强化收入管理，促进了财政收入的增长。一是加大税收征管力度，逐月考核收入进度，促进税收均衡入库。二是加强重点税源管理，对增值税、营业税、企业所得税等我区的大宗税源的重点户，进行重点监控，确保收入及时足额入库。三是狠抓小税种的征收工作，面对主体税种受经济形势和政策影响，增幅下降的不利局面，认真摸排小税源，加强小税种的征管，2009年城镇土地使用税、耕地占用税、资源税等小税种分别比上年增长了53.1%、59.8%、152%。四是加强非税收入的管理，清理非税收入种类，理顺收缴渠道，将应纳入预算管理的非税收入全部纳入预算管理。2009年实现非税收入10352万元，比上年增长了173.1%。3、统筹财政资金，顺利推进干部职工工资津贴改革。根据省监察厅等六部门文件精神和谯城区《关于规范区直和乡镇街道机关公务员津贴补贴的通知》（亳谯财发[2009]90号）规定，谯城区公务员和行政退休人员从2007年7月份开始，离休人员从2007年5月份开始执行规范后的津贴补贴，并在2009年6月份一次性补发。按照《亳州市谯城区义务教育学校绩效工资实施方案》的规定，我区农村义务教育学校从2009年1月份起全部实行绩效工资。据统计我区2009年共发放公务员津贴补贴1656万元，义务教育学校绩效工资3499万元，补发2005年度住房公积金和各项工资补贴4189万元，合计当年增加工资和补贴9344万元。顺利实施了公务员津贴补贴和农村义务教育学校绩效工资的改革，城乡职工工资一致，提高了干部职工的福利待遇。4、调整支出结构，财政向扩大内需、民生工程建设项目倾斜。2009年全区财政支出完成165830万元，比上年增长35.9%。财政支出的重点向三农、社会保障和就业、医疗卫生等涉及民生和扩大内需的支出倾斜，保证了各项重点支出的需要。全年农林水事务支出22190万元，比上年增长65.8%；社会保障和就业支出28749万元，比上年增长44.6%；医疗卫生支出23999万元，比上年增长52.2%，我区今年参加新型农村合作医疗人数111.6万人，财政每年补助资金8869万元，区级财政配套资金1116万元。谯城区2009年度二十五项民生工程建设总投资3.4亿元，其中各级财政投入2.93亿元。扩大内需工程建设规模1.72亿元，其中各级财政投入8418万元，区级财政配套资金1859万元。全区家电、汽车、摩托车下乡补贴农户37619台/辆，补贴财政资金8335万元。财政不断向民生倾斜，向弱势群体倾斜，党和政府的惠民政策得到贯彻落实，使广大人民享受到中国改革开放经济发展带来的成果，同时扩大了内需，拉动了我区经济的起暖回升。5、加大融资力度，支持区域经济发展。2009年初，我们积极应对金融危机带来的不利影响，广开门路，想方设法，多渠道筹集建设资金。全年累计融资12.7亿元，不仅确保了资金链条完整，还保证了谯城区重点工程的顺利开展。积极与上级财政部门联系，主动研究政策，做好项目申报工作，以好的项目争取更多的资金。全年共向上级财政争取各项补助资金8.5亿元，争取专项补助资金5.1亿元，其中农业技术推广和农业产业化资金1308万元，乡村道路建设资金2242万元，农业综合开发资金1368万元，农村饮水安全资金2525万元，义务教育保障和改善农村办学条件资金11154万元，新型农村合作医疗和农村医疗卫生设施建设资金8998万元，支持中小企业发展和技术改造专项资金1672万元。统借财政部代地方政府发行债券2700万元，上级财政资金的支持,有力的促进了我区各项社会事业和经济的发展。2009年的预算执行情况是好的，全区和区本级都实现了财政收支平衡，各项财政政策的执行和财务制度的管理得到了加强，但也存在部分建设项目预算编制不够细化，预算执行的规范性有待加强，财政资金使用效益有待进一步提高，预算部门经费定额标准和预备费的使用有待进一步规范等问题。这些问题我们将在今后的财政工作中认真对待、研究对策，采取有效措施加以解决。二、2010年上半年预算执行情况上半年，全区财政收入完成38847万元，占预算64700万元的60％，比去年同期增长57.2％，增收14140万元。其中，地方一般预算收入完成24062万元，占预算41310万元的58.2%，比去年同期增长53.5%，增收8390万元。全区财政支出完成66577万元，占预算的50.5%，比去年同期增长13.5%，增加支出7942万元。从全区上半年预算执行情况分析，有以下几个特点：1、财政收入实现了时间过半，完成任务过半的目标。上半年，全区通过共同努力，财政收入完成38847万元，完成年度预算64700万元的60%，占收入考核目标70000万元的55.5%，占市政府收入考核目标80000万元的48.6%，比上年同期增长57.2％。地方一般预算收入完成预算的58.2%，上划中央收入完成预算的63.1%。国税、地税、财政三个征收部门分别完成全年考核目标的57.6%、55.8%、52.1%。区级收入完成全年考核目标的57％，乡镇级收入完成全年考核目标的55.2％，均超序时进度。实现了时间过半，任务完成过半的既定目标。2、财政收入快速增长，主体税种贡献突出。上半年，全区财政总收入比上年同期增长57.2%，累计增幅为全市最高，高出三县一区平均增幅14.3个百分点。我区大宗税收项目增值税、营业税、企业所得税呈现快速增长态势，分别比上年增长55.2%、59.4%和152.5%。分别增收4982万元、3234万元和2287万元，占全部财政收入增收总额14140万元的74.3%。增长原因一是全区经济运行良好，为财政增收提供了有力的支持。1-6月份全区规模以上工业增加值同比增长30.5％，固定资产投资同比增长53.7％，项目建设速度加快，社会消费品零售总额同比增长18.2％。二是今年建筑业、房地产业、住宿餐饮业发展势头良好，受中药材价格上涨的影响，药业行业经营效益提高，企业利润增加。三是区委、区政府高度重视，加强目标管理，乡镇政府和财税部门征收力度不断加大。四是税务部门强化征管手段，堵塞漏洞，1-6月份白酒行业税收同比增长200％，药业行业税收同比增长61.7％。3、乡镇收入进度加快，乡镇之间差距缩小。上半年乡镇级收入完成25381万元，占全年收入任务的55.2%，超序时进度5.2个百分点。25个乡镇（街道）中有23个收入超序时进度，完成任务较好的分别是芦庙、立德、颜集、魏岗和十九里镇。只有双沟镇和牛集镇没有完成上半年收入考核目标，乡镇之间收入差距进一步缩小。与去年同期相比，25个乡镇（街道）中有24个收入增长，增幅超过1倍的有5个单位，只有双沟镇出现下降。4、财政支出力度加大，保障了重点支出需要。上半年，我们不断加大社会保障、医疗卫生改革、农林水、民生工程及住房保障等项目支出力度，全区累计完成支出66577万元，同比增长13.5%，增加支出7942万元，基本保障了各项支出的需要。其中一般公共服务支出增长22%，教育支出增长12.9%，社会保障和就业增长1%，医疗卫生支出增长19.9%，农林水事务增长1.5%，上半年区财政已拨付民生工程建设资金23980万元，占各级财政年度投资计划的71.2%。在29个民生工程项目中，区财政已经完成新型农村合作医疗、农村五保户供养等共计13个项目财政资金的拨付，对民生工程建设资金，区财政采取优先保障，以促进民生工程建设进度。个别支出项目出现下降的原因，一是去年同期基数较大，二是上年结转支出及今年同期省追加专项转移支付减少较多。上半年财政收入实现了时间过半完成任务过半，较上年同期有较大增长，财政支出运行平稳、支出基本得到保障，为做好全年财税工作打下了良好基础。但也存在不足：一是虽然我区财政收入增幅在三县一区中位居第一，但总量在县区中仅排第三位，距市下达我区8亿元目标还完成不到50%。二是建筑业和房地产业受国家宏观调控政策影响，保持税收稳定增长压力很大。三是由于去年财政收入增长呈现先低后高趋势，上半年财政收入增长慢、基数低，预计今年下半年财政收入增长比例将会趋缓，全年将会呈现先高后低趋势。四是非税收入同比增长偏快，占财政收入比重偏大，在非税收入中增长最快的是一次性的国有资源有偿使用收入，由于政法部门实行收支脱钩等原因，罚没收入同比下降，收入结构不合理。五是财政支出进度不快，财政支出压力和财政资金调度难度加大。三、努力增收节支，做好下半年各项财政工作。2010年下半年财政工作仍然很艰巨，做好下半年财政工作对全年财政收支目标的完成，促进国民经济健康发展、保持政治社会稳定意义重大。区委、区政府2010年的财政经济工作目标是要确保7亿元全年财政收入目标完成，力争多超。为此要采取如下措施。1、强化任务考核，确保全年收入目标完成。为了确保完成全年财政收入任务，财税部门和各乡镇政府要对下半年财政收入目标再分解，分到征收单位、征管小组和每个征收人员，继续实行按月、按季考核。密切关注和掌握收入进度，增强组织收入的预见性，促进税收均衡入库。区委、区政府对财税部门和各乡镇政府每月一站队，每季一评比，奖惩兑现，确保完成全年收入目标。2、加大征收力度，保持财政收入均衡入库。加大纳税评估力度，加强税负分析，为组织收入提供有效保障。加强对我区重点税收行业药业和酒业的监管，做好酒类企业的专项整顿，合理调整税负，建立长效机制。强化对重点企业的税源监控和数据分析，加大税收征管，防止税源流失。深入开展税收专项整治活动，认真清理漏征、漏管户，清理登记农村以前年度非农业占地情况，加大力度清缴耕地占用税。加大税收稽查力度，防止漏税、少征，对稽查工作有功人员要给予必要的奖励，做到应征尽征，足额入库。3、规范非税收入管理，促进财政收入全面增长。按照国家和省财政关于规范政府性非税收入管理的有关规定，将应纳入预算管理的收入项目全部纳入预算管理，明确人员负责督促，帮助有关部门按规定收费并及时缴入国库。4、加强支出管理，保证重点支出需要和各项改革顺利进行。坚持勤俭节约和“有保有压”的原则，严格控制一般性支出增长和各种预算追加，真正贯彻好“一要吃饭，二要建设，三要科学发展”的理财方针，合理调整支出结构，集中财力保证重点项目、民生项目建设资金需要。积极调度资金，加快财政支出