初级风险管理-初级银行从业资格考试《风险管理》押题密卷4

初级风险管理-初级银行从业资格考试《风险管理》押题密卷4

单选题(共80题,共80分)

(L)()是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风

险。银行(江南博哥)通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的

操作风险。

A.固有风险

B.控制措施

C.剩余风险

D.固定风险

正确答案：A

参考解析：固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本

身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的

操作风险，在新产品、新活动、新流程和新系统技产或引入前，也要充分评估

其固有风险。

(2.)电脑“千年虫”属于典型的()风险。

A.不完善或有问题的内部程序

B.人员因素

C.系统缺陷

D.外部事件

正确答案：C

参考解析•：系统缺陷包括以下三个方面：①计算机系统中断、业务应急计划不

力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户

不能及时买入卖出股票而遭受损失；②系统设计和/或系统维护不完善，造成

数据/信息质量不符合委托方要求；③违反系统安全规定造成系统运行不畅、

难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是

电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。

(3.)根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于()。

A.操作风险

B.战略风险

C.国别风险

D.信用风险

正确答案：C

参考解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风

险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

(4.)为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当()。

A.异质化、分散化

B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

C.同质化、集中化

D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化

正确答案：A

参考解苏：商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，

形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度

地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。

(5.)银行的存贷款业务应归入()账簿。

A.基本

B.银行

C.交易

D.封闭

正确答案：B

参考解析：与交易账簿相对应，银行的其他业务归入银行账簿，对于国内商业

银行而言最典型的是存贷款业务，通常采用摊余成本法计价，主要受净利息收

入变动对当期盈利能力的影响。

(6.)对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的

问题是()。

A.经营管理不善

B.企业产品质量不过硬

C.企业职工知识水平偏低

D.企业治理结构不完善

正确答案：A

参考解析：就国内企业而言，生产与经营风险分析中最突出问题是经营管理不

善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售

风险。

(7.)商业银行的()有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商

业银行的整体或重大风险。

A.业务部门

B.风险管理部门

C.高级管理层

D.风险管理委员会

正确答案：D

参考解析：大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层层面设

立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要事项进行讨论、审议或决

策；在我国商业银行，高管层层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管

理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。

(8.)我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于

Oo

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

正确答案：A

参考解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》第八条，流动性比率为

流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不

应低于25%。

(9.)下列关丁商业银行声誉风险的理解，最恰当的是0。

A.声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理

B.声誉风险无法通过加强内部控制来避免

C.声誉风险不会损害到银行的经济价值

D.声誉风险与其他风险不具有相关性

正确答案：A

参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必?页通过系

统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也

被视为一种多维风险。管理声誉风险的主要方法：强化全面风险管理意识，改

善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要风险被

正确识别和优先排序，进而得到有效管理。

(10.)根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的内部评级系统应当包括()

两个维度。

A.内部评级和外部评级

B.客户评级和监管分析

C.客户评级和债项评级

D.分行评级和总行评级

正确答案：C

参考解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：

第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须

反映交易本身特定的风险要素。

(11.)下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是()。

A.客户身份资料在一业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少

保存五年

B.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

C.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件

D.通过第三方识别客户身份，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行

承担未履行客户身份识别义务的责任

正确答案：C

参考解析：任何单位和个人在与商业银行建立业务关系或者要求商业银行为其

提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文

件。

(12.)下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是()。

A.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平

B.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机

C.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，

以偿付到期债务或其他支付义务，满足资产增长或其他业务发展需要的风险

D.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常

被视为独立的风险

正确答案：D

参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更

加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

(13.)商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络

传播，则商业银行面临的风险类型有()。

A.国别风险、战略风险

B.国别风险、法律风险

C.声誉风险、战略风险

D.声誉风险、法律风险

正确答案：D

参考解析：商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件属于

法律风险；该事件在网络传播给银行带来了声誉风险。

(14.)商业银行所面临的结算风险是一种特殊的0。

A.市场风险

B.信用风险

C.法律风险

D.操作风险

正确答案：B

参考解析：作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，

一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

(15.)下列不属于风险管理“三道防线”的是()。

A.业务条线部门

B.风险管埋部门和合规部门

C.内部审计

D.后台管理部门

正确答案：D

参考解析：风险管理的“三道防线”，指的是在银行内部构造出三个对风险管

理承担不同职责的团队或管理部门，业务条线部门是第一道风险防线，风险管

理部门和合规部门是第二道风险防线，内部审计是第三道风险防线。

(16.)日常国别风险信息监测渠道不包括()。

A.新闻平台

B.外部评级机构数据

C.银行内部信息

D.小道消息

正确答案：D

参考解析：日常国别风险信息监测渠道包括A、B、C三项。

(17.)商业银行将0和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声

誉的一个重要层面。

A.盈利能力

B.战略发展计划

C.企业社会责任

D.领导能力

正确答案：c

参考而.将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明

度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。

(18.)非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的()而产生的。

A.利息波动

B.汇率波动

C.财务风险

D.币种不匹配

正确答案：D

参考解苏：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生

的，包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币

时，因汇率变动产生的风险。

(19.)从报告的使用者来看，风险报告可分为()。

A.内部报告和综合报告

B.内部报告和外部报告

C.综合报告和专题报告

D.综合报告和外部报告

正确答案：B

参考解析：从报告的使用者来看，风险报告口J分为内部报告和外部报告；从类

型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。

(20.)在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指()。

A.针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备

B.在利润分配中计提的一般风险准备

C.根据全部贷款余额的一定比例计提的属于弥补尚未识别的可能性损失的准备

D.根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的

程度计提的用于弥补专项损失的准备

正确答案：D

参考解专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类

后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

(21.)根据监管要求，我国系统重要性银行资本充足率不得低于()。

A.8%

B.11.5%

C.11%

D.10.5%

正确答案：B

参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下，系统重

要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

(22.)从类型上划分，风险报告可分为()。

A.内部报告和综合报告

B.内部报告和外部报告

C.综合报告和专题报告

D.综合报告和外部报告

正确答案：C

参考解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告；从类

型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。

(23.)巴塞尔委员会于()公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。

A.2006年

B.2010年

C.2013年

D.2015年

正确答案：B

参考解析：2010年，巴塞尔委员会公布了第三版《加强银行公司治理的原

则》。

(24.)某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨

备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元,

则6月末该行贷款损失准备充足率为()o

A.1

B.1.2

C.0.9

D.0.7

正确答案：B

参考解析：贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备X100%,

(5+7)*100%/10=120%o

(25.)下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是()。

A.银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资

B.银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款1亿元

C.银行向某家大型企业发放一笔金额2000万元的流动资金贷款

D.银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的现金流

作为还款

正确答案：C

参考解析：专业贷款细分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地

产贷款。

A项属于商品融资，B项属于项目融资，D项属于物品融资。

C项不属于专业贷款风险暴露，故本题选C。

(26.)如果中央银行提升准备金率，银行的流动性将•()。

A.增加

B.减少

C.不变

D.无法确定

正确答案：B

参考解加：中央银行提升准备金率，会将存放中央银行中的超额准备转换成法

定准备，减少银行的流动性。

(27.)一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法

正确的是()。

A.此情形属于市场风险的一种

B.此情形是操作风险的表现

C.此情形会造成交易成本下降

D.此情形不会引发信用风险

正确答案：B

参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统

以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风

险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表

现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部

流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺

陷、担保品管埋不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为

信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾

害、交通事故、外包商不履责等。交易过程中.结算系统发生故障导致结算失

败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。故选B。

(28.)巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下最具有流动性的资

产的是()。

A.现金

B.股票

C.同业拆借

D.银行的房产

正确答案：A

参考解析：银行最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用

于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场

上出售、回购或抵押融资。

(29.)在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，()

的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。

A.法律风险

B.国别风险

C.利率风险

D.流动性风险

正确答案：D

参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更

加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

(30.)使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大于资金使用时，表明()。

A.商业银行流动性相对充足

B.可能给运营带来风险

C.商业银行盈利增加

D.商业银行安全性降低

正确答案：A

参考解析：当资金来源大于资金使用时，出现资金剩余，表明商业银行拥有一

个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。

(31.)下列关于区域风险限额管理的说法中，正确的是()。

A.我国区域风险限额都是作为指导性的弹性限额

B.国外银行一般会对一个国家内的某一区域设置区域风险限额

C.在我国，区域限额管理和国家限额管理基本一致

D.我国现阶段实施区域限额管理是有必要的

正确答案：D

参考解析：我国区域风险限额一般是作为指导性的弹性限额，但遇到某些情

况，区域风险限额会被严格地、刚性地加以控制，故A项说法不正确。国外银

行一般不对某一区域设置区域风险限额，一般只是对较大的跨国区域进行区域

风险限额，故B项说法不正确。区域风险限额管理和国家风险限额管理是有所

区别的，故C项说法不正确。我国由于幅员辽阔、各地经济发展水平差距较

大，现阶段进行区域风险限额管理是有必要的，故D项说法正确。

(32.)在风险管理的“三道防线”+,第三道风险防线是()。

A.业务条线部门

B.风险管理部门和合规部门

C.监管部门

D.内部审计

正确答案：D

参考解析：在风险管理的“三道防线”中，内部审计是第三道风险防线。内审

部门对银行风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。

(33.)商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是()。

A.汇率风险

B.操作风险

C.商品风险

D.利率风险

正确答案：B

参考解加：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资

产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理

市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为

自我对冲和市场对冲两种情况。

(34.)关于风险管理和商业银行的关系，下列说法错误的是()。

A.良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力

B.风险管理可以改变商业银行的经营模式

C.风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据

D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

正确答案：C

参考解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据。

(35.)0通常为一定历史时期内损失的平均值。

A.预期损失

B.期望损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

正确答案：A

参考解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的

损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。

(36.)()是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和

补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

正确答案：D

参考解析：商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：(1)风险识别/分析

(2)风险计量/评估(3)风险监测/报告(4)风险控制/缓释。

风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、

规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

(37.)下列关于流动性风险的说法，不正确的是0。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常

被视为独立的风险

B.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险

C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失

或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

正确答案：A

参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更

加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

(38.)某商业银行2016年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存

款为43亿，库存现金为11亿，人民币各项存款期末余额为2138亿，则该银行

人民币超额备付金率为()。

A.2.53%

B.2.76%

C.2.98%

D.3.78%

正确答案：A

参考解析：根据超额备付金比率的计算公式，可得人民币超额备付金率式(在

中国人民银行超额准备金存款+库存现金)♦人民币各项存款期末余额］X100%

二［(43+11)4-2138］X100%=2.53%。

(39.)下列关于商业银行资本的说法中，错误的是()。

A.账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B.账面资本包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、

投资重估储备、一般风险准备等

C.监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的

资本

D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

正确答案：D

参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本

量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资

本。

(40.)企业2017年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账

款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2017年速动比率为()。

A.0.78

B.0.94

C.0.75

D.0.74

正确答案：C

参考解析：速动资产二流动资产-存货;3000-1500=1500(万元)，

速动比率二速动资产/流动负债合计=1500/2000=0.75o

(4L)关联方通常采用()的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但企

业集团频繁的关联交易存在着经营风险。

A.频繁交易

B.夸大收入

C.连环担保

D.分摊费用

正确答案：c

参考向.关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律

的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信

用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担

保不足或无担保状态。

(42.)设定贷款投放的行业比例属于以下哪种风险管理策略()。

A.风险规避

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险分散

正确答案：D

参考解析：商业银行风险管理的主要策略：(1)风险分散(2)风险对冲(3)

风险转移(4)风险规避(5)风险补偿。

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所

有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。

(43.)客户信用分析中，关于现金流分析的说法中，正确的是()。

A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出

B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流

入

C.分得股利、利润或取得债券利息收入是属于经营活动现金流流入

D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出

正确答案：D

参考解析：

表4-2企业现金流的分类

类别定义现金流入现金摄出

的买货物、接受劳务.制造产M.

除企业投资活动和筹资悟的1S幅星或提供劳务、经营租51等

经长活动广告宣传,推信产隼纳悦款等

动以外的所有交马和事项所收到的现金

所支付的现金

收回投资；

口建固定贵产、无形货产和H他K

企业长期贤产的曲建知不分带股利、利糊或取悯债券利息

期贤产所支付的现金；

投忧活动包M在现金等价物柩圉内fCAs

选行权益性或债权性投资等所支付

的投资及其处置活动处战因定责产、无形资产和其他长

的现金

期资产收到的现金等

偿还债务或减少注册资本所支付的

现金；

建致企业贵本及债务税模吸收权益性收贲所收到的现金；发生筹责取用所支付的现金；

融贲活动

和构成发生变化的活动发行债券或借款所收到的现金分配股利.利利或懦付利息所支付

的现金；

雄费租播所支付的现金等

(44.)假设某企业信息评级为B,对其项目贷款的年利率为10虬根据历史经

验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信用评级为AAA企业

的同类项目贷款年利率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B

企业的1年期违约概率约为()。

A.8%

B.5%

C.7%

D.6.5%

正确答案：D

参考解析：根据风险中性定价原理，由题意可得：Px(1+10%)+(1-P)x

(1+10%)X30%=1+5%,则P=93.51%,即该企业客户在1年内的违约概率约为

6.5%。

(45.)()年，中国银监会发布了修订后的《商业银行内部控制指引》。

A.2016

B.2015

C.2017

D.2014

正确答案：D

参考解析：2014年，中国银监会发布了修订后的《商业银行内部控制指引》。

(46.)一个债务人只能有()客户信用评级，同一债务人的不同交易可能会有()债

项评级。

A.一个；一个

B.多个；多个

C.一个；多个

D.多个；一个

正确答案：C

参考解析：一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可

能会有多个债项评级。

(47.)某南业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BB级

债券组成。一年内A级债券和BB级债券的违约概率分别为2%和4%,且相互独

立。如果在违约的情况下,A级债券回收率为60%,BBB级债券回收率为40%,那么

一年内该信用组合的预期信用损失为()元。

A.923000

B.672000

C.880000

D.742000

正确答案：C

参考解析：预期损失二违约概率*违约风险暴露*违约损失率，20000000*2%*(1-

60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000元

(48.)下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是()。

A.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失

B.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失

C.预期损失是信用风险损失分布的数学期望

D.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

正确答案：A

参考解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易

组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。

(49.)2016年，某公司净利润为650万元，销售收入为15010万元，则该公司销

售净利率为()。

A.4.33%

B.5%

C.6%

D.6.4%

正确答案：A

参考解析:根据公式，销售净利率=(净利润/销售收入)X100%,2016年销

售净利率=650+15010=4.33%。

(50.)某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑

类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿

元，则关注类贷款向下迁徙率为()。

A.12.50%

B.11.30%

C.17.10%

D.15%

正确答案：C

参考解析：关注类贷款迁徒率二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷

款余额一期初关注类贷款期间减少金额X100炉600/(4500-1000)=17.10%。

(5L)缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，判断商

业银行在未来特定时段内的0是否充足。

A.安全性

B.盈利性

C.流动性

D.可持续性

正确答案：c

参考/加：计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风

险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。

(52.)在商业银行的经营和发展过程中，存款人乃至整个市场对商业银行的态度

和信心至关重要，因此()对商业银行市场价值的威胁最大。

A.声誉风险

B.信用风险

C.政治风险

D.社会风险

正确答案：A

参考解析：商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁“因为商

业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心。这种信

心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。

(53.)对大多数商业银行来说，()是最大、最明显的信用风险来源。

A.应收账款

B.现金

C.存款

D.贷款

正确答案：D

参考解析：因为银行具有独特的高杠杆经营特点，所以对大多数商业银行来

说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。

(54.)以下关于流动性和流动性风险的关系，说法正确的是()。

A.资产变现能力越强,银行的流动性状况越差,其流动性风险也相应越高

B.资产变现能力越强,银行的流动性状况越差,其流动性风险也相应越低

C.资产变现能力越强,银行的流动性状况越好,其流动性风险也相应越高

D.资产变现能力越强,银行的流动性状况越好,其流动性风险也相应越低

正确答案：D

参考解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应

越低。故选项D说法正确。

(55.)一般而言，客户的挤兑行为将导致商业银行的()。

A.法律风险

B.市场风险

C.国家风险

D.流动性风险

正确答案：D

参考解析：流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑

闻等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺没有法

律约束力，但仍会引起公众和评级机构对财务状况的质疑，导致存款支取，或

出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。

(56.)()属于零售性质的资金。

A.同业拆借

B.发行票据

C.居民储蓄

D.再贴现

正确答案：C

参考解析：通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同

质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。

因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

(57.)某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元,至期未转为次级类、可疑

类、损失类的贷款金额之和为600亿元,期间关注类贷款因回收减少了1000亿

乙元,则关注类贷款向下迁徙率为(??)

A.12.50%

B.11.30%

C.17.14%

D.15%

正确答案：C

参考解析：关注类贷款迁徙率=[期初关注类货款向卜迁徙金额/(期初关注类贷

款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X100%-[600/(4500-

1000)]*100%=17.14%

(58.)假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元,

负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析

法，如果年利率从5.5%上升到6%,则利率变化将使商业银行的整体价值

Oo

A.增加14.22亿元

B.增加14.63亿元

C.减少14.22亿元

D.减少14.63亿元

正确答案：C

参考解析：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，

VA表示总资产，VL表示总负债，R为市场利率，当市场利率变动时，资产和负

债的变化可表示为：4VA=-[DAXVAX^R/(1+R)]

△VL=-[DLXVLXAR/(1+R)]

将题目中的数据代入上述公式，ZXVA=-[6X900X0.5%/(1+5,5%)]二-

25.59(亿元)，Z\VL=-[3X800X0.5%/(1+5.5%)]=-11.37(亿元)，△

VA-AVL-14.22(亿元)，故商业银行的整体价值减少14.22亿元。

(59.)商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一定条件，下列

表述错误的是()。

A.能够进行积极主动管理

B.能够准确估值

C.在交易方面不能随时平盘

D.能够完全对冲以规避风险

正确答案：C

参考解析：交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：在交

易方面不受任何限制，可以随时平盘；能够完全对冲以规避风险；能够准确估

值；能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

(60.)商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大

影响，通常，置信水平0,则相应配置的经济资本规模0,抵御风险的能力

Oo

A.越高；越大；越低

B.不变；减小；变高

C.越低；越小；越高

D.越高；越大；越高

正确答案：D

参考解析：信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损

失。置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。

(61.)资产证券化风险暴露是指商业银行因从事资产证券化业务而形成的表内外

风险暴露，包括但不限于0、信用增级、流动性便利、利率或货币互换、信用

衍生工具和分档次抵补等。

A.不良贷款(次级贷款)证券化和优良贷款证券

B.存量贷款证券化和增量贷款证券化

C.表内贷款证券化和表外贷款证券化

D.资产支持证券(ABS)和住房抵押贷款证券(MBS)

正确答案：D

参考解资产证券化风险暴露是指商业银行因从事资产证券化业务而形成的

表内外风险暴露，包括但不限于资产支持证券、住房抵押贷款证券、信用增

级、流动性便利、利率或货币互换、信用衍生工具和分档次抵补等。

(62.)马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目

前投资理论和投资实践的主流方法。

A.均值一方差模型

B.资本资产定价模型

C.套利定价理论

D.二叉树模型

正确答案：A

参考解加：马柯维茨提出的均值一方差模型描绘出了资产组合选择的最基本、

最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。

(63.)下列关于杠杆率的公式正确的是()

A.杠杆率二(核心一级资本-核心一级资本扣减项/调整后的表内外资产余额

B.杠杆率=(核心一级资本-核心一级资本扣减项)/表内外资产余额

C.杠杆率二(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额

D.杠杆率二(一级资本-一级资本扣减项)/表内外资产余额

正确答案：C

打杆点_一级资本■一级资本扣谑项

参考解析：调增后的&内外资产余撇

(64.)商业银行的外汇融口头寸如下：欧元多头110,日元空头50,英谤空头

70,瑞士法郎多头30,加兀空头10,澳兀空头20,美兀多头150。分别采用累

计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是

Oo

A.450

B.440

C.150

D.140

正确答案：B

参考解加：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，本题为440；净

总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，本题为140；短边法步骤

为：先分别加总每种外汇的多头和空头，然后比较这两个总数，最后把绝对值

较大的作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290,空头为150,因此短边法计

算的总敞口头寸为290。

(65.)根据监管要求，商业银行可采用()来计量市场风险资本。

A.基本指标法

B.内部模型法

C.高级计量法

D.内部评级法

正确答案：B

参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行可以采用

标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。

(66.)2008年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业

务受到影响。这体现的是()引发的风险。

A.监管规定

B.自然灾害

C.业务外包

D.恐怖威胁

正确答案：B

参考解析：商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、

外包商不履责等。其中，自然灾害风险是指由于自然因素造成商业银行的财产

损失的风险，包括火灾、洪水、地震等。

(67.)风险价值是指在一定的持有期和()下，利率、汇率等市场风险要素发生

变化对资产价值造成的最大损失。

A.违约概率

B.违约损失率

C.置信水平

D.持有金额

正确答案：C

参考解析：本题考查风险价值的概念u风险价值(ValueatRisk,VaR)是指在

一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场

风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

(68.)()是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备

不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

A.主权风险

B.传染风险

C.转移风险

D.货币风险

正确答案：C

参考解苏：转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本

国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风

险。

(69.)操作风险定义为()。

A.操作过程中产生的不确定性，并且人们不能精确预测这种不确定性的分布

B.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部

事件所造成损失的风险

C.商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况

D.由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险

正确答案：B

参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统

以及外部事件所造成损失的风险。

(70.)下列各项属于商业银行员工失职违规的是()o

A.内幕交易

B.劳方索偿

C.滥用职权

D.缺乏岗位轮换机制

正确答案：C

参考解析：A属于内部欺诈，B属于违反用工法，D属于核心雇员流失。

(71.)《巴塞尔新资本协议》认为()包括但不限于因监管措施和解决民商事争

议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A.国别风险

B.法律风险

C.声誉风险

D.流动性风险

正确答案：B

参考解析：由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在

建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活性，《巴塞尔新资

本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限

于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的

风险敞口。”

(72.)风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告

通常分为综合报告和专题报告，以下各项属于综合报告的是()。

A.重大风险事项描述

B.分类风险状况及变化原因分析

C.发展趋势及风险因素分析

D.已采取和拟采取的应对措施

正确答案：B

参考解析：风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险总体状

况及变化趋势；②分类风险状况及变化原因分析；③风险应对策略及具体措

施；④加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内

容。

(73.)前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是()。

A.整体风险报告

B.头寸报告

C.最佳避险报告

D.以上均不是

正确答案：B

参考解析：前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是头寸报告。

(74.)关于理解风险与收益的关系的好处，下面说法不正确的是()。

A.有助于商业银行对损失可能性的管理

B.有助于商业银行在经营管理活动中不承担风险

C.有助于商业银行对盈利可能性的管理

D.遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银行优势业务发展

正确答案：B

参考解析：正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对

损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和

发展的机会；另一方面也有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利

用经风险调整的业绩评估(RiskAdjustedPerformance)经济增加值

(EVA)等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银

行优势业务发展，科学评估业绩，并以此产生良好的激励效果。

(75.)市场风险不包括()。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.贷款违约风险

正确答案：D

参考解析：D项属于信用风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票和商

品的价格风险等。

(76.)下列关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是()。

A.一些关键流程和核心业务不应外包出去

B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估

C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

正确答案：c

参考解从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被

“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安

全稳健以及遵守相关法律的责任。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险

的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇

报的责任。

(77.)商业银行在针对单一客户进行限额管理时，一般首先需要计算客户的()。

A.平均债务承受能力

B.最低债务承受能力

C.一般债务承受能力

D.最高债务承受能力

正确答案：D

参考解析：商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务

承受能力，即确定客户的最高债务承受额。

（78.）中央银行实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，在该货币政策影

响下，通常会使（）。

A.借款人承受较低的风险

B.潜在借款人的风险水平下降

C.所有企业的违约风险有一定程度的提高

D.所有企业的履约程度有一定的提高

正确答案：C

参考解析：从宏观角度看，在中央银行实施紧缩的货币政策影响下，所有企业

的违约风险都会有一定程度的提高。

（79.）以下（）不是衡量盈利能力比率的指标。

A.销售毛利率=［（销售收入-销售成本）/销售收入］X100%

B.销售净利率=（净利润/销售收入）X100%

C.总资产收益率=净利润/平均总资产

D.权益收益率=税后损益/平均股东权益净额

正确答案：D

参考解析：

销售毛利亚，（销售收入•捎售成本）/销售收入「1009”

精售净利堇=停利消/侑等收入）

费产净利空（怠资产报睡）:净利潸/［网初资产总霞+期末费产总羲）/2『100%”

盈利能力比狼‘

净费产收一（权差报酬生）:净就用/［（期初所有者权总合计十期耒所有者权益合计）

/2］-100%*^

总资产收益史［争利涧/平均总资产；住利浦/销售收入）.（销售收入/平均3资产）“

（80.）假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是

Oo

A.贷款金额为1000万元且无任何担保

B.贷款金额为2000万元且可收回率为40%

C.贷款金额为1100万元且有保证担保

D.贷款金额为2200万元且可收回率为50%

正确答案：B

参考解析：B项估计违约后损失金额二2000X(1-40%)=1200(万元)，贷款损

失最大。

多选题(共30题,共30分)

(81.)授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限额设定维

度包括()。

A.行业

B.产品

C.风险等级

D.担保

E.国家信用风险

正确答案：A、B、C、D

参考解析：行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。对于

刚开始进行组合管理的商业银行，可主要设定行业和产品的集中度限额；在积

累了相应的经验而且数据更为充分后，商业银行再考虑设定其他维度上的组合

集中度限额。E项属于国家风险限额管理范畴。

(82.)制定明确的风险偏好，有助于商业银行0。

A.清楚地认识自身能够承担的风险

B.加大内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政

C.追求财务利润、发展速度和经营规模

D.在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础

E.明确表达对待风险承担的态度

正确答案：A、D、E

参考解析：制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担

的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成

一个共同交流的基础。

(83.)根据监管规定，商业银行所面临的流动性风险分为0。

A.机构流动性风险

B.融资流动性风险

C.市场流动性风险

D.投资流动性风险

E.项目流动性风险

正确答案：B、C

参考解析：流动性风险可分为融资流动性风险和市场流动性风险。

(84.)影响利率变动的因素主要有0。

A经昔成本

B：通加膨胀预期

C.央行货币政策

D.经济周期

E.国际利率水平

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政

策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。

(85.)商业银行的以下风险管理措施中，属于风险转移策略的有()。

A.购买保险

B.第三方担保

C.备用信用证

D.期权合约

E.对冲

正确答案：A、B、C、D

参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将

风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保

险转移。

(1)保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价,将风险

转移给承保人。当商业银行发生风险损失时,承保人按照保险合同的约定责任给

予商业银行一定的经济补偿。

(2)非保险转移。担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方，例如，

商业银行在发放贷款时,通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，

若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。

此外，在金融市场中，某些衍生产品(如期权合约)可看作是特殊形式的保

单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。

(86.)《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为()。

A.国内系统重要性银行附加资本要求为1%

B.2.5%储备资本要求和0-2.5%逆周期资本要求

C.若出现系统性的信贷增长过快,商业银行需再计提3%的逆周期超额资本

D.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5抵6%、8%

E.系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和

10.5%

正确答案：A、B、D、E

参考解析：银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出

了四个层次的监管资本要求。

第一个层次是最低资本要求。核心一级资本充足率、级资本充足率和资本充足

率分别为5%、6%.8%；需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要

求高于巴塞尔协议HI的监管标准(4.5%)o

第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求。包括2.5%的储备资本要求和0-

2.5%的逆周期资本要求，均由核心一级资本来满足。

第三个层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为

1%,由核心一级资本满足；若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用

的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。

第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要

求，即第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险。

2013年1月1日，《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统

重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%o

(87.)下列关丁缺口分析的说法中不正确的是0。

A.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动

的大致影响

B.是衡量利率变动对银行经济价值的影响的一种方法

C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感性缺口

D.产生正缺口时，市场利率下降会导致银行的净利息收入上升

E.产生负缺口时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降

正确答案：B、D

参考解析：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内

的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺

口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

(88.)下列对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有()。

A.声誉风险是一种多维的风险，具有非常明显的系统性风险特征

B.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险

的因素

C.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息

技术的综合能力体现

D.商'也银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

E.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和检测

正确答案：A、B、C、D

参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系

统化方法管理。因为几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉，因此声誉风险

也被视为一种多维风险。有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风

险管埋流程以及先进的信息系统共同作用的结果。E项，截至目前，国内外金融

机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最

佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机

的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

(89.)下列关于资本作用的说法，正确的有0。

A.资本为商业银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.增强银行系统的稳定性

正确答案：A、B、D、E

参考解析：商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本

所支持的。

相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几

个方面：

第一，为银行提供融资。

第二，吸收和消化损失。

第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。

第四，维持市场信心。

(90.)下列关于核心负债比例的叙述中，正确的是()。

A.大型银行的中值在50%左右，股份制银行的中值在40%左右

B.核心负债比例二核心负债/总负债X100%

C.核心负债比例指标认为到期期限在三个月以上的负债具有较高的存款稳定

性，活期存款具有一定程度的存款稳定性

D.一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度

E.将到期日在三个月以上的负债和50%比例的活期存款定义为核心存款

正确答案：B、C、D、E

参考解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或

平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60%左右，股份制银行的中值在

50%左右。

(91.)影响系统性风险的因素包括(兀

A.宏观经济因素

B.行业因素

C.企业财务因素

D.企业非财务因素

E.区域因素

正确答案：A、B、E

参考解析：与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析

贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。1.宏观

经济因素2.行业风险3.区域风险

(92.)商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有()。

A.未经授权办理大额取现业务

B.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

C.未能正确识别假钞

D.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

E.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

正确答案：A、B、C、D

参考解析：在现金存取款业务环节，容易造成操作风险的事项包括：未经授权

办理大额存取款业务；未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务；无支

付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务；未能识别而收入

本外币假钞或变造钞；离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；外部人

员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金。进行

洗钱活动等。

（93.）声誉风险管理的具体做法有0。

A.制定危机管理规划

B.确保实现承诺

C.确保及时处理投诉和批评

D.增加对客户/公众的透明度

E.保持与媒体的良好沟通

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：声誉风险管理的具体做法有：（1）强化声誉风险管理培训，（2）

确保实现承诺。（3）确保及时处理投诉和批评。（4）尽可能维护大多数利益

持有者的期望与商业银行的发展战略相一致（5）增强对客户/公众的透明度。

（6）将商业银行的企业社会责任（CorporateSocialResponsibility,CSR）

和经营目标结合起来。（7）保持与媒体的良好接触。（8）制定危机管理规

划。

（94.）商业银行的风险暴露分类有（）。

A.主权类

B.金融机构类

C.公司类

D.零售类

E.股权类

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：主权类、金融机

构类（含银行类和非银行类）、公司类（含中小企业、专业贷款和一般公

司）、零售类（含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售）、股权类和

其他类（含购入应收款及资产证券化）。

（95.）商业银行应当高度重视风险管理的原因（）。

A.良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力

B.风险管理可以改变商业银行的经营模式

C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

E.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：风险管理对于商业银行经营的作用主要体现在以下几个方面。

(1)健全的风险管理体系能为商业银行创造价值

(2)良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力

(3)风险管理可以改变商业银行的经营模式

(4)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

(5)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

(96.)黄金价格的波动不属于()。

A.汇率风险

B.衍生品风险

C.商品价格风险

D.股票价格风险

E.资产价格风险

正确答案：B、C、D、E

参考解析：根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的

汇率风险范畴。

(97.)商业银行市场风险管理体系包括0。

A.有效的董事会和高级管理层的治理架构

B.可靠的独立验证机制

C.全面的市场风险管理政策与流程

D.严格的内部控制和审计

E.完备、可靠的IT系统

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容：(1)有效的董事会

和高级管理层的治理架构。(2)全面的市场风险管理政策。(3)完善的市场

风险管理流程。(4)完备、可靠的IT系统。(5)可靠的独立验证机制。

(6)严格的内部控制和审计。

(98.)下列关于战略风险的细化说法正确的是()。

A.产品成本增加属于行业风险

B.提供电子银行服务属于竞争对手风险

C.进入新市场失败属于项目风险

D.产品研发失败属于项目风险

E.收益下降属于品牌风险

正确答案：A、B、C、D

参考解析：产品成本增加属于行业风险，提供电子银行服务属于竞争对手风

险，进入新市场失败属于项目风险，产品研发失败属于项目风险，收益下降属

于行业风险，所以ABCD正确，E项错误。

(99.)商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处有()。

A.有助于金融产品的开发

B.降低现金流的波动性

C.有利于商业银行更加有效地配置资本

D.有利于商业银行改善资本结构

E.有助于获得更多收益

正确答案：A、C、D

参考解析：积极、主动地承担和管理风险，有助于商业银行改善资本结构，更

加有效地配置资本，以及大力推动金融产品的开发。

（100.）下列关丁《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的有（）。

A.压力测试必须具有意义且足够审慎

B.压力测试是一种定性与定量结合的风险分析与控制手段

C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程

D.压力测试是一种以定量为主的风险分析与控制手段

E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要

求

正确答案：A、B、D、E

参考解析：压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手

段。商业银行通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利

情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，

进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的控制措施；在评

估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过

程。

（101.）在商业银行的信用风险管理中，内部评级结果可以广泛应用于（）。

A.贷款定价

B.授信审批和限额管理

C.风险报告

D.风险监控

E.经风险调整的绩效考核

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理

政策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。（D核心应

用范围债务人或债项的评级结果是授信决策的主要条件之一，核心应用范围包

括：？信贷政策的制定。？授信审批。？限额设定。？风险监控。？风险报

告。（2）高级应用范围？风险偏好的设定。？经济资本的建模与管理。？贷款

定价。？损失准备计提。？绩效衡量和考核。？推动风险管理基础建设。

（102.）商业银行通常采用（）的方式来应对和吸攻预期损失。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险规避

D.冲减利润

E.提取损失准备金

正确答案：D、E

参考解析：在实践中，通常将