工程进度款审批制度

PAGE工程进度款审批制度一、总则（一）目的为规范公司工程进度款的审批流程，确保工程款项支付的合理性、准确性和及时性，保障工程顺利进行，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有工程项目的进度款审批管理，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家相关法律法规以及行业标准，确保工程进度款审批符合规定要求。2.真实准确原则：工程进度款的申报和审批依据必须真实、准确，反映工程实际进展情况。3.流程规范原则：明确各环节审批流程和职责，确保审批工作有序进行。4.风险控制原则：加强对工程进度款支付的风险评估和控制，防范资金风险。二、工程进度款申报（一）申报主体施工单位为工程进度款申报的主体，应指定专人负责申报工作。（二）申报时间施工单位应根据工程实际进度，在达到合同约定的付款节点后，按时提交工程进度款申报资料。一般情况下，每月[X]日前提交上月进度款申报资料。（三）申报资料1.工程进度款申请表：详细说明本次申请支付的金额、计算依据、已完成的工程量等。2.已完成工程量清单：附详细的工程量计算明细及相关证明材料，如工程计量记录、质量验收报告等。3.工程价款结算单：按照合同约定的计价方式，列出本次进度款的结算金额。4.发票：提供合法有效的发票，发票金额应与申报金额一致。5.其他相关资料：如变更签证单、工程进度照片等，作为证明工程实际进展的补充材料。三、工程进度款初审（一）初审部门及职责1.项目管理部门：负责对施工单位提交的申报资料进行完整性和准确性审核，核实已完成工程量与实际工程进度是否相符，检查工程质量是否达到合同要求。2.造价管理部门：对工程进度款的计价依据、结算金额进行审核，确保计价准确无误，符合合同约定和相关计价规范。（二）初审流程1.项目管理部门收到申报资料后，应在[X]个工作日内完成对资料完整性和工程实际进度的审核，并签署审核意见后提交给造价管理部门。2.造价管理部门在收到项目管理部门提交的审核资料后，应在[X]个工作日内完成对计价和结算金额的审核，并出具初审意见。（三）初审意见反馈初审部门应将初审意见及时反馈给施工单位。如申报资料存在问题或不符合要求，应明确指出问题所在，并要求施工单位限期补充或修正申报资料。施工单位应在接到反馈意见后的[X]个工作日内完成整改，并重新提交申报资料。四、工程进度款复审（一）复审部门及职责1.财务管理部门：负责对工程进度款的支付进行资金审核，确保公司资金状况允许支付，并对支付的合规性进行监督。2.审计部门：对工程进度款的申报和审批情况进行审计监督，检查是否存在违规操作和风险隐患。（二）复审流程1.造价管理部门将初审通过的工程进度款申报资料提交给财务管理部门。2.财务管理部门在收到申报资料后，应在[X]个工作日内完成资金审核，并签署审核意见。如资金不足或存在其他资金支付问题，应及时与相关部门沟通协调。3.审计部门定期对工程进度款审批情况进行审计抽查，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（三）复审意见反馈复审部门应将复审意见及时反馈给初审部门和施工单位。如复审通过，则进入工程进度款支付流程；如复审存在问题，应明确指出问题及整改要求，初审部门和施工单位应按照要求进行整改，整改完成后重新提交复审。五、工程进度款审批（一）审批权限1.工程进度款支付金额在[X]万元以下的，由项目经理审批。2.工程进度款支付金额在[X]万元至[X]万元之间的，由项目负责人审批。3.工程进度款支付金额在[X]万元以上的，由公司分管领导审批。（二）审批流程1.施工单位将经过初审和复审通过的申报资料提交给相应的审批人。2.审批人应在收到申报资料后的[X]个工作日内完成审批。如同意支付，应签署审批意见并提交财务部门办理支付手续；如不同意支付，应说明理由并反馈给相关部门。六、工程进度款支付（一）支付方式工程进度款原则上采用银行转账方式支付给施工单位。（二）支付时间财务部门应在收到审批通过的支付申请后的[X]个工作日内完成支付手续，确保工程进度款及时到账。（三）支付记录财务部门应建立工程进度款支付台账，详细记录每笔支付的金额、时间、支付对象等信息，以便查询和核对。七、监督与检查（一）内部监督1.审计部门定期对工程进度款审批制度的执行情况进行审计检查，发现问题及时督促整改。2.财务管理部门对工程进度款支付情况进行日常监督，确保支付合规、准确。（二）外部监督接受相关政府部门、行业协会等的监督检查，积极配合提供有关工程进度款审批和支付的资料，确保公司工程建设活动合法合规。八、违规处理（一）对施工单位的违规处理1.若施工单位提供虚假申报资料，骗取工程进度款的，公司有权追回已支付款项，并按照合同约定追究其违约责任。2.如施工单位未按照合同约定履行义务，导致工程质量问题或进度延误，公司有权暂停支付工程进度款，并要求其限期整改。整改完成后，经复查合格方可继续支付。（二）对公司内部人员的违规处理1.公司内部人员在工程进度款审批过程中，如有违反本制度规定，滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等行为，将视情节轻重给予相应的纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2.因工作失误导致工程进度款支付错误或延误的，相关责任人应承担相应的责任，并负责采取措