集团资金管理解决专题方案

一、概述

现代财务管理的具体职能，一是衡量并拟定公司日勺资金需要量；二是筹

集公司所需要的资金；三是有效地使用公司的资金。资金犹如血液渗入于公

司集团的每一种组织层面.，构成了纵横交错的运营网络。如何强化钞票/资金

控制并实现其运转的高效率，谋求财务资源的聚合协同效应，成为集团财务

管理的核心。面对多层级的利益主体、复杂的财务管理对象与瞬息万变、日

趋剧烈H勺市场竞争环境，如何协调解决各方面H勺权责利关系，最大限度地激

发成员公司经营理财日勺积极性、发明性与责任感，并在此基本上通过一体化

的I财务战略和财务资源的整合重组，实现并不断强化市场的竞争优势，推动

资金运动的持续高效率性，就成为集团总部财务管理工作时核心。

KINGDEEEAS资金集中管理方案具有如下重要业务功能的作用：

融资中心：不仅有助于聚合起公司集团各成员公司分散、闲置以及反复

占用的资金，以最大限度地实现集团内资金的横向融通与头寸调剂，并且可

以进一步发挥资金聚合的优势，保障集团整体战略发展构造以及投资战略目

的I的贯彻与实现；不仅可以将市场经济的J原则引入公司集团的融资管理过程,

更重要日勺是可以借助财务公司的社会融资功能，大大拓展了公司集团整体的

融资渠道与融资能力。

信贷中心：通过灵活多样的形式对集团内部开展存贷款业务，起到专业

银行所无法替代日勺作用。

结算中心：这也是公司集团内部金融机构必不可少日勺一项重要功能。通

过内部票据结算，以少量投入解决多家资金清算，加速内部资金周转。

投资中心：不仅可以有效地避开不同行政区域成员公司间资金纵向分派、

条块分割、管理分散H勺弊病，充足发挥财务公司的理财功能以及资金运用时

聚合优势，并根据集团总部日勺统一决策与投资政策，使整个资金的运用形成

一种协调有序的管理系统。

二、目的客户

为不同集团型公司在经营资金、借贷资金、往来资金、权益投资以及银

行钞票方面U勺管理与控制提供全面的、个性化解决方案。

根据资本性公司集团、产业型公司集团和管理型公司集团不同日勺管理目

时，解决对资金一这种财务资源整合需求，以适应多种类型公司集团；

根据公司集团成员公司集中一地或跨地区经营日勺不同状况，解决对资金

运转日勺高效率需求，以适应多种分布状况的公司集团；

根据公司集团权益构造所反映出H勺各成员公司与集团的紧密与松散限

度，解决对资金集中管理范畴与限度不同H勺需求，以适应多种形式口勺公司集

团;

根据多元化经营公司集团与专业化经营公司集团不同日勺发展规定，解决

对资金不同类型与用途管理的需求，以适应多种经营构造的公司集团；

根据结算、融资、借贷、投资、信托等金融或类金融业务对资金管理的

规定，解决对资金管理在有偿、期间、信用方面的需求，以适应不同层次管

理的公司集团。

三、产品设计思想

资金集中管理是公司集团聚合财务资源，提高资金运转效率日勺最为有效

的方式与目口勺。而预算、筹划、审批、集团支时、银企直连等管理模式与手

段，为集团公司在资金集中管理的个性化方面提供多种选择。金融工具与手

段口勺引入乂使资金管理在更高层次和更广阔领域的应用成为也许。因此，资

金集中管理是贯穿这一方案的核心。考虑到多和不同的应用场景和应用对象,

对实现资金集中管理的手段、方式、流程提供多种应用方案。

四、解决问题

・满足公司集团资金集中管理采用的不同组织形式，适应报账中心、结算

中心、财务公司等模式对资金管理的规定;

中的一种应用模式。是公司实行资金集中管理时一种重要形式。

在报账中心应用模式下，在统一日勺业务解决规则平台上，资金日勺结

算与收支被同步解决，钞票的流入流出得以集中控制。多种资金结算与支付

祈求以业务工作流形式在报账中心被触发，并按照-一定时业务规则进行解决。

不必专门时机构和资金解决业务流程，合用于公司机构间业务流程集中，没

有特殊的金融类业务的解决，银企关系相对简朴的公司。

重要应用流程：

(1)费用申请

费用申请是内部往来的第一步，费用申请单分为出差任务单和其她费用

申请单二类，费用申请单的内容涉及：组织机阂、费用申请单类型、费用申

请单编号、单据日期、申请人、成本中心、费用要素、成本对象、费用所属

期间、事由、申请金额、币别、预算余额、与否借款、出差日期起、出差日

期止、出差起止地点、交通工具等。

(2)费用报销

费用报销是内部往来的最后一种环节。费用报销单可以由费用申请单关

联生成、由借款单关联生成、顾客手工录入。费用报销单分为差旅费报销单

和费用报销单。费用报销单的内容涉及：组织机构、费用报销单类型、报销

单号、报销日期、费用申请单、借款单、币别、报销人、借款金额、估计报

销日期、资金占用费率、延期报销天数、应收利息、应收/付金额、事由、成

本中心、费用要素、成本对象、费用所属期间、预算余额、付款银行、付款

账号、结算方式、结算号、借款人开户行、借款人银行账号、备注、出差日

期起、出差日期止、出差地点起、出差地点止、交通工具等。

（3）结算收款

报账中心收款单的涉及的要素有：结算方式、结算号、收款银行、收款

账号、付款人开户行、付款人账号、出纳收款。解决对内对外日勺收款结算。

（4）结算付款

报账中心付款单的涉及的内容有：结算方式、结算号、付款银行、勺款

账号、收款人开户行、收款人账号、出纳付款。解决对内对外H勺付款结算。

报账中心业务关系及钞票流

结算中心

结算中心集中解决公司集团内部交易结算，收款祈求，付款祈求，银行收

付款划转以及引入银行资金管理机制，管理与运用公司资金。

结算中心方案的宗旨立足于公司集团对资金日勺集中管理，强调“一种漏斗”

进出，集团内部建立完善的价格体系和内部结算体系。由公司集团内部一种

专业部门行使类似银行职能。在资金集中管理方案下，采用结算中心的应用

流程，可实现资金结算、融资、存款、利息计算、资金报表、资金分析等一

体化管理，完毕公司资金的整体管理与调配，做到资金事前筹划、实时控制

和分析，加快资金周转，提高资金使用效益，全面提高公司的核心竞争力。

重要应用流程：

(1)资金结算

结算中心收款业务：录入内部收款单根据指定H勺中心账号、开户行及收款

单位的账号、名称，自动生成凭证。登记有关的钞票/银行存款总账、明细账。

结算中心付款业务：祈求付款的J内部单位，录入付款单，经预算检查、单

据审核后，登记银行存款日记账和有关总账，同步将该付款单传递到结算中

心，形成结算中心的内部付款单，内部付款单审核、预算检查后，通过网上

银行付款或工作流告知取款，另一方面在结算中心登记钞票/银行明细账、总

账及内部付款单位的存款账。

（2）内部结算

结算中心内部结算业务：由祈求付款的内部单位，录入付款单，经预算检查、

单据审核后，将该付款单传递到结算中心，形成结算中心的内部结算单，内

部结算单审核、预算检查后，在结算中心系统登记收、付款单位的存款账；

最后将内部结算单分别传递到代收款的内部单位，形成该收款单位日勺收款单,

据此分别登记自己的银行存款/钞票日记账和相应日勺总账、明细账。

（3）会计核算

生成凭证；收款单、付款单、内部结算单等单据，可以生成总账凭证。单

据生成凭证可以按单生成凭证，也可以汇总生成凭证。生成凭证时取动态会

计平台定义的凭证模块，自动生成凭证，顾客可以通过《记账凭证生成报告》

查看有关信息。生成凭证时，可以通过人工干预生成凭证，也可以设定一定

的条件，例如：每天R勺一定期间，由计算机自动批解决生成凭证。

凭证查询：查看结算中心系统生成的凭证。

期末结账：期末结账涉及结账和反结账。

财务公司

财务公司作为公司集团的金融窗口与金融支柱，是公司集团内部金融资

本与产业资本融合的突破口和重要生长点。它较之财务结算中心重要区别有:

财务公司具有独立的法人地位；财务公司除了具有财务结算中心口勺基本职能

外，还具有对外融、投资的功能；财务公司在公司集团内较之财务结算中心

有更强H勺独立性。

重要应用流程：

（1）资金收付与结算：同结算中心流程。

（2）定期存款

公司定期存款：进行公司定期存款单录入。公司定期存款一般是结算中心

代理内部银行业务，各成员单位将定期存款寄存在结算中心。提供功能涉及:

公司定期存款单新增、暂存、保存；数据引入、引出；定期存款单据打印预

览、打印、打印设立，套打设立；联查明细账；页面设立。

公司定期存款解活：进行公司定期存款解活单据录入。提供功能涉及：公司

定期存款解活单新增、暂存、保存；数据引入、引出；定期存款解活单据打

印预览、打印、打印设立，套打设立；联查明细账；页面设立。

（3）融资

公司贷款：进行公司贷款单录入。提供功能涉及：公司贷款单新增、暂存、

保存；数据引入、引出；贷款单据打印预览、打印、打印设立，套打设立；

联查明细账；页面设立。

公司贷款还款：进行公司贷款还款单录入。提供功能涉及：公司贷款还款

单新增、暂存、保存；数据引入、引出；贷款还款单据打印预览、打印、打

印设立，套打设立；联查明细账；页面设立。

公司贷款展期：录入公司贷款展期合同。提供功能涉及：公司贷款展期合

同新增、修改、保存；引入、引出；展期单据打印预览、打印、打印设立，

套打设立；页面设立。对于展期合同，顾客可以选择与否生成凭证。

公司贷款担保：录入公司贷款担保合同。提供功能涉及：公司贷款担保合

同新增、修改、保存、删除；引入、引出；担保单据打印预览、打印、打印

设立，套打设立；页面设立。

票据贴现管理：在此处录入受理H勺各成员单位的票据贴现贷款单。提供的

功能涉及：票据贴现贷款凭单新增、修改、保存、删除；还款；引出；贴现

单据打印预览、打印、打印设立，套打设立；页面设立。

(4)利息管理

利息计算：利息计算涉及：活期利息计算、透支利息计算、定期存款利息

计算、贷款利息计算等四类，利息计算分为预提利息和支付利息。顾客可以

随时进行利息计算，也可以指定期间定期、批量计息，由于利息单是系统自

动计算并且生成凭证时时信息在账号设立时都已指定，因此，在保存利息单

的同步自动生成总账会计凭证。

利息查询：查询已计算的利息。

利率调节：录入利率调节的信息，活期、透支、贷款和罚息也许波及利率

调节，定期存款不波及利率调节，在利率调节时需要指定：科目、账号、业

务编号、调节日期、利率。在利息计算时，如在计息期内有利率调节，则分

段计息。

利息报表：利息报表分为活期利息报表、透支利息报表、定期利息报表、

贷款利息报表、利息汇总表。利息报表可以在报表系统查看。

（5）资金报表：资金报表中的所有报表所有可以放在报表系统进行查看。

（6）资金分析

存贷对比表：综合反映年内各个期间，各个单位H勺存款积数与贷款积数对

比状况，加强风险管理，判断各个单位日勺偿债能力。提供图形分析工具C

到期预警表：到期预警表分为定期存款和贷款二类，提供在下次启动时进

行到期预警表和工作流告知二种方式。

逾期贷款表：反映逾期贷款状况记录。

贷款账龄分析表：反映目前贷款账龄日勺变化及比率。

收息率表：提供按贷款账号、业务编号综合反映贷款利息的应收与实收状

况，加强贷款利息的清收

（7）会计核算

生成凭证：收款单、付款单、内部结算单、定期存款单、定期存款解活单、

续存单、贷款单、贷款还款单、贷款展期单、贴现单，在此处可以生成总账

凭证。单据生成凭证可以按单生成凭证，也可以汇总生成凭证。生成凭证时

取动态会计平台定义的凭证模块，自动生成凭证，顾客可以通过《记账凭证

生成报告》查看有关信息。生成凭证时，可以通过人工干预生成凭证，也可

以设定一定的条件，例如：每天日勺一定期间，由计算机自动批解决生成凭证。

凭证查询：查看结算中心系统生成的凭证。

期末结账：期末结账涉及结账和反结账。

预算管理与控制

资金的预算管理与控制是提高资金运转效率和收益，增强资金管理时筹划

性和科学性U勺有效措施和手段。无论与否采用资金集中管理，方案均提供了

预算管理实现的手段。

重要应用流程：

（1）预算编制：针对资金管理的类别，按照资金收支筹划U勺时间安排，

根据项目及责任机构，分别预算方案进行预算编制。根据预算实际执行效果

的不同，可及时进行修正调节。

（2）预算执行：确认执行口勺预算数据通过相应的工作流程被引入业务解

决环节，据以对业务的控制。

（3）预算控制：资金的划转、结算、收支等业务的发生都将受到预算数

据的控制，提供预警、控制等不同解决方式。

（4）预算分析：对资金预算实际执行状况与预算的差别、预算执行送度

以及预算预期完毕状况提供多种分析手段和措施，为决策提供根据。

网上结算

为集团公司资金集中管理提供的一种贴身方案，实现分散地区各成员公司

之间日勺结算、资金划转。

重要应用流程：

（1）网上申请：填写收支或结算告知单，各开户公司通过网络提出支付

与结算申请。

（2）审核审批：可定义审核审批机制和流程，对支付或结算申请进行审

核审批。

（3）帐户查询：查询账户支付、交易、余额。

（4）生成凭证：对确认的收付与结算业务在相应机构生成会计凭证。

多级审批

对资金的使用、支付，特别是对专项资金或大额资金日勺使用和支付，在管

理上需要严格的审批和完善时控制流程，以保证公司资金的安全。

重要业务流程:

（1）设立多级审批：根据资金管理日勺需要，选择多级审批，拟定对受金

收支业务和结算业务的审核审批流程。

（2）规定权限：对授予审核审批权限的人员，拟定其审批时限和可审批

资金日勺额度。

（3）审核审批：根据规定H勺工作流对多种申请单进修审核审批。

（4）反审与退回：对审核审批申请的反审，对不批准业务日勺退回。

集团集中支付

在资金集中管理、并采用结算中心的应用模式下，跨行跨地区的资金支

付有了更高日勺规定。集团集中支付，就是运用银行提供日勺数据集中控制机制,

实现跨行跨地区资金的集中支付目的。

由于这一流程的实现，须银行具有相应的公司资金集中控制日勺实现机制，

有较强大的网上银行应用功能，因此金融机构的提供的服务产品信息化限度

是决定其应用的重要一环。

银企直连

众多金融机构在推出网上银行等金融服务产品的同步，同步推出了客户

业务与银行业务系统的直连应用服务。集团资金管理解决方案也同步H勺提供

了银企直连多种应用方案。方案日勺实现对使用者来说是后台操作，在公司内

部一笔结算日勺解决完毕，同步意味着银行业务时相应完毕。

金融业务管理

在财务公司运作模式下，金融类业务是其重要业务内容之一，因此提供

对定期存款、信贷、委贷、贴现以及相应H勺利息计算是方案应用的重要内容。

(1)定期存款：对公司的定期存款开户、存储、计息