2024年新三板考试易错50题及答案解析

2024年新三板考试易错50题及答案解析

一、单项选择题（总共10题，每题2分）1.新三板挂牌公司申请定向发行股票，以下哪种情形不需要提交股东大会审议（）A.发行对象不超过35名B.认购合同中有特殊条款C.发行价格低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%D.发行对象为公司控股股东、实际控制人及其控制的关联方2.关于新三板挂牌公司重大资产重组，以下说法错误的是（）A.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上，构成重大资产重组B.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币，构成重大资产重组C.中国证监会对重大资产重组实行备案管理D.新三板挂牌公司重大资产重组无需经中国证监会核准3.以下关于新三板做市商的说法，正确的是（）A.做市商可同时为多家挂牌公司提供做市服务B.做市商为挂牌公司提供做市服务期间，不得委托其他机构为其代理报价、成交C.做市商买入的股票，买入当日可以卖出D.做市商退出做市业务后，不得再为该股票提供做市服务4.新三板挂牌公司在持续督导期间，主办券商应在每年（）前，对挂牌公司上一年度信息披露等事项发表年度督导意见A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日5.以下不属于新三板挂牌公司股份登记的是（）A.初始登记B.变更登记C.转让过户登记D.分红登记6.新三板挂牌公司申请股票终止挂牌，股东人数超过200人的，需经（）同意A.股东大会B.董事会C.全国股转公司D.中国证监会7.关于新三板股票发行限售安排，以下说法错误的是（）A.发行对象属于公司控股股东、实际控制人及其控制的关联方的，自股票发行结束之日起12个月内不得转让B.发行对象为公司董事、监事、高级管理人员的，自股票发行结束之日起12个月内不得转让C.发行对象为战略投资者的，自股票发行结束之日起36个月内不得转让D.发行对象为公司核心员工的，自股票发行结束之日起6个月内不得转让8.新三板挂牌公司股票发行新增股份登记时间为（）A.验资完成之日B.股份登记申请材料受理之日C.中国证监会核准之日D.登记完成后次一交易日9.以下不属于新三板挂牌公司信息披露的临时报告的是（）A.重大事件公告B.权益变动公告C.定期报告D.收购及相关股份权益变动公告10.新三板挂牌公司在全国股转系统公开转让股票的条件之一是公司治理机制健全，合法规范经营，其中不包括（）A.公司章程合法合规B.依法建立健全股东大会、董事会、监事会和高级管理层等公司治理机制C.最近24个月内不存在涉及以下情形的重大违法违规行为：控股股东、实际控制人被中国证监会采取行政监管措施或者受到刑事处罚D.最近12个月内不存在股东权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的情形二、填空题（总共10题，每题2分）1.新三板全称是。2.新三板挂牌公司股票转让方式包括和。3.新三板挂牌公司定向发行股票的定价基准日可以为、、。4.做市商为挂牌公司提供做市服务，应向全国股转公司提交做市申报，申报类型包括、。5.新三板挂牌公司重大资产重组的标准之一是购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到以上，且超过万元人民币。6.新三板挂牌公司在持续督导期间，主办券商应指定名主办券商项目协办人具体负责持续督导工作。7.新三板挂牌公司股份登记包括、、等。8.新三板挂牌公司申请股票终止挂牌，股东人数未超过200人的，需提前个转让日向全国股转公司提交申请。9.新三板股票发行新增股份登记完成后，在交易日可在全国股转系统进行转让。10.新三板挂牌公司信息披露的基本要求包括真实、准确、完整、。三、判断题（总共10题，每题2分）1.新三板挂牌公司股票可以在证券交易所上市交易。（）2.做市商为挂牌公司提供做市服务期间，不得为该挂牌公司的股票发行、并购重组等事项提供咨询服务。（）3.新三板挂牌公司定向发行股票，发行对象可以是公司的董监高的近亲属。（）4.新三板挂牌公司重大资产重组无需聘请独立财务顾问。（）5.新三板挂牌公司在持续督导期间，主办券商应每月对挂牌公司进行现场检查。（）6.新三板挂牌公司股票发行新增股份登记完成后，可在登记当日在全国股转系统进行转让。（）7.新三板挂牌公司信息披露文件不得含有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（）8.新三板挂牌公司申请股票终止挂牌，股东人数超过200人的，无需召开股东大会审议。（）9.新三板做市商买入的股票，买入当日不得卖出。（）10.新三板挂牌公司在全国股转系统公开转让股票，应具有持续经营能力。（）四、简答题（总共4题，每题5分）1.简述新三板挂牌公司定向发行股票的一般流程。2.说明新三板做市商的权利和义务。3.分析新三板挂牌公司重大资产重组的意义和目的。4.阐述新三板挂牌公司持续督导的主要内容。五、讨论题（总共4题，每题5分）1.探讨新三板股票发行中发行价格确定的合理性对公司和投资者的影响。2.分析做市商制度对新三板市场流动性的作用及存在的问题。3.结合实际案例，讨论新三板挂牌公司重大资产重组对其自身发展的影响。4.谈谈新三板挂牌公司持续督导工作对保护投资者权益的重要性。答案单项选择题1.A2.C3.A4.B5.D6.A7.D8.D9.C10.C填空题1.全国中小企业股份转让系统2.做市转让方式；集合竞价转让方式3.发行期首日；董事会决议公告日；股东大会决议公告日4.意向申报；成交申报5.50%；50006.27.初始登记；变更登记；转让过户登记8.59.次一10.及时判断题1.×2.×3.√4.×5.×6.×7.√8.×9.√10.√简答题1.新三板挂牌公司定向发行股票一般流程为：董事会审议通过发行方案；股东大会审议通过；向全国股转公司报送备案文件；获得全国股转公司无异议函；发行认购；验资；股份登记；信息披露等。2.做市商权利包括获得做市费用等收益，有权参与公司相关事项决策（在规定范围内）；义务有持续提供双边报价、维护市场流动性、不得操纵市场等。3.新三板挂牌公司重大资产重组意义在于整合资源、优化产业结构、提升公司价值等，目的是实现业务拓展、增强盈利能力等。4.持续督导主要内容包括督促公司规范运作、审查信息披露、关注公司重大事项等，保障公司合法合规经营。讨论题1.发行价格确定合理对公司而言，若价格合适能顺利融资且不稀释过多股权；对投资者，合理价格可降低投资风险，吸引更多资金。若不合理则可