2026年基金从业资格《基金法律法规》专项训练

2026年基金从业资格《基金法律法规》专项训练姓名：_____ 准考证号：_____ 得分：__________

2026年基金从业资格《基金法律法规》专项训练

一、选择题(每题2分，总共10题)

1.根据《中华人民共和国证券投资基金法》，基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产，下列说法正确的是：

A.基金管理人可以挪用基金财产

B.基金托管人可以擅自运用基金财产

C.基金财产不属于基金份额持有人的财产

D.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产

2.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，下列不属于内部控制制度主要内容的是：

A.风险管理

B.信息披露

C.财务管理

D.员工行为规范

3.下列关于基金募集的说法，错误的是：

A.基金募集应当经中国证监会批准

B.基金募集期间募集的资金应当存入专门账户

C.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月

D.基金募集说明书应当附有招募说明书

4.基金份额持有人大会应当召开的情形包括：

A.基金合同约定的情形

B.基金份额持有人大会定期召开

C.基金管理人认为有必要召开的情形

D.基金托管人认为有必要召开的情形

5.下列关于基金信息披露的说法，正确的是：

A.基金信息披露应当真实、准确、完整、及时

B.基金信息披露可以不及时

C.基金信息披露可以不真实

D.基金信息披露可以不完整

6.基金合同的主要内容不包括：

A.基金运作方式

B.基金份额持有人权利义务

C.基金管理人、基金托管人的职责

D.基金投资策略

7.下列关于基金份额净值的说法，错误的是：

A.基金份额净值由基金管理人计算

B.基金份额净值应当每个交易日计算并公告

C.基金份额净值计算错误时，基金管理人应当承担赔偿责任

D.基金份额净值可以不公告

8.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，下列不属于合规管理制度主要内容的是：

A.合规风险识别

B.合规风险评估

C.合规风险控制

D.合规风险投资

9.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当：

A.及时制止

B.向中国证监会报告

C.向基金份额持有人报告

D.向基金行业协会报告

10.下列关于基金募集费用的说法，错误的是：

A.基金募集费用应当列明具体费用项目

B.基金募集费用可以不列明具体费用项目

C.基金募集费用应当经中国证监会批准

D.基金募集费用应当扣除后计入基金财产

二、填空题(每题2分，总共10题)

1.基金管理人、基金托管人发现基金份额持有人有损害基金财产行为的，应当______。

2.基金募集说明书应当载明基金募集的______、基金主要投资方向等。

3.基金合同应当载明基金运作方式、______、基金份额持有人权利义务等。

4.基金信息披露义务人应当保证所披露信息的______、准确、完整。

5.基金份额持有人大会应当提前______通知基金份额持有人。

6.基金管理人应当建立健全的______制度，防范利益冲突。

7.基金托管人应当履行______职责，保证基金财产的安全。

8.基金合同生效后，基金管理人应当按照基金合同的约定______。

9.基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担______责任。

10.基金募集费用应当列明具体费用项目，并经______批准。

三、多选题(每题2分，总共10题)

1.下列关于基金财产的说法，正确的有：

A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产

B.基金财产不属于基金份额持有人的财产

C.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的其他财产

D.基金财产不属于基金管理人、基金托管人的其他财产

2.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，下列属于内部控制制度主要内容的有：

A.风险管理

B.信息披露

C.财务管理

D.员工行为规范

3.下列关于基金募集的说法，正确的有：

A.基金募集应当经中国证监会批准

B.基金募集期间募集的资金应当存入专门账户

C.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月

D.基金募集说明书应当附有招募说明书

4.基金份额持有人大会应当召开的情形包括：

A.基金合同约定的情形

B.基金份额持有人大会定期召开

C.基金管理人认为有必要召开的情形

D.基金托管人认为有必要召开的情形

5.下列关于基金信息披露的说法，正确的有：

A.基金信息披露应当真实、准确、完整、及时

B.基金信息披露可以不及时

C.基金信息披露可以不真实

D.基金信息披露可以不完整

6.基金合同的主要内容不包括：

A.基金运作方式

B.基金份额持有人权利义务

C.基金管理人、基金托管人的职责

D.基金投资策略

7.下列关于基金份额净值的说法，正确的有：

A.基金份额净值由基金管理人计算

B.基金份额净值应当每个交易日计算并公告

C.基金份额净值计算错误时，基金管理人应当承担赔偿责任

D.基金份额净值可以不公告

8.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，下列属于合规管理制度主要内容的有：

A.合规风险识别

B.合规风险评估

C.合规风险控制

D.合规风险投资

9.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当：

A.及时制止

B.向中国证监会报告

C.向基金份额持有人报告

D.向基金行业协会报告

10.下列关于基金募集费用的说法，正确的有：

A.基金募集费用应当列明具体费用项目

B.基金募集费用可以不列明具体费用项目

C.基金募集费用应当经中国证监会批准

D.基金募集费用应当扣除后计入基金财产

四、判断题(每题2分，总共10题)

1.基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为基金份额持有人获取不正当利益。

2.基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，并在基金合同生效后10个工作日内完成基金财产的转移。

3.基金合同应当载明基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人、基金托管人的职责等。

4.基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担民事赔偿责任。

5.基金份额持有人大会应当提前30日通知基金份额持有人。

6.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，防范利益冲突。

7.基金托管人应当履行基金财产保管职责，保证基金财产的安全。

8.基金合同生效后，基金管理人应当按照基金合同的约定投资运作基金财产。

9.基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担行政责任。

10.基金募集费用应当列明具体费用项目，并经中国证监会批准。

五、问答题(每题2分，总共10题)

1.简述基金财产独立性的含义。

2.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，主要内容包括哪些方面？

3.基金信息披露应当遵循哪些原则？

4.基金份额持有人大会应当召开的情形有哪些？

5.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当采取哪些措施？

6.基金募集费用应当列明哪些具体费用项目？

7.基金合同应当载明哪些主要内容？

8.基金管理人、基金托管人发现基金份额持有人有损害基金财产行为的，应当采取哪些措施？

9.基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担哪些责任？

10.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，主要内容包括哪些方面？

试卷答案

一、选择题答案及解析

1.D基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产，这是《中华人民共和国证券投资基金法》的基本原则。基金财产不属于基金管理人、基金托管人的财产，而是属于基金份额持有人的财产。

2.D基金管理人应当建立健全的内部控制制度，内部控制制度的主要内容包括风险管理、信息披露、财务管理、员工行为规范等。合规风险投资不属于内部控制制度的主要内容。

3.C基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月，这是《中华人民共和国证券投资基金法》的规定。基金募集应当经中国证监会批准，基金募集说明书应当附有招募说明书，这些说法都是正确的。

4.A、C、D基金份额持有人大会应当召开的情形包括基金合同约定的情形、基金管理人认为有必要召开的情形、基金托管人认为有必要召开的情形。

5.A基金信息披露应当真实、准确、完整、及时，这是基金信息披露的基本原则。基金信息披露可以不及时、可以不真实、可以不完整这些说法都是错误的。

6.D基金合同的主要内容不包括基金投资策略，基金投资策略属于基金招募说明书的主要内容。

7.D基金份额净值应当每个交易日计算并公告，基金份额净值计算错误时，基金管理人应当承担赔偿责任，这些说法都是正确的。基金份额净值可以不公告是错误的。

8.D基金管理人应当建立健全的合规管理制度，合规管理制度的主要内容包括合规风险识别、合规风险评估、合规风险控制，合规风险投资不属于合规管理制度的主要内容。

9.A、B基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当及时制止，并向中国证监会报告。

10.B基金募集费用可以不列明具体费用项目是错误的，基金募集费用应当列明具体费用项目，并经中国证监会批准。

二、填空题答案及解析

1.及时制止基金管理人、基金托管人发现基金份额持有人有损害基金财产行为的，应当及时制止，以保护基金财产的安全。

2.基金募集的对象基金募集说明书应当载明基金募集的对象、基金主要投资方向等，以便投资者了解基金的基本情况。

3.基金当事人的权利义务基金合同应当载明基金运作方式、基金当事人的权利义务、基金管理人、基金托管人的职责等，以明确各方的权利和义务。

4.真实基金信息披露义务人应当保证所披露信息的真实性、准确、完整，以保护投资者的合法权益。

5.30日基金份额持有人大会应当提前30日通知基金份额持有人，以便基金份额持有人了解会议内容并参与会议。

6.风险管理基金管理人应当建立健全的风险管理制度，防范利益冲突，以确保基金财产的安全。

7.基金财产保管基金托管人应当履行基金财产保管职责，保证基金财产的安全，这是基金托管人的基本职责。

8.投资运作基金财产基金合同生效后，基金管理人应当按照基金合同的约定投资运作基金财产，以实现基金的投资目标。

9.民事民事赔偿责任基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担民事赔偿责任，以保护投资者的合法权益。

10.中国证监会基金募集费用应当经中国证监会批准，以确保基金募集费用的合理性和透明度。

三、多选题答案及解析

1.A、C、D基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产，基金财产不属于基金管理人、基金托管人的其他财产，这些说法都是正确的。

2.A、B、C、D基金管理人应当建立健全的内部控制制度，内部控制制度的主要内容包括风险管理、信息披露、财务管理、员工行为规范等。

3.A、B、C、D基金募集应当经中国证监会批准，基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月，基金募集说明书应当附有招募说明书，这些说法都是正确的。

4.A、C、D基金份额持有人大会应当召开的情形包括基金合同约定的情形、基金管理人认为有必要召开的情形、基金托管人认为有必要召开的情形。

5.A基金信息披露应当真实、准确、完整、及时，这是基金信息披露的基本原则。基金信息披露可以不及时、可以不真实、可以不完整这些说法都是错误的。

6.D基金合同的主要内容不包括基金投资策略，基金投资策略属于基金招募说明书的主要内容。

7.A、B、C基金份额净值由基金管理人计算，基金份额净值应当每个交易日计算并公告，基金份额净值计算错误时，基金管理人应当承担赔偿责任，这些说法都是正确的。基金份额净值可以不公告是错误的。

8.A、B、C基金管理人应当建立健全的合规管理制度，合规管理制度的主要内容包括合规风险识别、合规风险评估、合规风险控制。

9.A、B基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当及时制止，并向中国证监会报告。

10.A、C基金募集费用应当列明具体费用项目，并经中国证监会批准，这些说法是正确的。基金募集费用可以不列明具体费用项目是错误的。

四、判断题答案及解析

1.正确基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为基金份额持有人获取不正当利益，这是《中华人民共和国证券投资基金法》的基本原则。

2.错误基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，并在基金合同生效后10个工作日内完成基金财产的转移，而不是15个工作日。

3.正确基金合同应当载明基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人、基金托管人的职责等，以明确各方的权利和义务。

4.正确基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担民事赔偿责任，以保护投资者的合法权益。

5.错误基金份额持有人大会应当提前30日通知基金份额持有人，而不是15日。

6.正确基金管理人应当建立健全的内部控制制度，防范利益冲突，以确保基金财产的安全。

7.正确基金托管人应当履行基金财产保管职责，保证基金财产的安全，这是基金托管人的基本职责。

8.正确基金合同生效后，基金管理人应当按照基金合同的约定投资运作基金财产，以实现基金的投资目标。

9.正确基金信息披露义务人未按照规定披露信息的，应当承担行政责任，以保护投资者的合法权益。

10.正确基金募集费用应当列明具体费用项目，并经中国证监会批准，以确保基金募集费用的合理性和透明度。

五、问答题答案及解析

1.基金财产独立性的含义是指基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产，基金财产不属于基金管理人、基金托管人的财产，而是属于基金份额持有人的财产。基金财产独立性的目的是保护基金财产的安全，防止基金财产被挪用或侵占。

2.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，主要内容包括风险管理、信息披露、财务管理、员工行为规范等。风险管理包括识别、评估和控制基金投资风险；信息披露包括确保基金信息披露的真实、准确、完整、及时；财务管理包括确保基金财产的安全和有效运用；员工行为规范包括规范员工的行为，防止利益冲突和利益输送。

3.基金信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时的原则。真实是指信息披露应当真实反映基金的投资情况；准确是指信息披露应当准确无误；完整是指信息披露应当包含所有必要的信息；及时是指信息披露应当及时进行，不得延迟。

4.基金份额持有人大会应当召开的情形包括基金合同约定的情形、基金管理人认为有必要召开的情形、基金托管人认为有必要召开