科创版上市公司审批制度

PAGE科创版上市公司审批制度一、总则（一）目的本审批制度旨在规范科创板上市公司的审批流程，确保公司符合科创板上市的要求，保护投资者的合法权益，维护证券市场的正常秩序，促进科技创新企业的健康发展。（二）适用范围本制度适用于申请在科创板上市的所有公司，包括但不限于首次公开发行股票并上市、上市公司再融资等相关事项的审批。（三）依据本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等相关法律法规以及证券监管部门的规范性文件制定。（四）基本原则1.依法合规原则审批过程严格遵守法律法规和监管要求，确保公司上市行为合法合规。2.公正公平原则对所有申请科创板上市的公司一视同仁，公正对待，保障各方合法权益。3.审慎审核原则对公司的各项申请材料进行全面、深入、审慎的审核，确保上市条件的满足和信息披露的真实、准确、完整。4.效率原则在保证审核质量的前提下，合理安排审批流程，提高审批效率，缩短审批周期。二、审批机构及职责（一）证券交易所1.职责负责受理发行人的上市申请文件，并对文件进行形式审核。对发行人是否符合上市条件进行初步判断，提出审核意见。组织上市委员会对发行人的上市申请进行审议。根据上市委员会的审议意见，作出是否同意发行人上市的决定。2.工作流程受理申请：证券交易所收到发行人提交的上市申请文件后，对文件的完整性、合规性进行检查，符合要求的予以受理。形式审核：对申请文件进行形式审核，重点关注文件格式、内容完整性、签字盖章等方面是否符合规定。初步判断：根据上市规则和相关规定，对发行人是否符合上市条件进行初步判断，如存在疑问或不符合条件的，要求发行人补充说明或整改。上市委员会审议：组织上市委员会对发行人的上市申请进行审议，上市委员会委员根据审核情况进行提问、讨论，并发表审议意见。决定：证券交易所根据上市委员会的审议意见，作出是否同意发行人上市的决定。同意上市的，出具同意上市的审核意见；不同意上市的，说明理由。（二）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）1.职责对证券交易所审核通过的发行人进行注册。对证券交易所的审核工作进行监督。2.工作流程收到证券交易所报送的审核意见及相关申请文件后，对发行人是否符合注册条件进行审查。可以要求发行人、保荐人、证券服务机构等对有关问题作出解释、说明或者补充披露。根据审查情况，作出是否予以注册的决定。予以注册的，出具注册文件；不予注册的，说明理由。（三）上市委员会1.组成上市委员会由证券交易所设立，由一定数量的专业人士组成，包括法律、财务、行业专家等。2.职责对发行人的上市申请进行审议，就发行人是否符合上市条件、信息披露是否真实准确完整等提出意见。对证券交易所审核工作进行监督，提出改进建议。3.工作流程证券交易所将发行人的上市申请文件及相关材料提交上市委员会。上市委员会委员在审阅申请材料的基础上，通过现场会议、视频会议等方式对发行人进行审议。委员根据审议情况进行提问、讨论，并以投票方式表决，形成审议意见。三、审批流程（一）申请与受理1.发行人准备申请材料发行人应当按照相关规定，聘请保荐人、会计师事务所、律师事务所等中介机构，制作申请文件，包括招股说明书、发行保荐书、审计报告、法律意见书等。申请文件应当真实、准确、完整，符合格式要求。2.提交申请发行人向证券交易所提交上市申请文件，同时提交保荐人出具的发行保荐书以及证券服务机构出具的有关文件。3.受理证券交易所对发行人提交的申请文件进行形式审查，符合要求的予以受理，并出具受理通知书；不符合要求的，要求发行人补充或修改后重新提交。（二）审核问询1.首轮问询证券交易所受理申请文件后，对发行人进行首轮问询，问询内容主要包括公司基本情况、业务与技术、财务会计信息与管理层分析、募集资金运用、风险因素、信息披露等方面。发行人及保荐人应当在规定时间内对问询问题进行回复，并提交相关证明材料。2.多轮问询根据首轮问询回复情况，证券交易所可以进行多轮问询，进一步要求发行人及相关中介机构补充说明、解释或提供补充材料。发行人及保荐人应当及时回复问询，确保回复内容真实、准确、完整。3.审核报告保荐人应当对发行人的上市申请进行尽职调查，出具保荐工作报告和发行保荐书。证券交易所审核机构根据审核情况，出具审核报告，对发行人是否符合上市条件、信息披露是否真实准确完整等提出审核意见。（三）上市委员会审议1.会议通知证券交易所将发行人的上市申请文件、审核报告等材料提交上市委员会，并通知上市委员会委员召开会议审议。会议通知应当提前告知委员会议时间、地点、审议事项等。2.会议审议上市委员会会议由召集人主持，委员对发行人的上市申请进行审议。委员可以对发行人及相关中介机构进行提问，要求其作出解释和说明。发行人及保荐人可以进行陈述和申辩。3.表决与意见形成会议采用记名投票方式表决，同意票数达到一定比例视为通过审议。上市委员会形成审议意见，同意发行人上市的，提出同意上市的建议；不同意上市的，说明理由。（四）审核通过与决定1.审核通过证券交易所根据上市委员会的审议意见，作出审核通过的决定，并出具审核意见。审核意见应当包括发行人是否符合上市条件、信息披露是否真实准确完整等内容。2.提交注册证券交易所将审核意见及相关申请文件报送中国证监会进行注册。（五）注册1.受理注册申请中国证监会收到证券交易所报送的审核意见及相关申请文件后，对注册申请进行受理。2.审查中国证监会对发行人是否符合注册条件进行审查，可以要求发行人、保荐人、证券服务机构等对有关问题作出解释、说明或者补充披露。3.注册决定中国证监会根据审查情况，作出是否予以注册的决定。予以注册的，出具注册文件；不予注册的，说明理由。（六）发行上市1.发行承销发行人在获得注册文件后，应当按照相关规定进行发行承销工作。保荐人应当负责组织承销工作，与发行人协商确定发行价格、发行数量等发行方案。2.上市交易发行人完成发行后，应当向证券交易所申请上市交易。证券交易所对发行人的上市申请进行审查，符合上市条件的，安排其股票上市交易。四、信息披露要求（一）披露原则发行人及相关信息披露义务人应当按照真实、准确、完整、及时、公平的原则，依法披露信息，不得有虚假记载[此处可根据实际情况添加具体要求，如误导性陈述或重大遗漏等]。（二）披露内容1.招股说明书招股说明书是发行人向社会公众披露公司基本情况、业务与技术、财务状况、募集资金运用等重要信息的文件。招股说明书应当详细、准确地描述公司的发展历程、核心竞争力、未来发展规划等内容，确保投资者能够全面了解公司情况。2.定期报告上市公司应当按照规定定期披露年度报告、中期报告等定期报告。定期报告应当包括公司基本情况、财务报告、经营情况讨论与分析、重要事项等内容，真实反映公司的经营业绩、财务状况和发展趋势。3.临时报告上市公司发生重大事件时，应当及时披露临时报告。临时报告应当包括事件的起因、经过、影响等内容，确保投资者能够及时了解公司的重大变化。（三）披露方式信息披露应当通过证券交易所指定的媒体进行，同时在公司网站上进行披露，确保投资者能够及时、便捷地获取信息。五、中介机构职责（一）保荐人1.尽职调查保荐人应当对发行人进行全面、深入的尽职调查，对发行人的基本情况、业务与技术、财务状况、内部控制等进行详细了解，确保发行人符合上市条件。2.辅导与推荐保荐人应当对发行人进行辅导，帮助发行人完善公司治理结构、规范运作、提高信息披露质量。保荐人应当根据尽职调查情况，出具发行保荐书，推荐发行人上市。3.持续督导保荐人应当在发行人上市后履行持续督导职责，对发行人的规范运作、信息披露、募集资金使用等进行监督检查，及时发现并解决问题。（二）会计师事务所1.审计工作会计师事务所应当按照相关会计准则和审计准则，对发行人的财务报表进行审计，出具审计报告。审计报告应当真实、准确地反映发行人的财务状况和经营成果。2.内部控制审计会计师事务所应当对发行人的内部控制制度进行审计，评价内部控制的有效性，出具内部控制审计报告。（三）律师事务所1.法律意见书律师事务所应当对发行人的上市申请文件进行法律审查，出具法律意见书。法律意见书应当对发行人的主体资格、上市申请文件的合法性、合规性等发表法律意见。2.合规审查律师事务所应当对发行人的经营活动、重大事项等进行合规审查，确保发行人的行为符合法律法规的要求。六、监督管理与违规处理（一）监督管理1.证券交易所监督证券交易所对发行人的上市申请审核工作进行全程监督，确保审核过程公正、公平、公开。证券交易所可以对发行人及相关中介机构的行为进行检查，发现问题及时要求整改。2.中国证监会监督中国证监会对证券交易所的审核工作进行监督，对发行人的注册申请进行审查。中国证监会可以对发行人、保荐人、证券服务机构等的违规行为进行查处。（二）违规处理1.对发行人的处理发行人存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等违规行为的，中国证监会可以责令其改正，给予警告，并处以罚款；情节严重的，暂停或者终止其上市。2.对中介机构的处理保荐人、会计师事务所、