2026年小额贷款合规考试试题及答案

2026年小额贷款合规考试试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.根据《小额贷款公司试点指导意见》，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过其资本净额的（）。A.30%  B.40%  C.50%  D.60%答案：C2.小额贷款公司发放贷款时，对同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的（）。A.3%  B.5%  C.8%  D.10%答案：B3.下列哪项不属于小额贷款公司必须向省级地方金融监管部门报送的月度报表？（）A.资产负债表  B.利润表  C.现金流量表  D.客户征信报告明细答案：D4.小额贷款公司开展互联网贷款业务，应遵循的首要原则是（）。A.收益最大化  B.风险可控  C.客户便利  D.技术先进答案：B5.根据《网络小额贷款业务管理暂行办法》，网络小额贷款公司对自然人单户线上消费贷款余额不得超过人民币（）。A.10万元  B.20万元  C.30万元  D.50万元答案：C6.小额贷款公司计提贷款损失准备时，对关注类贷款的计提比例不得低于（）。A.1%  B.2%  C.3%  D.5%答案：C7.下列关于小额贷款公司股权质押的说法正确的是（）。A.主发起人股权自公司成立之日起1年内不得质押B.任何股东股权质押比例不得超过其持股的50%C.质押股权无需向监管部门备案D.质押到期后自动解除限制答案：A8.小额贷款公司发行资产证券化产品，应当满足的准入条件之一是：最近三年无重大违法违规记录，且最近一个会计年度末净资产不低于人民币（）。A.1亿元  B.2亿元  C.3亿元  D.5亿元答案：B9.小额贷款公司开展联合贷款业务时，本公司出资比例不得低于（）。A.20%  B.30%  C.40%  D.50%答案：B10.监管部门对小额贷款公司进行现场检查时，检查人员不得少于（）。A.1人  B.2人  C.3人  D.4人答案：B11.小额贷款公司应当按（）维度建立客户风险评级模型。A.区域  B.行业  C.单一客户  D.产品答案：C12.下列哪项行为属于“账外经营”？（）A.将贷款利息收入计入中间业务收入科目B.通过关联公司代收客户还款C.将贷款资金划入借款人账户后再要求转回D.在法定账簿外另设台账记录贷款发放答案：D13.小额贷款公司关联交易余额占公司净资产比例达到（）时，应在发生之日起5个工作日内向监管部门报告。A.5%  B.8%  C.10%  D.15%答案：C14.小额贷款公司采用“等额本息”还款方式时，每月还款额计算公式为（）。A.P·  B.P·  C.P答案：A15.小额贷款公司因解散进行清算时，清偿顺序排在第一位的是（）。A.职工工资  B.税款  C.普通债权人  D.股东出资答案：A16.下列关于小额贷款公司信息披露的说法错误的是（）。A.应在公司网站披露年度审计报告B.应在营业场所张贴贷款年化利率C.可仅向借款人披露实际年化利率，无需披露综合成本D.应在合同中列明所有收费项目及标准答案：C17.小额贷款公司接入人民银行征信系统，应取得的批复文件由（）核发。A.人民银行总行  B.人民银行省级分支机构  C.银保监会  D.地方金融监管局答案：B18.小额贷款公司开展“随借随还”模式时，对借款人实际用款天数不足一天的，计息规则应为（）。A.按一天计息  B.按半天计息  C.不计息  D.由双方约定答案：A19.小额贷款公司采用内部模型法计量信用风险时，模型验证报告应至少（）更新一次。A.每月  B.每季度  C.每半年  D.每年答案：D20.下列哪项指标最能直接反映小额贷款公司短期偿债能力？（）A.资本充足率  B.流动比率  C.不良贷款率  D.拨备覆盖率答案：B21.小额贷款公司向客户收取的“咨询费”在会计核算上应计入（）。A.利息收入  B.手续费及佣金收入  C.营业外收入  D.其他业务收入答案：B22.小额贷款公司开展农村承包土地经营权抵押贷款，抵押率原则上不超过评估价值的（）。A.40%  B.50%  C.60% D.70%答案：C23.下列关于“反洗钱”客户身份识别要求的说法正确的是（）。A.对贷款金额5万元以下客户可简化识别B.对公客户法定代表人已变更但未办理工商变更的，可暂不更新资料C.对异地客户应提高尽职调查强度D.可完全依赖第三方识别结果，无需复核答案：C24.小额贷款公司核销呆账贷款时，必须取得的材料不包括（）。A.法院终结执行裁定书  B.借款人死亡证明  C.清收报告  D.税务部门同意核销批复答案：D25.小额贷款公司开展“助贷”业务时，合作机构提供的风险分担比例不得低于（）。A.10%  B.20%  C.30%  D.40%答案：C26.下列关于贷款利率“年化”披露的说法正确的是（）。A.可采用内部收益率（IRR）方法计算B.可采用一次性手续费摊销方式降低年化利率C.可扣除客户返利后披露D.可不含保险费率答案：A27.小额贷款公司发生重大风险事件后，应在（）小时内向省级地方金融监管局报告。A.6  B.12  C.24  D.48答案：C28.小额贷款公司采用“联合授信”机制时，牵头公司承担的贷后管理责任比例不得低于（）。A.20%  B.30%  C.40%  D.50%答案：B29.下列关于“个人信息保护”的说法正确的是（）。A.客户授权同意后可永久保存其生物特征信息B.客户注销账户后应在三年内删除其全部信息C.向境外提供个人信息无需单独告知D.收集信息应遵循“最小必要”原则答案：D30.小额贷款公司绿色贷款专项统计制度中，绿色贷款判定标准依据（）。A.公司内部分类  B.人民银行《绿色产业指导目录》  C.银保监会《信贷投向分类》  D.发改委《产业结构调整目录》答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些属于小额贷款公司不得发放贷款的用途？（）A.股本权益性投资  B.房地产开发  C.股票申购  D.个人消费  E.偿还银行信用卡透支答案：A、B、C32.小额贷款公司建立全面风险管理体系应覆盖的风险类别包括（）。A.信用风险  B.市场风险  C.操作风险  D.声誉风险  E.战略风险答案：A、B、C、D、E33.根据《数据安全法》，小额贷款公司处理敏感个人信息应履行的义务包括（）。A.取得个人的单独同意  B.告知处理必要性  C.进行个人信息保护影响评估  D.向网信部门备案  E.允许随时撤回同意答案：A、B、C、E34.下列哪些指标纳入小额贷款公司监管评级定量指标？（）A.资本充足率  B.不良贷款率  C.拨备覆盖率  D.资产利润率  E.杠杆率答案：A、B、C、D35.小额贷款公司开展“银贷合作”模式时，合作银行可提供的支持包括（）。A.资金拆借  B.联合授信  C.客户推荐  D.风险兜底  E.系统对接答案：A、B、C、E36.下列哪些情形需要小额贷款公司重新进行客户信用评级？（）A.客户行业政策重大调整  B.客户延迟付息30天  C.客户股权结构变化  D.客户新增大额对外担保  E.客户提前还款答案：A、B、C、D37.小额贷款公司发行私募可转债，应满足的条件包括（）。A.最近两年连续盈利  B.最近一期末净资产不低于2亿元  C.评级达到AA级以上  D.募集资金用于放贷比例不低于70%  E.建立债券持有人会议机制答案：A、B、D、E38.下列哪些属于《民法典》规定的担保合同无效情形？（）A.学校以公益设施设定抵押  B.未经董事会决议的对外担保  C.以被查封财产设定质押  D.以未来应收账款质押  E.以宅基地使用权抵押答案：A、C、E39.小额贷款公司进行贷款展期操作，必须同时满足的条件包括（）。A.借款人信用记录良好  B.展期后担保不弱化  C.展期期限累计不超过原期限一半  D.展期利率不得低于原利率  E.经贷审会审批答案：A、B、C、E40.下列哪些属于“重大关联交易”的认定标准？（）A.与关联自然人单笔交易余额占公司净资产1%以上B.与关联法人单笔交易余额占公司净资产5%以上C.与全部关联方交易余额占公司净资产10%以上D.交易金额超过500万元E.交易导致公司资产负债率提高5个百分点答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.小额贷款公司可以委托不具备金融资质的第三方进行贷款催收。（）答案：×42.小额贷款公司向客户收取的“提前还款违约金”不得超过提前还款本金的1%。（）答案：√43.小额贷款公司可以以其发放的贷款资产作为基础资产，在银行间市场发行ABN。（）答案：√44.小额贷款公司资本净额的计算需扣除商誉和无形资产。（）答案：√45.小额贷款公司可不经客户同意向征信机构报送其逾期信息。（）答案：×46.小额贷款公司开展校园贷业务，必须取得教育部备案。（）答案：×47.小额贷款公司可以将其信贷资产收益权转让给资产管理公司。（）答案：√48.小额贷款公司对外提供担保余额不得超过其净资产50%。（）答案：√49.小额贷款公司必须设立首席风险官，且不得由总经理兼任。（）答案：×50.小额贷款公司可通过APP默认勾选方式获取客户通讯录信息。（）答案：×四、计算题（共20分。请列出计算过程，结果保留两位小数）51.某小额贷款公司资本净额为5亿元，现有以下三笔贷款：（1）对A客户贷款余额2000万元，担保方式为房地产抵押，抵押物评估价值3000万元；（2）对B客户贷款余额1500万元，担保方式为信用；（3）对C客户贷款余额1000万元，担保方式为上市公司股票质押，质押股票市值2500万元。若公司规定：单户贷款余额不得超过资本净额的10%，单一集团客户授信余额不得超过资本净额的15%，抵押率不超过70%，股票质押率不超过60%。请回答：（1）三笔贷款是否符合单户及集团集中度要求？（2）抵押率、质押率是否合规？（3）若B客户为A集团内子公司，合并计算后是否合规？答案与解析：（1）单户上限=5亿×10%=5000万元。三笔贷款均未超限；题目未提及集团，默认非集团客户，集中度合规。（2）房地产抵押率=2000/3000=66.67%<70%，合规；股票质押率=1000/2500=40%<60%，合规。（3）若A、B为同一集团，合并余额=2000+1500=3500万元，集团上限=5亿×15%=7500万元，3500<7500，仍合规。52.某客户申请小额贷款10万元，期限12个月，年化利率12%，采用等额本息还款方式，请计算：（1）每月还款额；（2）总利息支出；（3）若客户第6个月末提前一次性还清，剩余本金多少？（忽略提前还款违约金）答案与解析：月利率r=12，期数（1）每月还款额A（2）总利息=（3）第6个月末剩余本金：剩余期数k=B五、案例分析题（共20分）53.背景：某小额贷款公司推出“极速贷”产品，线上申请、系统自动审批，平均放款时间10分钟。公司引入第三方大数据风控模型，模型输出“通过/拒绝”结果后直接放款，无人工复核。2025年四季度，该产品不良率快速上升至8%，监管部门现场检查发现：（1）模型训练数据主要来源于2018—2022年样本，未对2023年后宏观经济下行因素进行压力测试；（2）部分客户月收入证明由合作平台代开，真实性存疑；（3）公司未建立模型性能持续监控机制，模型PSI值超过0.3未触发预警；（4）对拒绝客户未保存拒绝理由日志，违反《个人信息保护法》关于自动化决策透明度的要求。请结合合规与风险管理要求，回答：（1）指出该公司在模型风险管理方面存在的5项主要违规点；（2）提出整改措施与时间表；（3）若需重建模型，请给出数据治理、特征选择、模型验证的关键步骤与合规要点。答案与解析：（1）违规点：1.模型开发样本时效性不足，未反映最新经济环境；2.未建立模型上线前独立验证环节；3.缺乏持续监控机制，PSI超限未预警；4.自动化决策无人工复核，违反审慎经营规则；5.未保存拒绝日志，侵害客户知情权。（2）整改措施：a.立即停用现有模型，启动回溯排查，对PSI>0.25区间客户重新评估；b.30日内制定《模型风险管理办法》，设置模型委员会，引入独立验证团队；c.60日内完成新样本采集，纳入2023—2025年数据，进行压力测试；d.90日内完成新模型开发、A/B测试、监管报备；e.建立拒绝客户日志系统，保存期限不少于3年，提供人工申诉通道。（3）重建模型关键步骤：数据治理：建立数据字典，明确敏感个人信息脱敏规则；获取客户授权范围覆盖模型训练、验证、迭代全流程