企业合规师理论考试复习题及答案

企业合规师理论考试复习题及答案

单选题

I.0是银行进行外汇买卖和外币兑换等业务发生的各种损失。

A、营业费用

B、手续费支出

C、金融企业往来支出

D、汇兑损失

参考答案：D

2.现场检查的流程中不包括（）。

A、检查准备

B、检查实施

C、检杳报告

D＞检查回顾

参考答案：D

3.在领导人合规治理中使用风险收益分析，其目的是。.

A、维护企业利益相关者的利益平衡

B、计算风险投资收益

C、说明违规决定不值当

D、作为合规管理的可行性论证

参考答案：C

4.刑事合规指企业为了避免。而制定并实施的企业内部的各项

1st

规章制度和防控措施是企业经营管理的活动之一。

A、合规风险

B、运营风险

C、刑事风险

D、法律风险

参考答案：C

5.内部审计是一项独立、客观的审查和咨询活动，其目的在于（）。

A、减少企业的价值和经营风险

B、降低企业的价值和风险承受度

C、增加企业的价值和改进经营

D^增加企业的价值和剩余风险

参考答案：C

6.监控是一个日常持续进行的风险监测、识别、审查和分析的过

程,其具有一定的（）

A、主观性

B、易变性

C、风险性

D、时效性

参考答案：D

7.业务招待费的管理要求,以下说法正确的是：。

A、业务招待费在开支前可以先借支

B、开展业务招待活动可根据活动内容安排近郊旅游

2nd

C、开展业务招待:在满足工作的前提下尽量节约控制消费水平。

报销内容应与业务招待活动内容一致不得弄虚作假

D、可用于报销部门员工因私招待费用和个人消费费用

参考答案：C

8.()是指企业建立的、由不同层次和不同形式的管理制度文件

组成的企业合规管理活动的制度性、规范化安排。

A、合规机制

B、合规政策

C、合规管理制度体系

D、合规文化

参考答案：C

9.合规审查，除要建立合规审查的制度，还要()。

A、建立合规审查的标准化工具

B、配备足够的检查人员

C、提供足够的预算支持

D、设置足够的激励措施

参考答案：A

10.良好的风险控制也包括良好的合规可以在()o

A、企业的利润和经营绩效上

B、员工和企业领导的满意度中

C、市场竞争力对手的重视程度中

D、企业利益相关方的综合满意度上获得体现

3rd

参考答案：D

11.与客户（或他人））串通，参与（或配合）其利用银行资金从事

不正当资金交易是公司授信业务中（））环节相关人员的责任行

为。

A、授信调查

B、授信审查

C、授信审批

D、贷后管理

参考答案：A

12.合规管理的根本目标是（）。

A、确保企业遵循规章制度

B、确保企业依法经营

C、确保企业有较高的利润水平

D、确保企业建立良好的文化氛围

参考答案：A

13.审计人员的风险排列有两个关键要素是（）。

A、当前有多少潜在的损失和损失实际发生的可能性有多大

B、当前有多少潜在的损失和风险承受度

C、当前有多少实标的损失和损失实际发生的严重性有多大

D、当前有多少实际的损失和损失潜在发生的严重性有多大

参考答案：A

14.以下不属于公司廉洁声明的主要内容的是（）.

4th

A、公司与业务合作伙伴签署廉洁诚信承诺书，明确相关规则，对员

工的不当行为提供内部举报渠道

B、公司将严格遵守与合作伙伴签署的合同、协议和其他相关文

件等对任何可能影响双方利益的信息及时向合作伙伴通报

C、公司将积极建立公开透明的信息沟通机制相关信息(包括但

不限于太力商城平台规则、产品返利政策产品价格政策等)通过

大力商城或者其他渠道及时公布

D、公司积极合法进行市场竞争

参考答案：D

15.综合性检查的现场检查的时间大约().

A、7天

B、2周

C、3周

D、1-2个月

参考答案：D

16.鼓励参与违规活动的员工迷途知返，对于参与违规案件人员的

举报，建议根据案件实际情况,内部适度实施0原则，有利于发现

隐蔽的违规行为。

A、首举不究

B、完全豁免

C、戴罪立功

D、适度奖励

5th

参考答案：A

17.以下违规问题点,属于红线问题的是：()

A、费用/资产采购未执行集中采购

B、分公司或员工谋取私利不合规分货

C、分公司报备虚假项目骗取货源

D、由我司人员转交客户

参考答案：D

18.强化还是弱化第二道防线的决策依据主要是。.

A、成本的耗费

B、第一道防线有足够的能力

C、管理目标和管理内容要求

D、合规文化塑造是否充分完善

参考答案：C

19.制度管理是合规管理的根本所在，以下不能体现制度管理宜要

的是。。

A、制度是现代组织管理的核心途径和手段

B、内部制度是内外合规需求的汇集与集中体现，内外部的合规需

求都需要整合在组织业务流程、管理流程和作业规则之上

C、合规需求只有固化为组织制度，才可以保证自动重复执行，实现

持续合规

D、依靠员工的自主判断和自觉行为可以实现合规管理

参考答案：D

6th

2().制定合规制度时，应重点把握合规制度的目的，合规类规章制度

应具备

A、并非监管规定的机械转化

B、可转化性

C、可复制性

D、与监管制度完全一致

参考答案：A

21.合规文化通常由贯穿于整个组织的价值观、道德规范、信仰和

行为构成，与组织的结构和控制系统相互作用,产生有利于实现组

织的()和合规目标的一系列行为准则。

A、使命、规划

B、愿景、目标

C、规划、目标

D、使命、愿景

参考答案：D

22.公司某区域销售人员利用职务便利和客户信任获得客户账户

密码及USkey,代客交易,盗用客户返利:同时，还利用代客下单为由,

要求客户将货款打至个人账户，截留客户资金,该行为。。

A、利用职务便利为个人谋利，被发现就自认倒霉

B、不但违反公司制度,而且触犯刑法，涉嫌盗窃罪

C、只要归还客户资金就没事

D、偷偷摸摸的做不被发现就行

7th

参考答案：B

23.关于风险评估方法的描述不正确的是（）.

A、主观直觉判断

B、专家意见法（Delphi）法

C、年度损失暴露计算法

D、加权平均法

参考答案：D

24.合规管理成效分析核心内容是（）。

A、合规风险控制

B、管理绩效评价

C、需要的合规义务

D、合规管理政策

参考答案：B

25.合规管理流程是指（）.

A、业务部门嵌入合规要求后的工作流程

B、人力资源部的合规流程

C、使合规义务圆满履行的工作流程

D、合规管理有效性评价的流程

参考答案：C

26.关于如何建立第一道防线的描述不正确的是（）。

A、了解企业战略目标及可能影响企业达标的风险

B、考核风险

8th

C、对相关风险作出评估

D、决定转移、避免或减低风险的策略

参考答案：B

27.合规考核的适用范围为：()。

A、仅限于公司全体员工

B、仅限于公司关键岗位员工

C、仅限于公司各级组织和全体员工

D、仅限于公司正式员工

参考答案：C

28.建立健全()机制，将()作为规章制度制定重大事项决策、

重要合同签订、重大项目运营等经营管理行为的必经程序及时对

不合规的内容提出修改建议，未经()不得实施。

A、合规检查

B、合规审查

C、合规评价

D、合规评估

参考答案：B

29.买卖合同的合规审核中,须审查标的物的技术标准。审查时明

确质量标准是0还是。。

A、国家标准;行业标准

B、企业标准;行业标准

C、国家标准;企业标准

9th

D、企业标准;习惯标准

参考答案：A

30.公司授信不良资产责任认定工作遵循”有责必究、尽职免责、

客观公正、()”的原则。

A、逐笔调查

B、实事

C^依法依规

D、认责有据

参考答案：D

31.合规风险度量的意义在于().

A、经营风险控制

B、强化合规文化的塑造

C、业务活动中合规风险的预警

D、监管合规义务的履行

参考答案：C

32.保证合规目标达成的良好控制的核心步骤是()。

A、建立规则

B、反复宣讲和培训

C、实施绩效考核明确奖惩

D、找出合规风险点设计对应的控制策略

参考答案：C

33.下列哪一项不属于或有事项()

10th

A、债务担保

B、未决诉讼

C、重组义务

D、不附追索权的商业承兑汇票贴现

参考答案：D

34.检查通知通常应在。发送被检查单位。

A、检查过程后

B、检查开始前

C、检查结束前

D、以上说法都不对

参考答案：B

35.合规管理运行第一种模式的风险预警发生在().

A、事先

B、事中

C、事后

D、全过程各个阶段

参考答案：A

36.合规宣传应与业务本身紧密结合，突出业务活动中的合规风险,

得到员工尤其是0的认同。

A、高级管理人员

BN业务--线员工

C、支持部门员工

11th

D、合规部门员工

参考答案：B

37.可用作为合规管理部工作绩效考核的是（）.

A、总体控制目标

B、体系工作目标

C、总体控制目标以及体系工作目标

D、人力资源部制定的其他考核目标

参考答案：B

38.商鞅立木的故事应用合规管理中，强调了（）。

A、诚信的重要性

B、立了规则要决定是否执行

C、经济利益奖励是必要的

D、运动体现在规则中

参考答案：A

39.（））初始确认时,相关交易费用直接计入当期损益。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

B、持有至到期投资

C、应收款项类投资

D、可供出售金融资产

参考答案：A

40.企业合规的内源性需求的驱动力主要来自于（）。

A、经营风险控制

12th

B、领导人的权威体现

C、外部合规要求在企业内部的反映

D、增加员工凝聚力和荣誉感

参考答案：A

41.()是银行发放各类贷款所取得的利息。

A、投资收益

B、手续费收入

C、汇兑收益

D、利息收入

参考答案：D

42.下列哪项属于侵犯著作权罪()

A、国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非

法活动

B、投标人相互串通投标报价，损坏招标人或者其他投标人利益

C、违反保密义务或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披

露、使用或者允许他人使用其所常报的商业秘密的

D、未经著作权人许可，复制发行，描过信息网络向公众传播其文

字作品，音乐、美术、视听作品、计算机软件及法律、行政法规

规定的其他作品的

参考答案：D

43.()对董事会负责，接受董事会和总裁室的领导,全面负责企业

的合规管理工作，领导合规管理部门。

13th

A、总裁

B、合规负责人

C、合规部门总经理

D、合规部门员工

参考答案：B

44.内部审计是对企业中各类业务和控制进行（），以确定是否遵

循公认的方针和程序，是否符合规定和标准,是否有效和经济地使

用了资源，是否在实现组织目标。

A、系统评价

B、客观评价

C、独立评价

D、综合评价

参考答案：C

45.合规体系建设报告应该由（）.

A、企管部门完成

B、内部审计部门完成

C、业务部门完成

D、合规管理部门或合规管理牵头部门完成

参考答案：D

46.审计部门的（）是合规管理部门识别和收集合规风险信息、梳

理合规风险点的重要来源和依据。

A、现场审计

14th

B、事后调查

C、合规专项审计

D、合规审计结果

参考答案：D

47.合规是。的，合规管理是（）的。

A、主动;主动

B、主动;被动

C、被动;被动

D、被动;主动

参考答案：D

48.国资委要求企业对于重大合规事件（）。

A、向利益相关者通报

向所有员工通告

C、一次性的向国资委报告

D、对合规事件及进展与处置过程分别向国资委报告

参考答案：D

49.对触碰高压线问题的负有直接责任的员工.处理标准正确的为:

（）o

A、扣减1个月奖金或佣金

B、扣减3个月奖金或佣金

C、扣减3个月奖金或佣金且全国通报批评

D、降职撒耳只,直至解除劳动合同。涉及违法犯罪的，根据国家相

15th

关规定移送司法机关。

参考答案：D

50.《巴塞尔新资本协议》在最低资本要求的基础上，提出了监管

部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱

%以下哪项不属于“三大支柱”（）。

A、最低资本要求

B、市场约束

C、外部监管

D、安全运营

参考答案：D

51.f是银行员工，他在自己的办公室向朋友乙推荐非法”理财产

品”，以下禁止性规定，甲违反的是（）

A、）严禁利用职务之便,索取、收受贿赂或违反国家规定收受各

种名义的回扣、手续费以及本单位规定的其他可能影响公正执行

公务的财物

B、严禁利用职务、工作之便，冒用单位名义,利用办公场地，从事

非法金融活动或谋取非法利益

CJ严禁利用内部交易信息为自己或他人谋取利益、将内部信息

以明示或暗示的形式告知他人

D、严禁盗窃、出卖、泄露和违规查询、修改客户（单位和自然

人）信息

参考答案：B

16th

52.对企业领导人(实际控制人)的合规管理的困难性在于().

A、企业领导人过度追求利润

B、企业领导人是规则建立的决定者

C、企业领导人是规则的蒙蔽者

D、企业领导人是规则的盲从者

参考答案：B

53.风险分析的三个阶段不包括()

A、风险识别

B、风险衡量

C、风险评估

D、风险应对

参考答案：B

54.()是按照款项实际收到或付出的日期和金额来确定本期效益

和费用的原则。

A、收付实现制

B、权责发生制

C、应收应付款

D、应计制

参考答案：A

55.以下违规问题点，属于高压线的是：()

A、参与倒买倒卖各种商品，获取差价和利益

B、新品上市前，样机，/商品机提前到店，造成提前器出或销售

17th

C、市场费用预决算未经审批

D、未经授权,超越职权范围，以公司名义考察、出席公众活动

参考答案：A

56.无类似先例的全新业务、产品、流程、制度，一般应先至少试

行0个月，试行期间需密切关注试行情况,对于出现紧急情况的

处置,及时提供合规支持。

A、1-3

B、3-6

C、6-9

D、9-12

参考答案：B

57.企业建立的第一道防线，企业需要把评估风险与内控措施的结

果进行记录和存档,对内控措施的()不断进行测试和更新。

A、时效性

B、有效性

C、适用性

D、试用性

参考答案：B

58.下列各项中，正确反映变量抽样法的基本步骡的是()。

A、确定总体和抽样单元——确定抽样参数——确定样本量——

选取样本进行测试——评价抽样结果推断总体

B、确定总体和抽样单元——确定样本量——确定抽样参数——

18th

选取样本进行测试——评价抽样结果推断总体

C、确定总体和抽样单元——确定抽样参数——选取样本进行测

试——确定样本量——评价抽样结果推断总体

D、确定样本量——确定总体和抽样单元——确定抽样参数——

选取样本进行测试——评价抽样结果推断总体

参考答案：A

59.()负责评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及

相关人员的专业技能和资源充分性。

A、董事会

B、内审部

C、风险部

D、财务部

参考答案：B

60.())是成本管理的重要内容，是提高效益的关键环节。

A、营业支出管理

B、利息支出管理

C、营业费用管理

D、主营业务成本管理

参考答案：A

61.自查发现、主动揭露案件的，应当给予()处理。

A、从重

B、从轻

19th

C、免责

D、豁免

参考答案：B

62.案件中不涉嫌触犯刑法,但存在其他违反法律法规、监管规章

及规性文件、自律性组织制定的有关准则以及本行部规章制度的

行为，且该违规行为与案件发生存在联系的直接责任人指的是

()o

A、作案人员

B、管理责任人

C、相关违规行为的实施人或参与人

D、监督责任人

参考答案：D

63.严禁长款隐匿,短款自补不报，或以长补短，属于()十禁行为之

O

A、放款操作

B、会计经理

C、柜员

D、客户经理

参考答案：C

64.企业应当赋予合规负责人实权和独立于管理层的()，并给其

配备充足的资源，以令其可以有效施行合规体系。

A、审计权

20th

B、管理权

C、自治权

D、运营权

参考答案：C

65.合规管理工作是由合规管理部门牵头开展，而合规绩效考核应

该是由0牵头，（）协助配合。

A、人力资源管理部门;被考核部门

B、人力瓷源管理部门;合规管理部门

C、合规管理部门;被考核部门

D、合规管理部门;人力资源管理部门

参考答案：B

66.内部控制主要解决的问题是（）。

A、依法经营

B、经营风险控制

C、企业的持续发展

D、执行力

参考答案：D

67.企业应当结合自身发展价值观，将合规考核纳入企业绩效考核

管理体系中，有效协调（）与合规管理之间的关系,帮助员工建立

正确的业务发展目标。

A、绩效考核

B、业务拓展

21st

C、财务管理

D、违规处罚

参考答案：B

68.通过多层次、立体式、常态化的()，逐步形成台规文化氛围,

确保相关合规要求得以贯彻落实。

A、合规培训

B、业务学习

C、检查监督

D、人员轮岗

参考答案：A

69.业务部门发生违规事件，合规管理部负连带责任的意义在于

()o

A、加大问责的力度

B、强调遵守规章制度

C、促进改善合规风险监控

D、增大业务部门的心里压力

参考答案：C

70.合规管理部利用外部压力传导来进行有效合规管理的前提条

件是()o

A、企业利益相关者的利益平衡

B、保护政府的权威性

C、增加部门的权威性

22nd

D、坚信合规义务的遵循有利于企业的健康发展

参考答案：D

71.绩效棱镜模型可用来作为企业合规管理总体控制模型是因为

()o

A、主要涉及依法经营

B、主要涉及资金风险控制

C、体现了供应商和经销商的要求

D、反映了主要利益相关者的诉求

参考答案：D

72.通过采用一定的方法，分析企业的资产负债表、利润表、现金

流星表等财务报表，来识别企业的潜在风险,这种方法称为()。

A、财务报表分析法

B、流程图分析法

C、事故树分析法

D、核对表分析法

参考答案：A

73.在企业办公场所设立举报箱，充分考虑和理解举报人员的安全

防范。，可以考虑分别设立实名举报箱和匿名举报箱。

A、心理

B、手段

C、条件

D、能力

23rd

参考答案：A

74.现代商业的竞争已从“企业与企业之间的竞争”“，过渡到”（）

之间的竞争”，任何一个商业主体的核心竞争力不再仅仅是其生

产的产品或提供的服务，而是通过其产品和服务建立起来的稳定

而庞大的集合。

A、核心竞争力

B、企业文化

C、企业多元化发展

D、商业网络

参考答案：D

75.实践中，因慈善捐赠不存在（），更易沦为受商业贿赂侵蚀的重

灾区。

A、信息公开

B、流程监管

C、相应对价

D、主体监督

参考答案：C

76.（）是组织成员在长期发展过程中形成、传承、积淀的依法合

规、遵章守纪的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式的集

合。

A、合规管理

B、企业文化

24th

C、合规文化

D、企业合规

参考答案：C

77.风险分析的目的是确认包括()在内的风险性质和特征。

A、风险等级

B、风险水平

C、风险要素

D、风险来源

参考答案：B

78.合规管理计划的制定框架是().

A、企业保证合规的前提条件

B、企业领导合规意志的体现

C、企业合规管理计划制定的模式

D、企业合规管理计划实施的依据

参考答案：C

79.列关于构成市场风险的因素不正确的是()。

A、因买卖或投资金融产品而产生的风险

B、因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而

产生的风险

C、资金流动性风险

D、系统的非法接入与使用而引致损失的风险

参考答案：D

25th

8（）.公司财务人员发现客户使用《私户打款委托书》明确授权之外

的账户进行交易的，应该（）。

A、客户要求就可以使用该账户交易

B、直接使用该账户进行交易

C、找客户理论

D、与客户沟通确认,并要求客户提供新的《私户打款委托书》

参考答案：D

81.员工应当培养正直的品行，将（）的核心价值观贯穿于职业行

为的始终。

A、诚信

B、创新

C、协作

D、卓越

参考答案：A

82.信息是企业重要的（），有着广泛的含义和应用范围。

A、有形资产

B、无形资产

C、流动资产

D、固定资产

参考答案：B

83.检查实施的主要流程包括:检查通知、（）、现场检查、检查结

论、离场会。

26th

A、进场会

B、检查培训

C、督导整改

D、追究责任

参考答案：A

84.()是合规风险控制的系统性手段，是最高效率的可持续风险

控制方式，()管理也是合规管理人员的核心阵地。

A、制度体系完善、制度

B、管理机制完备、机构

C、合规管理制度、制度

D、合规管理人员专业素养、人员素质

参考答案：A

85.下列哪项不属于营运能力比率().

A、存货周转率

B、应收账款周转率

C、总资产周转率

D、资产负债率

参考答案：D

86.如下方法可以实现业务过程的透明化().

A、依法合规经营

B、巡视、检查

C、业务进展报告

27th

D、业务过程数字化

参考答案：D

87.合规义务的遵循性要求，必须作为（）。

A、合规管理的唯一性目标

B、合规管理的特别要求

C、合规管理的建议工作目标

D、合规管理的重要指标

参考答案：D

88.合规管理体系建设不包括（）。

A、合规文化培育

B、合规管理制度

C、合规管理评价

D、企业人员达到一定数量

参考答案：D

89.培育合规文化、强化合规管理是企业稳健经营的必然要求，而

其中（）是组织可持续发展的基石。

A、企业管理

B、企业文化

C、企业制度

D、企业合规

参考答案：D

90.合规管理的“三道防线”共同组成了企业合规风险管理的防线

28th

系统。以下说法正确的是（）。

A、“三道防线”依次是指业务部门、合规管理职能机构、内部审

计职能机构

B、“三道防线”依次是指合规管理职能机构、业务部门、内部审

计职能机构

C、“三道防线”依次是指内部审计职能机构、合规管理取能机构、

业务部门

D、以上都不对

参考答案：A

91.坚持（），要本着为自己的职业生涯和家庭负责的态度,做到清

正廉洁，坚守底线。

A、感恩奉献

B、廉洁自律

C、团队协作

D、精细认真

参考答案：B

92.总部单项合同满（）金额以上，需由采购中心组织采购。

A、3000元

B、5000元

C、8000元

D、10000元

参考答案：B

29th

93.事后的合规风险预警其意义在于（）c

A、防止企业领导人过度追求利润

B、警示相关人员重视风险加强管理

C、是危机处置的必要步骤

D、可以证明合规管理的绩效

参考答案：B

94.合规管理目标包括（）.

A、经营绩效和员工绩效考核目标

B、人员脱岗率和有效工时

C、成本控制和销售收入目标

D、合规体系总体目标和其中的工作目标

参考答案：D

95.《商业银行合规风险管理指引》中规定商业银行应建立与其经

营范围、组织结构和业务规模相适应的合规。管理体系。

A、风险

B、培训

C、运营

D、组织

参考答案：A

96.合规管理计划中”利益相关者的要求”是合规管理及早要完成

的工作，这是因为（）。

A、涉及利益相关者的利益平衡

30th

B、涉及保护弱势群体的利益

C、他们决定了合规义务

D、他们决定了合规的控制策略

参考答案：C

97.企业管理层通过采取更激进的策略，如快速扩张企业规模、增

加业务组合、研发新产品甚至是跨界经营等方式来应对风险，这

种方法称为（）。

A、风险规避

B、风险转移

C、风险接受

D、风险追求

参考答案：D

98.根据中国银保监会《银行保险机构董事监事履职评价办法（试

行）》，银行保险机构应当（）对董事监事的履取情况进行评价。

A、每个月

B、每半年

C、每年

D、每三年

参考答案：C

99.发生合规风险后，企业出采取惩戒措施外,还应当（）。

A、严密封锁消息

B、立即开除违规人员

31st

C、采取适当的整改措施

D、控制舆论走向

参考答案：C

100.风险评估全过程的第三步是指（），本步骤是把风险分析的结

果与预先设定的风险准则相比较，或在各种风险的分析结果之间

进行比较,以确定风险的重要性等级。

A、风险识别

B、风险分析

C、风险评价

D、风险成本

参考答案：C

101.标准功能的合规管理信息系统需要（）.

A、风险管理的模型

B、需要人力资源绩效考核的配合

C、业务过程的数据

D、需要企业财务分析的数据

参考答案：C

102.全方位的合规宣传与系统化的合规培训体现了-一家企业的合

规文化理念，是（）是否具有合规经营意识、是否重视合规管理

的重要衡量标准。

A、企业

B、高级管理层

32nd

C、员工

D、合规部门

参考答案：B

103.坚持（），服从领导，听从指挥。在工作中做到不找任何借口,

加强责任心，对交办的工作不打折扣、不找借口、不搞变通，千方

百计高效高质完成任务。

A、高效执行

B、恪尽职守

C、认真负责

D、谦虚谨慎

参考答案：A

104.在合规管理三道防线理论中,合规管理部门承担第（）道防线

职责。

A、一

B、-

C、三

D、四

参考答案：B

105.提高合规管理技能最重要的途径是（）。

A、参加各种培训

B、大学里所需到的专业知识

C、在实践中解决合规风险问题

33rd

D、借助咨询公司的工作成果

参考答案：C

106.对案件发生负有()责任的人员是指不履行或未有效履行监

督、检查职麦,应当发现而未能及时发现、报告案件及风险的人

员。

A、检查

B、管理

C、监督

D、领导

参考答案：C

107.案件问责方式可以合并使用,但对于应当给予纪律处分的，不

得以0方式代替纪律处分。

A、经济处理

B、其他问责

C、经济处理或其他问责

D、通报批评

参考答案：C

1。8.关于风险回避的优点描述正确的是()。

A、回避的同时也消除了未来获益的可能性

B、减少了不必要的资源浪费，帮助企业实现资源的有效配置

C、绝对的风险回避不大可能实现

D、可能造成相关业务部门优秀管理人才和员工的流失

34th

参考答案：B

109.下列不属于内部控制要素的是哪一项()o

A、监督评价与纠正

B、风险识别与评估

C、员工的业务培训

D、信息交流与反馈

参考答案：C

110.以下违规问题点，属于黄线问题的是：。

A、印章未按要求保管或借出

B、电动叉车不持证驾驶，进行危险操作

C、市场秩序维护时涉及到窜货实物或现金，为己牟利

D、市场费用预决算未经审批

参考答案：D

111.()是银行全部营业收入扣除营业成本费用和各种营业税金

及附加后的数额。

A、利润总额

B、营业外收支净额

C、投资收益

D、营业利润

参考答案：D

112.合规管理保障机制包括()、合规管理信息化建设、合规培训、

合规文化培育、合规审计/合规管理评估等。

35th

A、合规基础设施

B、合规处罚机制

C、合规考核评价

D、合规人员保障

参考答案：C

113.印章保管人员用印前，应对()审核无误后，方可用印。

A、标点符号

B、文件格式

C、审批手续

D、文件内容

参考答案：C

114.()是银行在办理各项业务时所收取的手续费。

A、投资收益

B、手续费收入

C、汇兑收益

D、利息收入

参考答案：B

115.关于检查方法中说法错误的是()。

A、检查方法的选用,须根据检查目标并适应检查程序、检查资料

的特性

B、某项检查程序可能用到多种检查方法

C、可以用于非现场分析及现场检查

36th

D、以上均不对

参考答案：D

116.在合规体系运行的全景视图模式下，合规风险预警是().

A、事先的预警机制

B、事中的预警机制

C、面向决策的预警机制

D、事后的预警机制

参考答案：B

117.审计监督条线作为第()道防线应加大对重点风险隐患的监

督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。

A、一

B、—

C、三

D、四

参考答案：C

118.台规管理中不能过度依赖合规文化,是因为().

A、合规文化容易扭曲

B、合规文化内容不清晰

C、违规行为有主观故意违规也有客观不受控违规

D、合规文化需要时时更新

参考答案：C

119.建立有效的()，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有

37th

效的纠正措施，及时改进经营管理流程,适时修订相关政策、程序

和操作指南。

A、绩效考评制度

B、诚信举报制度

C、利益分配制度

D、合规问责制度

参考答案：D

120.风险度量最重要的应用意义在于()。

A、事先识别风险

B、反映领导人管控风险的要求

C、外部合规要求

D、识别正在发生的风险判断是否预警

参考答案：D

121.随着合规管理部门开始承担违规案件的调查与处理职责，合

规管理部门的()越来越重要,举报处理人员也应作出相应安排。

A、专业性

B、积极性

C、独立性

D、针对性

参考答案：C

122.合规管理总体控制模型的应用其意义在于().

A、体现了利益相关者的利益平衡

38th

B、保护弱势群体的利益

C、使企业拥有更强的市场竞争力

D、规定了合规义务及其满足度的管理框架

参考答案：D

123.美国《反海外腐败法案》的基本内容可归结为两个主要条款:

一是反贿赂条款，二是（）。

A、会计条款

B、经营条款

C、人事条款

D、综合条款

参考答案：A

124.银行业金融机构对合规管理信息系统的重视是因为（）。

A、体现领导人的管理意志

B、可以及时地做出风险预警

C、反映外部合规要求对企业的影响

D、显示出合规管理的高水平

参考答案：B

125.根据责任认定情况，案发后瞒报或故意漏报、迟报、错报案件

信息的，银行业金融机构应当对有关案件责任人员（）处理。

A、减轻

B、从轻

C、加重

39th

D、从重

参考答案：D

126.利用数字分级尺度来测量风险的可能性及后果，然后运用公

式将两者结合起来，得出风险等级。这种方法称为（）。

A、定量分析

定性分析

C、半定量分析

D、半定性分析

参考答案：C

127.关于业务招待费,以下说法错误的是：（）

A、不得安排私人会所及高档的娱乐、休闲、健身保健等高消费

场所

B、不得提供用野生保护动物制作的菜肴

C、可适当提供香烟和高档酒水

D、遵守中央八项规定

参考答案：C

128.根据合规风险发生的过程，合规风险控制措施设计应该（）。

A、在事先控制风险

B、应该在事中控制风险

C、应该在事后控制风险

D、应该在事先、事中、事后全过程控制风险

参考答案：D

40th

129.下列说法符合风险追求的优点的是().

A、可以更积极地应对风险，可能帮助企业提高业绩

B、可能增加企业的风险

C、当企业进入新领域,风险评估的难度增大

D、不能正确地评估风险可能导致实际的风险大于企业的风险容

限

参考答案：A

130.当前合规管理说法错误的是().

A、合规创造价值

B、合规管理人人有责

C、合规应当从高层做起

D、合规影响企业发展

参考答案：D

131.关于常见的战略性风险说法错误的是()。

A、企业的目标与方针

B、品牌及形象的建立

C、投资和融资的策略

D、市场竞争的可能性

参考答案：D

132.企业实现合规目标，需要全体成员参与并作出贡献，因此合规

是每个企业员工应履行的责任。其中不包括()。

A、了解、遵守、执行企业的合规义务、方针、过程与程序

41st

B、决定合规管理负责人的任免

C、报告合疑虑和漏洞

D、根据要求参加培训

参考答案：B

133.会计师事务所承接了具体的某项审计业务后应当有相应的业

务层面的防范措施来确保消除或降低对独立性的威胁。下列防范

措施中可能无效的是()。

A、由审计项目组以外的更有经验的注册会计师复核已执行的审

计工作

B、向被审计单位的独立董事进行独立第三方咨询

C、向被审计单位的治理层披露服务性质

D、与被审计单位的管理层讨论职业道德问题

参考答案：D

134.相关人员主观上存在一般过失或疏忽,未能完整有效地履行

其岗位职责,应发现或未发现业务中存在的风险，导致不良资产产

生的行为指的是0。

渎职

B、未尽职

C、违法

D、失职

参考答案：B

135.()是银行委托其他单位代办业务所支付的费用。

42nd

A、营业费用

B、手续费支出

C、金融机构往来支出

D、汇兑损失

参考答案：B

136.风险管理的最基本要求是（）。

A、风险计量

B、风险监测

C、风险识别

D、风险控制

参考答案：C

137.合规管理工作是由合规管理部门牵头开展，而合规绩效考核

应该是由。牵头，（）协助配合。

A、人力资源管理部门;被考核部门

B、人力资源管理部门;合规管理部门

C、合规管理部门;被考核部门

D、合规管理部门;人力资源管理部门

参考答案：B

138.（）负责检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有

效性。

A、董事会

B＞内审部

43rd

C、风险部

D、财务部

参考答案：B

139.内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节,

覆盖（），并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查。

A、重要部门和岗位

B、决策层

C、所有的部门和岗位

D、需要风险控制的岗

参考答案：C

140.关于风险处理策略的说法不正确的是（）.

A、避免

B、放心管理

C、转移

D、可接受

参考答案：B

141.合规管理体系的满足遵循性要求是合规管理审计的（）。

A、全部内容

B、基本内容

C^参考内容

D、从属内容

参考答案：B

44th

142.下列关于公司治理说法不正确的是（）.

A、公司治理是涉及公司的表现

B、它关系到一家公司如何得到有效的管理，从而发挥最佳表现

C、公司治理是涉及信誉的问题

D、它关系到董事会及管理层如何向股东负责，而使股东能从公司

的表现中得益

参考答案：C

143.以下哪个选项不是合规管理体系的三道防线帮助其实现的目

的（）o

A、实施

B、监督

C、计划

D、改进

参考答案：C

144.通过专家组来评估合规风险程度时，专家之间的意见分歧可

以用（）。

A、打分法来消除

B、德尔菲方法来消除

C、绩效考核法来消除

D、sWOT分析方法来消除

参考答案：B

145.合规评价的最终目标是形成一种（）

45th

A、理念

机制

C、制度

D、文化

参考答案：D

146.()是金融企业成本控制的主要方法，是金融企业财务预算中

最基本的预算。

A、营业费用预算

B、业务支出预算

C、成本预算

D、费用预算

参考答案：C

147.经营者集中即并购，一般通过并购前的申报审查进行监管c因

并购可能导致竞争者在相关市场占有率的扩大，因此并购前的审

查是面向未来的()审查。

A、预防性

B、评价性

C、强制性

D、监管性

参考答案：A

148.合规检查的《事实确认书》说法正确的是()。

A、《事实确认书》一般只记录检查事实，不作定性表述

46th

B、《事实确认书》不需要被检查人员签宁

C、《事实确认书》只需要必须对问题做定性表述

D、以上说法均正确

参考答案：A

149.()负责评估资本充足率管理计划的执行情况。

A、董事会

B、内审部

C、风险部

D、财务部

参考答案：B

150.外部的监管规则对企业形成杠杆性操作风险是说().

A、企业需要依法经营

B、经营风险的控制

C、阻碍了企业的持续发展

D、没有这个规则企业就没有这个风险

参考答案：D

151.合规风险识别应当遵循的基本原则包括()o

A、全面覆盖、准确定位和重点突出

B、全面准确、一击必中

C、精准定位、没有遗漏

D、准确定位、宁缺毋滥

参考答案：A

47th

152.()不是反映客户短期偿债能力的主要比率。

A、流动比率

B、现金比率

C、净利润率

D、速动比率

参考答案：C

153.调查对象一般为企业员工，也可以是违规事件涉及的外部组

织或外部组织的成员，企业调查的基本原则不包括()。

A、合法性原则

B、保密性原则

C、有效性原则

D、独立性原则

参考答案：C

154.从持续发展角度看，合规经营必须实现()和()的有效结合。

A、内部管理、外部监督

B、内部控制、外部监督

C、内部管理、外部监管

D、内部控制、外部监管

参考答案：D

155.决定是否要改善合规风险点控制措施的依据是().

A、企业领导人的要求

B、合规风险的损失程度

48th

C、业务流程的重要性

D、剩余合规风险

参考答案：D

156.根据《合规管理体系指南》，合规义务的来源一般应该包括()

和().

A、合规要求;合规承诺

B、合规要求;合规守则

C、合规方向;合规承诺

D、合规态度;合规承诺

参考答案：A

157.在银行合规管理的操作中，董事会的职麦不包括().

A、负责监督银行的合规风险管理

B、负责银行合规风险的有效管理

C、审批银行的合规政策，包括一份组建常设的、有效的合规部门

的正式文件

D、对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行一次评估

参考答案：B

158.全流程合规风险控制模式需要与().

A、合规管理相结合

B、生产精益管理相结合

C、资本管理相结合

D、内部控制的流程管控相结合

49th

参考答案：D

159.依据《安全生产法》的要求，“生产经营项目、场所发包或者

出租给其他单位的，生产经营单位应当与承包单位、承租单位签

订专门的安全生产管理协议，或者在承包合同、租赁合同中约定

各自的安全生产管理职责；()对承包单位、承租单位的安全生

产工作统一协调、管理，定期进行安全检查，发现安全问题的，应当

及时督促整改”。

A、生产经营单位

B、承租单位

C、承包单位

D、劳务派遣单位

参考答案：A

160.银行合规管理的独立性不体现在()。

A、合规部门应在银行内部享有正式地位

B、应由多名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规

风险管理

C、在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们

的合规职责与其所承担的其他职麦产生利益冲突

D、合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到

相关人员

参考答案：B

161.对可预见的风险,企业对与风险发生的可能性与其造成的影

50th

响进行综合分析，如果风险损失期望值在企业对风险的容忍度范

围之内，企业就可能会选择不采取任何措施来对风险施加影响，将

风险保持在现有水平，这种方法称为（）。

A、风险减轻

B、风险转移

C、风险接受

D、风险规避

参考答案：C

162.违规问责机制的五个要点包括:明确违规责任范围、细化惩处

标准、畅通举报渠道、及时开展调查、（）。

A、移送司法机关

B、从快处罚

C、及时处置

D、严肃追究责任

参考答案：D

163.（））是检查准备的核心。

A、检查要点的梳理

B、做好预算

C、安排行程

D、强调纪律

参考答案：A

164.对触碰红线问题的负有直接责任的员工，处理标准正确的为: