中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题卷及参考答案详解【培优b卷】

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

押题卷

第一部分单选题（50题）

1、某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损

失，可以（）。

A.卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

B.买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币

C.买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

D.卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备

货币

【答案】：A

【解析】本题考查外汇储备风险管理的相关知识。该国家外汇储备中

美元所占比重较大，为防止美元下跌带来损失，需要降低美元在外汇

储备中的占比，并增加其他相对稳定或可能升值的货币的储备。A项：

卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，这样可

以降低美元储备规模，同时增加其他货币储备，从而分散风险，有效

避免因美元下跌带来的较大损失，该项正确。B项：买入美元，卖出一

部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币，会使美元在外汇储备中的

比重进一步增大。若美元下跌，会遭受更大的损失，不符合防止美元

下跌带来损失的目的，该项错误。C项：买入美元，同时买入英镑、欧

元等其他国际主要储备货币，虽然增加了其他货币储备，但同时也增

加了美元储备。当美元下跌时，仍会面临美元资产缩水的风险，无法

有效防范美元下跌带来的损失，该项错误。D项：卖出一部分美元，

同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币，会减少外汇储

备的总体规模，且没有实现外汇储备币种结构的优化，不能起到防止

美元下跌带来损失的作用，该项错误。综上，正确答案是A。

2、邓肯・威尔逊开发出了()方法。

A.因果关系模型

B.关键风险指标

C.风险诱因

D.风险缓释

【答案】：A

【解析】本题考查郎肯•威尔逊开发的方法。A选项因果关系模型，邓

肯•威尔逊开发出了因果关系模型方法，该模型通过对风险诱因、风

险指标和损失事件进行历史统计，形成相互关联的多元分布，是一种

有效的风险分析工具，所以A选项正确。B选项关键风险指标，关键风

险指标是衡量操作风险的一种重要方式，它是指代表某一风险领域变

化情况并可定期监控的统计指标，但它并非是邓肯・威尔逊开发的方

法，B选项错误。C选项风险诱因，风险诱因是指引发风险的因素，它

是风险产生的源头之一，但不是邓肯•威尔逊所开发的特定方法，C选

项错误。D选项风险缓释是指通过风险控制措施来降低风险的损失程度,

常见的风险缓释措施有担保、备用信用证等，这也不是邓肯•威尔逊

开发的方法，D选项错误。综上，本题正确答案为A。

3、关于久期，下列论述不正确的是()o

A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系

B.久期缺口的绝对值越小.银行利率风险越高

C.久期缺口的绝对值越大.银行利率风险越高

D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响

【答案】：C

【解析】本题考查对久期相关知识的理解。久期是金融领域用于衡量

资产或负债对利率变动敏感性的指标，久期缺口则是衡量银行资产负

债利率敏感性差异的指标，而久期分析是一种重要的利率风险分析方

法cA选项，久期缺口绝对侑的大小与利率风险有明显联系C久期缺口

反映了银行资产和负债的利率敏感性差异，其绝对值大小直接影响着

银行面临的利率风险。当市场利率发生变动时，久期缺口绝对值较大

的银行，资产和负债价值的变动幅度差异会更大，从而面临更高的利

率风险。所以该项论述正确。B选项，久期缺口的绝对值越小，银行利

率风险越低，而不是越高。久期缺口绝对值小意味着银行资产和负债

的利率敏感性较为接近，当市场利率变动时，资产和负债价值的变动

能够在一定程度上相互抵消，从而降低了银行面临的利率风险。因此

该项论述错误。C选项，久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高。

因为久期缺口绝对值大，表明银行资产和负债对利率变动的敏感性差

异较大，当市场利率发生变动时，资产和负债的价值变动幅度不一致,

会导致银行经济价值发生较大变化，所以银行面临的利率风险也就越

高。该项论述正确。D选项，久期分析能计量利率风险对银行经济价值

的影响。久期分析通过考虑资产和负债的期限结构以及现金流情况，

来评估利率变动对银行资产和负债价值的影响，进而衡量利率风险对

银行经济价值的影响程度。所以该项论述正确。本题要求选择论述不

正确的，答案为B。

4、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。

A.全面风险管理模式阶段

B.资产风险管理模式阶段

C.负债风险管理模式阶段

D.资产负债风险管理模式阶段

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行风险管理模式的发展阶段。在商业银行风

险管理的发展历程中，不同阶段有着不同的特点和重点。-A选项，20

世纪80年代以后，随着金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发

展，商业银行面临的风险呈现出多样化、复杂化、全球化的趋势，原

有的风险管理模式已难以适应新的形势。在此背景下，全面风险管理

模式应运而生，它将信用风险、市场风险、操作风险等各种风险纳入

统一的管理体系，强调对风险的全面识别、评估、计量、监测和控制,

所以20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模

式阶段，A选项正确。-B选项，资产风险管理模式阶段是在20世纪

60年代以前，当时商业银行的资金来源主要是活期存款，资金相对稳

定，银行经营中面临的主要风险是资产业务风险，因此重点关注资产

的风险管理，故B选项错误。-C选项，负债风险管理模式阶段是在

20世纪60年代至70年代，金融市场竞争加剧，商业银行开始积极主

动地通过金融创新来增加负债，以扩大资金来源和规模，从而引入了

负债风险管理理念，故C选项错误。-D选项，资产负债风险管理模式

阶段是在20世纪70年代，随着布雷顿森林体系的崩溃，汇率、利率

波动频繁，单一的资产或负债风险管理模式无法有效控制风险，商业

银行开始强调对资产和负债进行综合管理，通过匹配资产和负债的期

限、利率等要素来控制风险，故D选项错误。综上，本题正确答案是A。

5、当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构

是（）。

A.保持资产负债结构不变

B.以短期负债为长期资产融资

C.以长期负债为长期资产融资

D.以长期负债为短期资产融资

【答案】：D

【解析】当市场利率呈逐步上升趋势时，对于各选项的分析如下：A.

保持资产负债结构不变。在市场利率上升的情况下，这种做法不能灵

活调整资产负债以适应利率变化，无法使商业银行充分利用利率上升

带来的优势，也不能有效规避利率上升可能带来的成本增加风险，所

以不是最有利的选择。B.以短期负债为长期资产融资。短期负债的成

本会随着市场利率上升而快速上升，而长期资产的收益在短期内是相

对固定的，这会导致商业银行的利差缩小，利润空间被压缩，甚至可

能面临亏损风险，因此不是有利的资产负债结构。C.以长期负债为长

期资产融资。虽然长期负债和长期资产的期限匹配，能在一定程度上

降低期限错配风险，但由于市场利率上升，长期负债的成本在债务存

续期间是固定的，而新的市场利率上升后，商业银行不能享受到利率

上升带来的资产收益增加，机会成本较高，所以也不是最有利的0D.

以长期负债为短期资产融资。长期负债的成本是相对固定的，在市场

利率上升时不会随之增加。而短期资产可以根据市场利率变化及时调

整收益，随着市场利率上升，短期资产的收益也会上升，这样商业银

行就能在成本相对稳定的情况下获得更高的收益，因此是最有利的资

产负债结构。综上所述，本题正确答案选D,

6、与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵

押的跟单信用证的信用转换系数为（）。

A.100%

B.50%

C.20%

D.0

【答案】：C

【解析】与贸易相关的短期或有负债，在金融风险衡量与管理等相关

知识体系中，对于以有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，

其信用转换系数是有明确规定的。信用转换系数用于衡量或有负债转

化为实际负债的可能性和程度。在各类或有负债中，不同类型的业务

对应着不同的信用转换系数。本题所涉及的与贸易相关的此类情形，

依据规定其信用转换系数为20%,所以答案选C。”

7、新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/业

务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事

项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.风险事件

B.风险特点

C.业务特点

D.风险类型

【答案】：D

【解析】本题考查新产品/业务风险识别的相关概念。新产品/业务

风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程

中结合产品线情况，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查

找出风险原因的过程。A选项，风险事件通常是指已经发生的、具有一

定负面影响的事件，而新产品/业务风险识别是在研发和投产过程中

对潜在风险进行分析，并非基于已发生的风险事件，所以A选项不符

合。B选项，“风险特点”表述不准确，单纯的风险特点不能完整涵盖

新产品/业务在研发和投产过程中需要结合的因素，不能全面反映该

过程对潜在风险识别的依据，所以B选项错误。C选项，业务特点主要

侧重于产品/业务本身的业务属性和特征，没有直接体现出与风险相

关的核心要素，而新产品/业务风险识别重点关注的是风险方面，所

以C选项不合适。D选项，在新产品/业务研发和投产过程中，结合产

品线的风险类型和风险点，能够全面、系统地对潜在风险事项或因素

进行分析和识别，进而查找出风险原因，所以D选项正确。综上，本

题答案是D。

8、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方

法，其中（）风险敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行操作风险资本计量方法的风险敏感度。在

商业银行操作风险资本计量方面，监管机构允许商业银行使用三种操

作风险资本计量方法，分别为基本指标法、标准法和高级计量法，而

内部评级法主要是用于信用风险的评估，并非操作风险资本计量方法,

所以C选项不符合题意。基本指标法是较为简单的计量方法，它以单

一的指标为基础来计量操作风险资本要求，对风险的反映较为粗略，

风险敏感度相对较低。标准法是在基本指标法的基础上进行了改进，

将银行的业务划分％不同的产品线，分别计算各产品线的操作风险资

本要求，相较于基本指标法，其对风险的刻画更加细致，但仍有一定

局限性，风险敏感度处于中等水平。高级计量法允许银行基于自身内

部数据和模型来计量操作风险资本要求，更能准确地反映银行面临的

实际操作风险状况，对风险的敏感度最高.综匕风险敏感度最高的

是高级计量法，答案选D。

9、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型10SSCA1的技术文件

中所披露的信息，（）等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

A.企业融资杠杆率

B.行业因素

C.宏观经济周期因素

D.清偿优先性

【答案】：D

【解析】本题主要考查对违约损失率影响因素的了解。2002年穆迪公

司在违约损失率预测模型10SSCA1的技术文件中披露了不同产品因素

对违约损失率的影响贡献程度。A选项企业融资杠杆率，主要反映企业

的负债情况和融资结构，虽会对企业的财务状况和违约风险产生一定

影响，但并非对违约损失率影响贡献程度最高的因素。B选项行业因素,

不同行业具有不同的特点和风险状况，会在一定程度上影响企业的违

约概率和违约损失率，但也不是影响贡献程度最高的。C选项宏观经济

周期因素，宏观经济的波动会对整个市场和企业的经营产生广泛影响,

进而影响违约损失率，但同样不是影响程度最高的。D选项清偿优先性,

它明确了在企业违约时不同债权的受偿顺序，在违约事件发生后，清

偿优先性直接决定了债权人能够收回的金额比例，对违约损失率有着

最为直接和关键的影响，所以清偿优先性等产品因素对违约损失率的

影响贡献程度最高。综上，答案选D。

10、下列关于信用风险的说法，正确的是OO

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于

信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信生风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合

带来损失？

【答案】：D

【解析】逐一分析各内容：A.对大多数银行而言，最大、最明显的信

用风险来源是贷款，而非存款。存款是银行的资金来源，本身并不直

接产生信用风险，贷款业务中，借款人可能违约从而使银行面临信用

风险，所以A错误。B.信用风险不仅存在于传统的贷款、债券投资等

表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中。表外业务

虽然不直接反映在资产负债表中，但一旦交易对手违约，银行同样可

能遭受损失，所以B错误。C.衍生产品的信用风险不容忽视，虽然有

时由于信用风险造成的损失看似不大，但潜在风险可能会随着市场情

况和交易对手的变化而迅速放大，甚至引发系统性风险，所以不能忽

略不计，C错误。D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降

意味着其违约可能性增加，这可能会导致相关资产价值下降，进而给

投资组合带来损失，所以D正确。综上，正确答案是D。

11、在商业银行信住风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是

()O

A.符合标准的微型和小型企业的债权

B.对我国公共部门实体的债权

C.个人住房抵押贷款

D.对于一般企业的债权

【答案】：B

【解析】本题可根据商业银行信用风险权重法下不同表内资产的风险

权重规定，对各选项进行分析。-A项：符合标准的微型和小型企业的

债权通常具有一定风险，其风险权重并不是最低的。微型和小型企业

在经营规模、抗风险能力等方面相对较弱，银行面临的违约风险相对

较高，所以其风险权重会高于部分低风险资产。-B项：对我国公共部

门实体的债权，一般情况下信用风险较低。我国公共部门实体通常具

有相对稳定的收入来源和较强的信用支撑，如政府部门、国有事业单

位等，其偿债能力有一定保障，所以在表内资产中风险权重最低。-C

项：个人住房抵押贷款虽然有房产作为抵押物，但也存在一定风险，

如房地产市场波动导致抵押物价值下降、借款人因失业等原因无法按

时还款等。因此，其风险权重不是最低。-D项：对于一般企业的债权,

企业的经营状况和信用水平参差不齐，面临市场竞争、经营管理等多

方面的不确定性，违约风险相对较高，所以其风险权重高于低风险的

公共部门实体债权。综上，答案选B。

12、下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是()。

A.监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

B.高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规

程

C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，与董事会共同

承担商业银行风险管理的责任

D.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方

面的决策并付诸实施

【答案】：C

【解析】本题可根据商业银行各机构在风险管理中的职责，对各选项

逐一进行分析判断。-**A选项**:监事会是商业银行的监督机构，其

职责包括从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

该表述符合监事会在商业银行中的职能定位，因此A选项说法正确。-

**B选项**:高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序

和操作规程。高级管理层在商业银行的日常运营中，承担着将风险管

理政策落地实施的重要职责，制定具体的程序和操作规程是其履行职

责的必要手段，所以B选项说法正确。-**C选项**:董事会才是商

业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任,

而不是高级管理层。高级管理层主要负责执行董事会的决策，负责具

体的经营管理工作。因此C选项说法错误。-**D选项**:风险管理委

员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付

诸实施。风险管理委员会作为商业银行中负责风险管理决策的重要机

构，需要依据风险管理部门提供的专业信息来做出合理的决策，并推

动决策的执行，所以D选项说法正确。综上，答案选C。

13、下列有关风险管理流程的说法，正确的是()。

A.风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程

度，为下一步的风险计量和防捽打好基础

B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导

致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过

程

C.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商

业银行的风险管理水平和研究/开发能力

I）.风险控制可以分为事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A选项，风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及

风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础，而不是风险

计量，所以A错误。B选项，风险计量是在风险识别的基础上，对风险

发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估,

从而确定风险水平的过程，并非风险监测，所以B错误。C选项，建立

功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行

的风险管理水平和研究/开发能力，该表述正确。D选项，风险控制是

对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施,

进行有效管理和控制的过程，一般分为事前控制和事后控制，并非事

前、事中、事后控制，所以D错误。综上，答案选C.

14、作为市场风险的重要计量和分析方法，缺口分析通常用来衡量商

业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重于分析（）。

A.期权风险

B.重新定价风险

C.收益率曲线风险

D.基准风险

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商业银行当期收益对利率变动敏感性的市场

风险计量和分析重要方法，它侧重于重新定价风险的分析。重新定价

风险是指由于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之

间存在差异，导致银行收益因利率变动而产生波动的风险，缺口分析

主要就是围绕这种因期限差异引发的利率变动对收益的影响来进行的,

所以该题应选Be而期权风险主要涉及期权交易中因期权价格变动带来

的风险；收益率曲线风险是指收益率曲线形状变化导致的风险；基准

风险是指因不同金融工具基准利率不同导致的风险，这些都并非缺口

分析主要侧重分析的内容。”

15、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制订本、外币

流动性管理应急计划，其主要内容是()。

A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

B.通过金融市场控制风险

C.建立多层次的流动性屏障

D.提高流动性管理的预见性

【答案】：A

【解析】该题考查商业银行本、外币流动性管理应急计划的主要内容。

A选项，制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序，这是应急

计划的核心内容。当商业银行面临流动性风险时，需要有明确的危机

处理方案来应对各种可能出现的紧急情况，同时制定弥补现金流量不

足的工作程序，以确保银行在资金紧张时有相应的解决办法，保障银

行的正常运营，所以A选项正确。B选项，通过金融市场控制风险是一

种风险管理的方式，但并非木、外币流动性管理应急计划的主要内容，

它更侧重于在日常经营中对风险的管控，而非应急计划层面，所以B

选项错误。C选项，建立多层次的流动性屏障是一种流动性管理的策略,

可增强银行的流动性缓冲能力，但这不属于应急计划的主要内容，它

是一种常态化的管理措施，所以C选项错误。D选项，提高流动性管理

的预见性有助于银行提前做好流动性管理工作，但它也不是应急计划

的主要内容，主要是强调日常管理中的前瞻性，所以D选项错误。综

上，答案选A。

16、从风险管理角度划分，商业银行所面临的风险损失通常为

()O

A.实际损失、机会成本/损失、非预期损失

B.实际损失、无形损失、灾难性损失

C.预期损失、实际损失、灾难性损失

D.预期损失、非预期损失、灾难性损失

【答案】：D

【解析】从风险管理角度划分，商业银行面临的风险损失有预期损失、

非预期损失和灾难性损失。预期损失是商业银行在一定时期内，按照

统计平均原理计算出的可能损失，是可以预见并通过合理的成本进行

准备和管理的。非预期损失是在预期损失之外的可能发生的损失，具

有不确定性，其发生的概率和损失程度较难精确估计，需要通过资本

来抵御。灾难性损失是指超出银行正常承受能力的损失，这种损失一

旦发生，可能会对银行造成毁灭性的打击，通常具有极低的发生概率

但极高的损失程度。A中机会成本/损失不属于从风险管理角度划分的

商业银行风险损失类型；B中无形损失不是该划分下的风险损失类别；

C中“实际损失”表述不准确，实际损失是已发生的损失，并非从风险

管理角度进行划分的类别，所以答案选D。

17、（）指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经

济价值的现金流的合约。

A.期权

B.互换

C.期货

D.远期

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融衍生品合约概念的区分，下面对各选项进

行分析。A选项，期权是指一种合约，该合约赋予持有人在某一特定日

期或该日之前的任何时间以固定价格购进或售出一种资产的权利，并

非交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金

流的合约，所以A选项错误。B选项，互换指交易双方约定在将来某一

时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约，符合题意，所以B

选项正确。C选项，期货是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一

特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约，并非交换现金

流的合约，所以C选项错误。D选项，远期是指交易双方约定在未来的

某一确定时间，以确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约，

也不是交换现金流的合约，所以1）选项错误.综匕本题正确答案是乩

18、金融稳定（？）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限

额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业务条

线、法人实体、具体风险种类的限额。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会？

【答案】：C

【解析】本题主要考查《有效风险偏好框架制定原则》中关于强调限

额在传导风险偏好方面作用，并要求将总体风险偏好分解到业务条线、

法人实体、具体风险种类限额的主体。A选项董事会是公司的决策机构，

主要负责公司重大经营决策等事务，在金融稳定的相关规定中，并非

是该职责的承担主体。B选项监事会主要是对公司的经营管理活动进行

监督，防止公司管理层滥用职权等行为，它并不负责风险偏好框架中

限额传导及分解等工作。C选项理事会在《有效风险偏好框架制定原则》

中特别强调了限额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏

好分解到业务条线、法人实体、具休风险种类的限额，所以该选项正

确。D选项股东大会是公司的最高权力机构，主要是对公司的重大事项

进行决策，如选举董事、监事等，并不涉及风险偏好限额传导和分解

的具体职责。综上，本题答案选C。

19、风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常

分为()O

A.内部数据、外部数据

B.表内数据、表外数据

C.资产数据、负债数据

D.公司数据、投资者数据

【答案】：A

【解析】风险管理信息系统需要从众多来源收集海量的数据和信息，

这些数据通常可分为内部数据和外部数据。内部数据是来自企业自身

内部运营所产去的数据，能直接反映企业自身的业务状况、财务情况

等，对于企业了解自身的风险状况具有关键作用。外部数据则是从企

业外部获取的数据，如市场动态、行业数据、宏观经济数据等，有助

于企业从更宏观和外部的视角来评估风险。表内数据和表外数据主要

是在财务报表的范畴内进行区分，并非是风险管理信息系统数据收集

分类的常见方式。资产数据和负债数据是企业财务数据中的重要组成

部分，更侧重于从财务结构方面来划分，不能涵盖风险管理信息系统

所需的全部数据来源。公司数据和投资者数据相对比较片面，不能完

整地概括风险管理信息系统从多方面收集数据的特点。所以正确答案

是Ao

20、根据我国监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，

对符合标准的微型和小型企业的债权的风险权重为（）

A.85%

B.75%

C.0

D.50%

【答案】：B

【解析】本题考查我国监管要求下商业银行使用权重法计算风险加权

资产时，对符合标准的微型和小型企业债权的风险权重。根据我国相

关监管规定，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对符合标准

的微型和小型企业的债权的风险权重为75%,A选项85%不符合相关规

定；C选项0通常不是对符合标准的微型和小型企业债权的风险权重；

D选项50%也不符合标准。综上，正确答案是B。

21、下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是

（）O

A.I和IH

B.III和IV

c.I和n

D.只有I

【答案】：D

【解析】本题是一道关于三种计算风险价值方法优缺点分析的选释题。

题干让选出关于三种计算风险价值方法优缺点分析中错误的选项。正

确答案是D。通常在这类题目中，每一个序号（I、II、III、IV等）代

表着对三种计算风险价值方法优缺点的一种描述或判断。“只有I”

表明只有I所代表的内容在关于三种计算风险价值方法优缺点的分析

中是错误的，而其他序号所代表的内容在分析中是正确的。”

22、关于风险度量中的VaR,下列说法不正确的是（）。

A.VaR是指在一定的持有期内和给定的置信水平x%下，利率、汇

率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融

机构造成的潜在最大损失

B.在VaR的定义中，有两个重要参数一一持有期At和预测损失水平卸,

任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义

C.Ap为金融资产在持有期At内的损失

D.该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术

【答案】：B

【解析】本题主要考查对风险度量中VaR相关概念的理解。A项：VaR

（ValueatRisk）即风险价值，是指在一定的持有期At内和给定的

置信水平x%下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资

金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失，该项说法正确。B

项：在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期和置信水平x%,

而不是预测损失水平，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会

有意义，所以该项说法错误。C项：Ap为金融资产在持有期内的

损失，该项说法正确。D项：VaR方法完全是一种基于统计分析基础上

的风险度量技术，通过对历史数据的统计分析来估计潜在的风险损失,

该项说法正确。综上，答案选B。

23、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最

大化为首要经营目标的银行。2002〜2007年间，其贷款主要投向房地

产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融

危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行

面临的流动性风险是其（）长期积累、恶化的综合作用结果。

A.声誉风险、市场风险和操作风险

B.市场风险、战略风险和操作风险

C.信用风险、声誉风险和战略风险

D.信用风险、市场风险和战略风险

【答案】：D

【解析】本题可根据各风险的定义，结合题干中该银行的经营情况来

分析其面临的风险。首先，信用风险是指借款人或交易对手不能按照

事先达成的协议履行义务的可能性。在本题中，该银行贷款主要投向

房地产行业，当金融危机冲击导致房地产市场不景气时，房地产企业

等借款人可能无法按时偿还贷款，从而使银行面临借款人违约的信用

风险。其次，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商

品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。银行

资金交易业务主要集中于高收益的次级债券，金融危机使次级债券价

格大幅下跌，银行持有的次级债券价值缩水，遭受损失，这体现了市

场风险。最后，战略风险是指商业辍行在追求短期商业目的和长期发

展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能

威胁商业银行未来发展的潜在风险。该银行董事会明确定位以利润最

大化为首要经营目标，在2002-2007年间将贷款集中投向房地产行

业，资金交易业务集中于高收益的次级债券，这种经营战略在金融危

机冲击下暴露出问题，面临严重的流动性风险，说明银行面临战略风

险。综上所述，该银行面临的流动性风险是信用风险、市场风险和战

略风险长期积累、恶化的综合作用结果，答案选D。

24、关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说法错误

的是（）。

A.充分考虑利益相关者的期望

B.将风险偏好与战略规划有机结合

C.持续地监测与报告

D.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得

参加

【答案】：D

【解析】本题主要考查风险偏好设置与实施过程中应注意的事项。破

题点在于对每个选项进行分析，判断其是否符合实际的操作要求。A选

项，充分考虑利益相关者的期望是合理且必要的。利益相关者包括股

东、客户、员工等，他们的期望会影响机构的决策和运营。在风险偏

好设置与实施过程中考虑他们的期望，有助于使决策更能平衡各方利

益，避免因忽视某些利益相关者的期望而产生潜在风险，所以该表述

正确。B选项，将风险偏好与战略规划有机结合是风险管理的重要原贝上

战略规划决定了机构的发展方向和目标，而风险偏好则界定了机构在

追求目标过程中愿意承受的风险水平。将两者结合起来，能确保机构

在战略实施过程中合理地管理风险，避免过度冒险或过于保守，所以

该表述正确。C选项，持续地监测与报告是风险偏好管理中的关键环节。

通过持续监测，可以及时发现风险偏好的实际执行情况与设定目标之

间的偏差，以便及时采取调整措施。同时，做好报告工作能让相关人

员及时了解风险状况，有助于决策的科学性和及时性，所以该表述正

确。I）选项，机构加强关于风险偏好框架的内部交流与培训是正确的做

法，这有助于全体员工理解和执行风险偏好。但高管层必须积极参与,

因为高管层在风险管理中起着关键的领导和决策作用，他们对风险偏

好的理解和支持直接影响到整个机构的风险管理效果。如果高管层不

参加，可能导致决策与风险偏好不匹配，所以该项表述错误。综上，

答案选D。

25、2008年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生品市场损

失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域存在的严重问

题。据此下列关于操作风险的表述错误的是（）。

A.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险

B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正

C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理

部门

D.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口

【答案】：A

【解析】本题主要考查对操作风险相关内容的理解。A：金融工具和信

息系统的复杂性实际上会增加潜在的操作风险，而不是降低。随着金

融工具和信息系统的日益复杂，出现操作失误、系统故障、人为欺诈

等情况的可能性增大，所以该项表述错误。B：最高管理层和审计委员

会在企业的风险管理中起着关键的监督和决策作用，他们有责任确保

重大缺陷能够迅速得到修正，以保障企业的稳健运营，这是有效管理

操作风险的重要环节，该项表述正确。C：为了有效管理操作风险，企

业必须对所有业务活动建立相关内部控制，其中包括建立独立的风险

管理部门。独立风险管理部门能够独立地对风险进行识别、评估和监

控，为企业的风险管理提供专业的支持和保障，该项表述正确。D：交

易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口可能会给银行带来巨

大的损失，如题干中法国兴业银行的未授权交易事件。因此，严禁此

类行为是防范操作风险的重要措施，该项表述正确。综上，答案选A。

26、正常贷款迁徙率等于（）。

A.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不

良贷款的金额）・（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额

十期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）义100%

B.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不

良贷款的金额）+（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额

十期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

C.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不

良贷款的金额）4■（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额

-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

D.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不

良贷款的金额）小（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额

+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

【答案】：A

【解析】正常贷款迁徙率的计算公式中，分子是期初正常类贷款中转

为不良贷款的金额与期初关注类贷款中转为不良贷款的金额之和，这

是因为我们要统计的是正常类和关注类贷款中转变为不良贷款的总体

金额情况。分母是期初正常类贷款余额减去期初正常类贷款期间减少

金额，再加上期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额。

这样计算分母是为了准确反映在统计期间内正常类和关注类贷款的有

效余额情况。A选项的计算公式（期初正常类贷款中转为不良贷款的金

额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）+（期初正常类贷款余额

-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款

期间减少金额）X100%,符合正常贷款迁徙率的计算逻辑，是正确的。

B选项分子中用“期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注

类贷款中转为不良贷款的金额”，不符合统计正常类和关注类贷款转

变为不良贷款总体金额的要求，错误。C选项分母中“期初正常类贷款

余额一期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初

关注类贷款期间减少金额”，逻辑错误，没有正确反映正常类和关注

类贷款有效余额情况。D选项分母中“期初正常类贷款余额+期初正

常类贷款期间减少金额”错误，正常类贷款期间减少金额应是从期初

正常类贷款余额中减去，而不是加上。所以本题正确答案是A。

27、2014年3月巴塞尔委员会公布《交易对手信用风险敞口标准法》，

以替代此前的（）；2018年1月银保监会发布《交易对手违约风险

资产计量规则》，以替代原有的（）

A.现期风险暴露法和标准法；现期风险暴露法

B.现期风险暴露法和标准法；标准法

C.标准法和内部模型法；标准法

D.标准法和内部模型法；内部模型法

【答案】：A

【解析】本题主要考查金融监管相关规则的替代情况。2014年3月巴

塞尔委员会公布《交易对手信用风险敞口标准法》，其目的是替代此

前的现期风险暴露法和标准法；2018年1月银保监会发布《交易对手

违约风险资产计量规则》，该规则替代了原有的现期风险暴露法。A选

项符合上述两个规则的替代情况。B选项中2018年1月银保监会发布

规则替代的不是标准法，所以B选项错误0C选项2014年3月巴塞尔

委员会公布的规则替代的不是标准法和内部模型法，且2018年替代的

也不是标准法，C选项错误。D选项2014年替代情况错误，2018年也

不是替代内部模型法，D选项错误。综上，本题正确答案是A。

28、资产的流动性，主要表现为资产变现能力越()，银行的

流动性状况越(),其流动性风险也相应越()o

A.弱，佳，低

B.强，佳，低

C.强，佳，高

D.有影响，但不确定

【答案】：B

【解析】资产的流动性与资产变现能力、银行流动性状况和流动性风

险密切相关。资产变现能力是衡量资产流动性的关键指标，变现能力

越强，意味着资产能够在更短的时间内以合理的价格转化为现金。当

资产能够迅速变现时，银行在面临资金需求时就能够及时获得现金，

从而保持良好的流动性状况。良好的流动性状况对于银行至关重要，

它使得银行能够满足客户的提款需求、支付到期债务以及应对突发的

资金短缺情况。相反，如果资产变现能力弱，铜行在需要资金时可能

无法及时将资产转化为现金，导致资金链紧张，流动性状况恶化。流

动性风险是指银行无法及时获得足够资金以满足业务需求的风险。当

银行的资产变现能力强、流动性状况佳时，银行应对资金需求的能力

增强，流动性风险相应降低。而当资产变现能力弱、流动性状况差时,

银行面临资金短缺的可能性增大，流动性风险也会相应升高。综上，

资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越

低,所以应选Bo

29、下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为

()O

A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

B.建立适用于全行的操作风险基本控制标准

C.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险

D.根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作

风险

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行一线业务部门在操作风险管理方面的

职责。A选项中，拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程,

通常是由高级管理层或专门的风险管理部门来负责，而不是一线业务

部门，一线业务部匚主要侧重于实际业务操作，而非制定宏观的管理

政策和规程，所以A选项错误。B选项，建立适用于全行的操作风险基

本控制标准，这属于全面、整体性的工作，需要从全行的角度进行统

筹规划和设计，一般是由高层管理或专门的风险管理职能部门来开展,

并非一线业务部门的职责范畴，所以B选项错误。C选项，协助其他部

门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险，此工作更多体现的是一

种跨部门的协作和支持性工作，通常由风险管理部门或相关的职能部

门承担，一线业务部门主要精力集中在自身业务操作上，而非协助其

他部门进行操作风险管理，所以C选项错误。D选项，一线业务部门直

接从事具体的业务操作，最了解本部门业务流程和操作过程中的风险

点，因此根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门

的操作风险是其应后的职责，所以D选项正确。综上，答案选D。

30、缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法，通常用来衡量商

业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重点是分析（）。

A.重新定价风险

B.期权风险

C.收益率曲线风险

D.基准风险

【答案】：A

【解析】缺口分析作为衡量商业银行当期收益对利率变动敏感性的市

场风险重要计量和分析方法，侧重点在于分析重新定价风险。重新定

价风险是由于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）

或重新定价期限（就浮动利率而言）存在差异而产生的风险，缺口分

析通过对不同期限的资金缺口进行计算和分析，能很好地衡量利率变

动对银行当期收益氏重新定价因素产生的影响.而期权风险是源于银

行资产、负债和表外业务中所隐含的期权，缺口分析并非主要针对其

进行分析；收益率曲线风险主要是收益率曲线的斜率和形状变化导致

的风险，这不是缺口分析的侧重点；基准风险则是在利息收入和利息

支出所依据的基准利率变动不一致的情况下产生的风险，也不是缺口

分析重点关注的内容。所以本题应选A。

31、对于我国大多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到最大难题

是（）。

A.历史数据积累不足，数据真实性难以保障

B.计算机系统无法支持复杂的模型运算

C.数理知识过于深奥，难以掌握

D.计量模型假设条件太多，与实践不符

【答案】：A

【解析】这道题主要考查我国大多数商业银行开发风险计量模型时遇

到的最大难题。A选项正确。在我国大多数商业银行中，历史数据枳累

不足且数据真实性难以保障是开发风险计量模型面临的最大难题。风

险计量模型的构建需要大量准确、可靠的历史数据作为支撑，以反映

不同情况下的风险特征和规律。如果历史数据积累不足，就无法全面、

准确地捕捉各种风险因素及其变化，导致模型的准确性和可靠性大打

折扣。同时，数据真实性难以保障也会使模型基于错误或不准确的数

据进行分析和预测，从而得出错误的结果，影响银行对风险的评估和

决策。B选项，随着科技的不断进步，计算机系统的运算能力大幅提升,

虽然复杂模型运算对计算机系统有一定要求，但并非是大多数商业银

行开发风险计量模型遇到的最大难题，很多银行可以通过技术手段和

合理配置资源来解决计算机系统运算支持问题。C选项，数理知识深奥

难以掌握，对于开发风险计量模型的专业人员来说，经过专业学习和

培训是可以克服的，而且在实际工作中也有各种工具和方法辅助完成

相关工作，所以这不是最大的难题。D选项，计量模型假设条件太多与

实践不符，在开发过程中可以通过不断优化模型、调整假设条件来使

其更贴合实际情况，相比历史数据问题，它并非是最大的阻碍。综上,

答案选A。

32、风险评估的方法中不包括（)

A.自我评估法

B.因果模型法

C.问卷调查法

1).工作交流法

【答案】：B

【解析】本题主要考查风险评估的方法。A选项自我评估法是风险评估

中常用的方法之一，它通过相关人员对自身工作或业务进行自我分析

和评估，以识别潜在的风险，所以该选项属于风险评估方法。B选项因

果模型法通常用于分析因果关系，并不属于风险评估的常规方法，故

该选项符合题意。C选项问卷调查法可以通过设计问卷，向相关人员收

集信息，从而对风险进行评估，是风险评估的常用手段之一，所以该

选项属于风险评估方法。D选项工作交流法能让不同人员之间分享经验

和见解，帮助识别业务流程中的风险，属于风险评估方法。综上，答

案选B。

33、原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于()。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】这道题考查我国商业银行杠杆率的监管标准相关知识点。原

银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于4%,故答案

选Ao”

34、下列关于VaR的说法中，错误的是()。

A.均值VaR是以均值为基准测度风险的

B.零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相

对损失

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模

拟法

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其说法是否正确。-A项：均

值VaR是以均值为基准测度风险的，该说法正确。均值VaR衡量的是

资产收益偏离均值的程度，以此来度量风险。-B项：零值VaR是以初

始价值为基准测度风险的，但其度量的是资产价值的绝对损失，而不

是相对损失，所以该项说法错误。-C项：VaR（ValueatRisk,风

险价值）的计算涉及置信水平与持有期。置信水平反映了在一定概率

下的最大损失，持有期则规定了计算风险的时间范围，不同的置信水

平和持有期会得出不同的VaR值，该项说法正确。-D项：计算VaR值

的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法。方差

-协方差法假设资产收益率服从正态分布，通过计算方差和协方差来

确定VaR；历史模型法利用历史数据来估计未来的风险；蒙特卡洛模拟

法通过随机模拟来生成大量可能的资产价格路径，进而计算VaR,该项

说法正确。综上，说法错误的是B。

35、商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考

虑的因素是（）。

A.组合的风险权重

B.组合在战略层面上的重要性

C.经济前景（宏观经济状况预测）

D.当前组合集中度情况

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配

权重时需考虑的因素。对于B选项,组合在战略层面上的重要性是确

定资本分配权重时需要考虑的因素。因为战略层面重要的组合，银行

往往会给予更多的资源和资本支持,以保障其发展，所以在确定资本

分配权重时必须考量其战略重要性。对于C选项，经济前景（宏观经

济状况预测）也会影响资本分配权重。宏观经济状况对不同组合的影

响差异较大，在经济前景较好时，一些高风险高收益的组合可能更有

投资价值，银行会相应调整资本分配；而在经济下行时，则可能倾向

于更稳健的组合，因此经济前景是重要的考虑因素。对于D选项，当

前组合集中度情况同样需要考虑。如果某一组合的集中度较高，意味

着风险较为集中，可能面临较大的潜在损失，银行需要根据集中度情

况调整资本分配权重，以分散风险。而A选项组合的风险权重并非确

定资本分配权重时需要考虑的因素。资本分配权重的确定主要围绕与

组合的战略地位、宏观经济影响以及风险分散等相关因素，组合的风

险权重通常是在其他风险计量过程中使用，并非确定资本分配权重的

直接考虑因素。综上，答案选A。

36、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。

A.风险文化应当随着内外部经营管理的变化而不断修正

B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险

文化

C.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到

目的

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行风险文化相关内容的理解。A选项，

风险文化并非一成不变，随着内外部经营管理环境的变化，银行面临

的风险状况也会改变，所以风险文化应当不断修正以适应新的情况，

该描述恰当。B选项，商业银行通过建立规章制度明确风险相关的行为

准则和规范，实施绩效考核对符合良好风险文化的行为给予激励，能

有效引导员工树立正确的风险意识，逐渐培养良好的风险文化，此描

述合理。C选项，风险文化建设是一个全面、系统性的工程，涉及商

业银行的各个层级、各个部门和全体员工。不能仅将其交由风险管理

部门来完成，因为每个部门和员工在日常业务操作中都与风险相关，

都应参与到风险文化建设中。所以该描述最不恰当。D选项，风险文化

贯穿于商业银行的整个生命周期，它是一种长期形成的价值观、态度

和行为模式，需要持续的培育和积累，不能通过短期突击来达到3的,

该描述准确。综上所述，答案选C。

37、期货市场所具有的两个最基本的经济功能是（）。

A.套期保值和转移风险

B.价值发现和套利

C.转移风险和套利

I).对冲风险和价值发现

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货市场的基本经济功能。期货市场具有两个

最基本的经济功能，分别是对冲风险和价值发现。A选项中，套期保值

是企业利用期货市场来管理和规避现货经营中价格波动风险的一种方

式，它是对冲风险的一种具体手段；而转移风险表述不准确，且套期

保值并非期货市场最基本的两大经济功能，所以A选项错误。B选项中,

套利是指利用相关市场或相关合约之间的价差变化，在相关市场或相

关合约上进行交易方向相反的交易，以期价差发生有利变化而获利的

交易行为，它不是期货市场最基本的经济功能，所以B选项错误。C选

项中，套利不是期货市场最基本的经济功能，转移风险表述不准确，

所以C选项错误。D选项符合期货市场最基本的两大经济功能，即对冲

风险和价值发现。故本题答案选D。

38、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是

()O

A.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基

于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求

B.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

C.报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完

善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

D.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评

估程序进行检查

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行内部资本充足评估报告相关知识点

的理解。A项：当监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管

要求时，基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求是合

理的，这体现了对银行内部评估能力的认可和合理运用，该项表述正

确。B项：内部资本充足评估报告的重要作用之一就是评估银行实际持

有的资本是否足以抵御主要风险，这样能够确保银行的稳健运营，有

效应对各类风险挑战，该项表述正确。C项：该报告作为银行的自我

评估过程和结论的书面体现，能够反映银行在风险管理方面的情况和

问题，所以可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文

件，有助于银行不断优化自身的风险管理，该项表述正确。I)项：监管

机构在银行提交评估报告后，依然需要对银行内部资本充足评估程序

进行检查。因为仅仅依据银行提交的报告，无法全面、准确地了解其

内部资本充足评估程序的实际执行情况和有效性，检查工作可以帮助

监管机构发现潜在问题，确保银行内部资本充足评估程序的合规性和

可靠性，所以该项表述错误。综上，答案选D。

39、如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500

亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类

贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备

为2亿，则该商业银行不良贷款拨备率覆盖率为()。

A.75%

B.125%

C.115%

I).120%

【答案】：B

【解析】本题可先根据不良贷款的定义确定不良贷款的金额，再计算

出贷款损失准备金额，最后根据不良贷款拨备覆盖率的计算公式算出

结果。###步骤一：确定不良贷款金额根据贷款五级分类标准，次级

类贷款、可疑类贷款和损失类贷款属于不良贷款。已知次级类贷款为

\(10\)亿，可疑类贷款为\(7\)亿，损失类贷款为\(3\)亿，则不良贷

款金额为：\(10+7+3=20\)(亿)###步骤二：计算贷款损失准

备金额贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知一般

准备为\(15\)亿，专项准备为\(8\)亿，特种准备为\(2\)亿，则贷款

损失准备金额为：\(15+8+2=25\)(亿)###步骤三：计算不

良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款

余额之比，其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率二贷款损失准备+不良

贷款余额X100机将贷款损失准备\(25\)亿和不良贷款余额\(20\)亿

代入公式,可得：\(25\div20\timesl00\%=125\%\)综上，答案选B。

40、下列关于红色预警法的说法，错误的是（）。

A.是一种定性分析的方法

B.要进行不同时期的对比分析

C.要对影响因素变动的有利因素与不利因素进行全面的分析

D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

【答案】：A

【解析】A说法错误，红色预警法并非单纯的定性分析方法，它是一种

将定性分析与定量分析相结合的预警方法。B说法正确，红色预警法需

要对不同时期的数据和情况进行对比分析，通过对比发现风险变化趋

势，以判断风险程度。C说法正确，该方法要求对影响因素变动的有利

因素与不利因素进行全面分析，综合考虑各种因素对风险的影响，从

而更准确地评估风险状况。D说法正确，在运用红色预警法时，要结合

风险分析专家的直觉和经验，因为专家凭借其专业知识和长期实践经

验，能够对一些难以量化的因素进行判断和分析，提高预警的准确性。

综上，本题答案选A。

41、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观

察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】本题主要考查违约频率、不良贷款率、违约损失率、违约概

率这几个概念的区分。A.违约频率是指通常所称的违约率，即给定时

期内所发生的违约事件的数量与总样本数量的比率。在本题中，商业

银行将100个客户信用等级评为BB级，第二年有3个客户违约，运约

频率=违约客户数量♦总客户数量=34-100=3%,所以3%是违约频

率，A选项正确。B.不良贷款率是指不良贷款占总贷款余额的比重，

本题中并未涉及贷款以及不良贷款的相关内容，与题干所给信息不相

关，B选项错误。C.违约损失率指给定违约概率的借款者违约后贷款

损失的比率，即违约损失率二损失的金额/‘违约风险暴露，本题未提

及损失金额和违约风险暴露等信息，C选项错误。D.违约概率是指借

款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是一个事前的概念，是基

于大量统计数据得出的理论概率；而本题是根据实际观察得到的违约

情况计算的比率，是事后的统计结果，并非违约概率，D选项错误。综

上，答案选A。

42、全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列

选项没有体现的是()。

A.全球的风险管理体系

B.全面的风险管理范围

C.全程的风险管理过程

D.完全的风险规避制度

【答案】：D

【解析】全面风险管理模式具有众多先进的风险管理理念和方法。A全

球的风险管理体系，强调风险管理需在全球范围内进行统筹和布局，

能综合考虑不同地区的风险状况，是全面风险管理模式的一种体现；B

全面的风险管理范围，意味着要涵盖各类风险，对企业或组织面临的

所有风险进行全面管理，这也是全面风险管理模式的重要理念；C全程

的风险管理过程，表明风险管理应贯穿于业务活动的整个流程，从风

险的识别、评估到应对和监控，是全面风险管理模式的应有之义。而D

完全的风险规避制度并不现实，在实际的经济和业务活动中，风险是

客观存在且不可能完全规避的。全面风险管理模式追求的是在风险和

收益之间寻求平衡，通过有效的风险管理策略来降低风险可能带来的

损失，而不是追求完全消除风险。所以本题答案选D。

43、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层

面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的

()O

A.风险识别

B.风险监测

C.风险控制

D.风险加总

【答案】：D

【解析】题目意在考查对不同风险相关概念的理解。风险计量工作不

仅要对单笔交易的风险进行计量，还需要对组合层面以及银行整体层

面的风险水平开展评估。A项，风险识别主要是判断、归类并分析风险,

明确有哪些风险以及风险的来源、特征等，它侧重于发现风险，而非

对不同层面风险水平做综合评估，所以A项不符合题意。B项，风险监

测是对风险的状况和变化进行持续的跟踪和监控，及时掌握风险的动

态，重点在于对已识别风险的观察，并非对多层面风险进行统筹评估,

故B项不正确。C项，风险控制是采取各种措施和方法，减少风险事件

发生的可能性，或者降低风险事件带来的损失，是对风险的应对手段,

并非对不同层面风险水平进行评估的概念，因此C项也不合适。D项，

风险加总指的是将单笔交易的风险以及组合层面、银行整体层面的风

险进行汇总和整合，从而评估整体的风险水平，这与题目中描述的既

要计量单笔交易风险，又要评估组合和银行整体层面风险水平的内容

相符，所以D项正确。综上，本题的正确答案是D。

44、下列对于商业银行风险加总的表述，最不恰当的是（）。

A.可以采用多种风险加总方法，但不应采取简单加总法

B.进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互