企业管理制度文件汇编（类）

卓越管理系列

企业管理制度文件汇编

日期：2024-06-01

录

财务管理规范

代收款项和监管房款的划转管理办法

关于各类费用计划及审核报销程序

关于各类费用审批程序及报销的若干规定

关于市场支持费用的申请与核销办法

借款、报销管理规定

交通费管理规定实施细则

分公司差旅管理制度

质量管理检查标准

员工手册

员工绩效考评细则

员工待遇管理办法

员工差旅费开支标准的暂行规定

印章管理制度

学生退学退费管理规定

关于〃小药箱〃管理的有关规定

退（换）货作业办法

财务管理规范

1.目的：

为严格控制甲乙双方对共同基金的使用，本着合理、节约的原则，提高资金使用

效益。

加强费用管理，确保每一项共同基金都能专款专用、切实执行到位。

在明确甲乙双方责、权、利的基础上，优化基金使用流程，提高审批效率。

2.适用范围：

甲乙双方设立的共同基金

3细则：

3.1、为对北京市场进行顺利、有序地开发，甲乙双方约定成立共同基金，共同

基金的来源为：乙方经销甲方产品的差价（甲方的供货价与乙方分销的价格差）

和甲方给予的各产品的市场支持。

3.2每一费用的使用,需要由甲乙双方人员共同确认，乙方先期垫付所有经双方

认可的市场费用投入,甲方给予月度核销。

3.3乙方设立专门的财务，实时记录跟踪共同基金的使用状况，使之公正、及

时、全面地反映乙方各项业务往来和业绩状况。月度内每一项支出都须准确计入

当月费用明细台帐，月度末汇总出当月各项费用明细表。报推广中心经理，跨年

度市场费用，按当年实际情况进行月度折算。

3.4乙方于每月28日前向推广中心经理交本月工作总结和下月营销规划.具中本

月工作总结部分含（＜＜共同基金财务状况报表＞＞、《终端开发进展表》、《月

度促销活动效果评估》、《终端销售状况分析表》）。下月营销规划部分包含（终

4.2人员费用投入规范

乙方业务人员的岗位安排须经甲方确认，乙方在市场一线的业务人员不低于

30人。

促销员的派驻，由相应区域业务人员和市场人员共同提出申请，经推广中心经

理批准后安排促销主管执行。

43瓶标费兑付规范（见瓶标费兑付管理规定）

4.4消费者促销费用投入规范

在甲乙双方月初制定的《月度营销规划》中,涉及的促销推广方案，报甲方烟

台事业部总经理批准后执行。

在促销推广过程产生的费用，由乙方先期垫付，月底经甲方经理确认后，报甲

方财务核销。费用比例控制进货价的6%。

4.5渠道促销费用投入规范

为完成年度销售任务，需要对渠道成员进行奖励的，由乙方业务经理和甲方推

广中心市场主管共同拟订出《渠道奖励活动方案》，由甲方推广中心经理审核通

过后，报甲方烟台事业部总经理批准后执行。

渠道奖励的费用，由乙方先期垫付月底经甲方经理确认后报甲方财务核销。

费用比例，控制在进货价的3%。

4.6甲方的各项投入均以产品形式兑付，记入乙方销售额，享受相关政策。各产品

兑付的价格，按照甲方产品供货价格执行。

代收款项和监管房款的划转管理办法

1目的

1.1为了规范代收款项的支付保证监管房款按照交易双方约定的付款条件划转,

维护交易双方的合法权益，保障款项的资金安全，结合XX会的业务流程设置，

制定本办法。

2范围

2.1本办法所称的代收代付款项包括：

2.L1代销售公司收取的居间报酬;

2.1.2代收的交易规费和税费；

2.1.3代事务所收取的律师服务费。

2.2按照本办法监管的房款包括：

2.2.1买方支付的诚意金；

2.2.2买方以现金方式支付的房款；

2.2.3买方通过银行按揭方式支付的房款。

3监管帐户

3.1事务所在银行开设监管专用帐户，该帐户专门用于上列款项的收取和支付。

3.2法律事务部支付中心负责监管帐户的资金支付等具体工作。支付中心的出纳

由事务所指派专人负责。该帐户的银行日记帐由综合管理部的结算中心负责登统,

每月向事务所报送财务报告。

4款项的收取

4.1代收代付款项和监管款项由XX会各分行的POS机系统划帐收取，如款项:诚

意金）在分行以外的地点收取时，业务员应陪同买方到银行营业网点将款项直接

解付到监管帐户。

4.2诚意金在买方确定购买意向,签订《认购合同》的同时支付，由业务员负责

收取。业务员收取后，应将银行的回单复印件交秘书附档，原件交支付中心入财

务凭证。

5收款凭证

5.1代收的诚意金，由事务所出具代收款收据。该收据载明，认购合同的相应编

号，当认购合同中的卖方签署认购合同后，诚意金自动转为向卖方支付的房款,

该收据即转为事务所代收房款之收据。

5.2律师费，由事务所出具律师服务费发票。

5.3代收居间报酬，由销售公司出具居间报酬发票。

5.4代收交易中的代办费，由事务所出具收款收据。

6居间报酬的划转

6.1居间报酬的划付条件为该笔业务已由买卖双方签订了《上海市房地产买卖合

同》。居间报酬以月为单位结算一次，于下一月的前5日由支付中心和结算中心

核对后，根据最终核对确认的数额划付销售公司指定帐户。

6.2销售公司根据居间费的收取情况分别开具居间服务费发票，并将发票交各分

行法务专员保管。由法务专员分别向委托人交付。

7律师服务费的划转

7.1律师费的划付条件为该笔业务已由买卖双方与律师事务所签订了《聘请律师

合同》。律师费参照居间报酬的支付程序向事务所指定的帐户划付。

7.2律师服务费在收取时出具收款收据，正式发票于交易完成结算时交付。

8代收交易规费和税费的划转

8.1代收交易规费和税费由法务专员负责向有关部门支付。法务专员每人发放一

张借记卡，用于接收支付中心划付的代收款项。

8.2单笔交易进行到需向有关部门交纳规费和税费时，由法务专员通过系统向法

律事务部提出申请，法律事务部经审核后指令支付中心将相关费用划入法务专员

的借记卡内。

83代收代付的费用总额超过5万元的，由法务专员至支付中心领取支票。

8.4法务专员支付有关代收款项后，应将相关票据复印件归档备查，交款人凭事

务所出具的收款凭证换取相关票据原件。

9监管房款

9.1卖方应收的款项全部通过银行划帐的方式支付，卖方应在委托书中明确授权

事务所将应付款项直接支付至其XX会联名卡帐户内。交易中，以买方的房款偿

还买方的按揭余款的，款项严格按照转按流程支付，款项由法务专员在网上向法

律事务部提出申请，法律事务部审核后指令支付中心划入卖方的按揭贷款帐户，

向银行提前还贷。

9.2监管房款的支付应严格按照买卖合同约定的付款条件和付款期限支付。除非

买卖双方在买卖合同中对房款的支付方式作出另外约定，监管房款分别于取得权

属转移变更收件收据、房屋交接书、买方申领了房地产权证后支付，法务专员分

别于上述事项完成后，通过系统向法律事务部提出支付申请，法律事务部经审核

后，指令支付中心将房款通过银行划帐的形式汇至卖方的XX卡帐户。支付中心

将汇付凭证的复印件交法律事务部存档。

10异常情况的房款划转流程

10.1收取诚意金后，卖方未签署认购合同的，法务专员通过系统登录报法律事

务部备案后，由法律事务部指令支付中心将诚意金退还至买方的XX卡帐户。划

付凭证复印件由法务专员归档备查。

10.2认购合同签署后，诚意金转化为房款，但是由于一方违约，未能在约定期

限内签订买卖合同，经法务专员和分行总经理协调后仍未能签订买卖合同的，系

统作交易冻结标记，由法律事务部向交易双方发函告知交易无法进行，受损害的

一方可通过法律途径解决争议，监管的款项于生效判决确定的内容进行处理。（待

议）

10.3买卖合同签订后，由于一方的违约行为，合同无法履行，未支付款项的处

理方式同上一条约定。

11管理责任

11.1法务专员应严格根据合同约定的支付条件和交易进度支付相关款项。如由

于法务专员的工作失误，未尽监管职责，导致交易一方的权益受到侵害的，事务

所根据其情节追究责任。

11.2法务专员不得利用职务便利挪用代收代付款项。

12附则

12.1本办法由XX会法律事务部制定，报事务所主任办公会议通过后生效。

关于各类费用计划及审核报销程序

为控制降低成本，总公司为各商场、部门的费用在年初已制定计划。一切费用支

出都应控制在计划之内。因此要求各商场各部门在当月三十日前制定下月费用支

出计划表:其中有报刊广告、物业维修、办公及其它费用明细表报予财务部。否

则发生的费用则不能报销。若有特殊原因超出计划指标需有报告，经总经理批准

后才能实施。

一、各类费用年、月计划：

(1)报刊广告费年计划指标80万元，月计划：6.66万元。

(2)商场物业维修费年计划指标：16.9万元。其中：XX商场年计划5.4万元，

月计划0.45万元。XX商场年计划4.97万元。月计划0.41万元。XX商场年6.53

万元。月计划0.54万元。

(3)办公费用年计划指标6.12万元。其中公司总部年计划3万元、月计划0.25

万元。XX商场年计划0.96万元，月计划0.08万元.XX商场年计划1.2万元、

月计划0.1万元。XX商场年计划0.96万元、月计划0.08万元。

(4)电话费：XX商场月计划0.12万元、XX商场月计划0.12万元、XX商场

月计划0.1万元。

(5)清洁费用品：XX商场月计划0.025万元。XX商场月计划0.025万元,XX

商场0.025万元。

(6)广告制作费:XX商场月计划0.16万,XX商场月计划0.16万元,XX商场0」

万兀。

二、费用审核程序：

(1)商场需发生费用前首先填报"购物申请单”广告牌布幅费用填报"制作单"

印刷品费用填报你刷品制作单"。金额在1000元以内由商场总监审批签字。

300元以内由商场经理审批签字同意才能借款购买。

(2X昔款手续由经办人填写借款单借款在L000元以内由商场总监签字同意，

300元以内商场经理(部门经理雇字同意经财部经理签字后才能到财务室借款。

(3)所购物价格一律由杨云孝负责定价如物业维修、喷绘、KT版、布幅、广告

架牌、刻字布幅、办公用品，(含电脑、打印机、复印机)印刷品(三家以上

报价)应不断咨讯，掌握价格行情。并负责每月公布现行价。商场经理派物业主

管负责购买。商品的价格不能高于已定价。购物中若有假冒伪劣商品应立即退货。

造成经济损失的应根据损失金额不低于50%由签字人和购买人负责赔偿。并扣

绩效工资10分。

(4)商场经理应审查购货计划、质量、数量、价格、用途，认真审核后才能在

发票上负责签字。若因玩忽职守造成经济损失应根据损失金额赔偿50%并扣效

用工资5分，绩效工资5分。

(5)商场维修、清洁用品、广告制作费由祁战敏负责在费用报销单审核签字。

报刊广告费报销单由季澄洪审批签字。办公、电话费用报销单由刘岩负责审核签

字。负责审核各类费用若不认真负责。因失职造成经济损失者扣绩效工资10分。

并对经济损失的50%承担责任。

(6)有关商场设施改造，必须有预算报告，总经理批示同意后才能实施。费用

报销审核程序按以上条例执行。

(7)业务往来中的招待费应附有菜单和票据才能给予报销。

三、费用报销程序

（I）各类费用报销单和请购单一并交付公司财务吾随次审核。XX、XX商场由

龙云岫负责审核，XX、新时代商场由包君伟负责审核。在审核过程中应认真复

查无误方能签字报销

（2）商场经理（物业主管）负责记录当月支出明细表。分类的有物业维修、电

梯维修、保洁用品、设施改造、布幅、广告牌、办公费、电话费、业务费、招待

费等。每月计算出月结金额。并装订成册，以便掌握了解各类费用状况是否控制

在计划之内。到总部力理报销费用时需带上此表，商场管理部负责逐笔审核。（附

支出明细表样）。

四、审核报销程序图示

计划请购单定价（杨云孝）商场经理审核签字购买总

部分管人员审核签字财务部经理审核签字各商场财务部报销。

五、财务部月底分商场部门，将各类费用明细表上报总经理审核，经同意签字后

此表附财务凭证装订。

关于各类费用审批程序及报销的若干规定

一、工程项目方面的审批报销程序

1、工程预算程序

(1)各商场根据其工程粉模，由物业主管编制工程材料预算表。

(2)预算表中必须注明材料、配件的品名、规格、型号、数量、用途、单价、

工时费(劳务费)，测算总金额等，并附上清单。

2、工程报价审核及采购程序

(1)工程预算表制定后，交公司工程部审核预算的价格及材料使用是否合理，

由财务部负责人复核价格,根据工程金额报总监审核或报总经理签字认可，即可

采购并签定合同。

(2)商场物资采购人员根据总公司公布的材料价格和预算表中确定的品名、规

格、型号、数量、保质保量进行采购，并按物资入库、验收、领发制度管理。

(3洛商场维修工程原则上由各商场自主谈判，谈判有财务部和商场主管参加。

3、工程监督制约

(1)经办人员负责商讨会议，原则上报2家以上的价格才是供财务部参考审核。

商场经理、总监、工程质检部，不参与价格事宜。

(2)工程部负责人审预算,材料价格由财务部把关严审。

(3)工程竣工后由工程部检查验收，达标合格签署意见：财务部查对价格，在

报销单签字；工程验收人签署意见，上报总经理签字同意后，报销付款。

4、各部门责任分工

(1)商场工程部人员负责工程质量、施工进度。

(2)商场经理监督工程部人员实行运作。可行性、质量、价格。

(3)总监负责监督工程项目的全面工作。

(4)财务部定期在网上公布价格。

5、处罚条件

(1)负责工程方面的经办人，若因策划、预算的失误，造成损失应追究负责人

及有关人员的责任，并根据情节轻重，按损失金额的50%罚款赔偿。工程部人

员若因预算审查失误，根据情节轻重按损失金额赔偿。

(2)购进材料、商品应严格按照已核"请购单”中的品名、规格、数量质量进

货若发现有假冒伪劣商品应立即退货或请质检部门解决。若造成有经济损失，

根据情节轻重按损失金额罚款赔偿。如发生有损害公司利益，徇私舞弊，拿回扣

等不正之风现象的，公司根据情况处以加倍罚款或辞退。

(3)负责审核验收工程项目的有关人员因玩忽职守，不按标准验收就签字通过

的，必须追究责任，并根据情节轻重罚款赔偿。

(4)工程结束验收,全程达标合格后，部门负责人、商场经理、财务吾陋费用

报销单上签字，经总监审批后上报总经理签字同意后才能报销费用。财务部留下

一定比例的质保金。

二、商场维修费用报销的规定

1、商场维修需购商品，物业部主管先到现场了解落实后填报"请购单"并注明

品名、规格、型号、数量、用途、位置等。

2、"请购单”经商场经理审核签字后，金额仕500元以内的，商场总监仕"请

购单"上签字同意即可购买，500元以上报总经理签字同意方可购买。已签字的

"请购单"价格与公司公布的最新单价对比。由商场经理指定人员购买。

3、购进商品必须由商场保管员验收入库，填写入库单，在实物帐本上记录。物

品出库后，保管员须到现场检查物品用在何处或以旧换新。

4、商场经理及财务部在签报销费用单时，应到现场核实使用情况后再签字。报

商场总监审核，最后报总经理签字报销。

5、突发事件，急需购物,金额在200元以内，商场经理有权批准购买，事后经

总经理签字同意给予报销。

6、在购货中若发生违纪、失职等问题，均按上例中第5条执行。

三、办公用品、低值易耗品、费用报销的规定

1、购买计算机、打印机、复印机等大件商品，应由需用的部门经理订计划，公

司行政办公室审批后上报总经理签字同意后由财务部购买。

2、有关品牌、技术质量的事宜，由信息部经理负责，价格由财务SB询价。质保

书、说明书及供货商的单位地址、负责人、联系电话及其它资料由财务部存档。

3、报销费用必须有部门经理、信息部、行政办、财务部审核签字，上报总经理

签字同决，才能给予报销付款。

4、需购低值易耗品，由部门经理填写"请购单"，金额在200元以内，行政总

监签字同意，经与公司公布价格，由商场经理指定人员购买。部门经理验收，财

务部审核价格，总经理签字同意后，报销付款。

5、稿纸、便笺、工作日志、笔、墨水、计算器、文具、办公桌椅由总公司统一

购买，各部门按计划领用。

四、报刊、杂志、电视、宣传单（册）等广告费用审批报销规定

1、报刊、杂志广告规格、价格、发布时间应由经办人签约，求得两家以上的报

价，报策划部经理、副经理审核同意，才能实施。费用报销先由策划部经理、经

办人签字，由财务部查看刊登底件，对照价格核算，签字后上报总经理同意，才

能报销费用。并在留底刊报上注明付款日期。

2、电视新闻媒介的发布由经办人筛选两家公司报价，并报策划部经理，广告部

主任共同定价。经总经理在合同上签字同意，财务部按合同如实付款。

3、"XX家居”杂志制作印刷，必须求得印刷公司两家以上的报价，并报给策

划部经理、副经理研究定局。

4、宣传单、册及其它广告费用报销均按第一条执行。

五、商场布幅广告、广告牌报销规定

1、商场提出申请单，申请预算，请总监审核，金额超过2000元的报总经理。

填报”广告制作单"，写明日期、规格、单价、内容、位置、制作单位、联系电

话等，价格由财务部审核。

2、"广告制作单"由各商场经理上报总监签字后制作。

3、完工后由部门经理验收，再由财务部根据制作单明细到场审查。报销费用单

由部门经理、商场经理（簧划部经理）审核签字，上报总经理签字同意后方可报

销，付清款项后，财务部保留广告单。

4、路牌广告由总经理负责签订合同广告制作完后由策划部及工程部核实画面、

质量、面积全部达标合格负责在验收表上签字，财务部按验收表及合同付款。

六、业务招待费用报销的规定

1、因工作需要使用招待费，先请示总经理。

2、业务招待费用报销必须有餐饮娱乐正式发票。

3、费用报销单上需附有菜单明细，要有参与者两人以上签字，经财务部审核后

上报总经理签字方可报销。

4、茶叶、纸杯、饮用纯净水的报销，由行政办在费用报销单上签字，经总经理

签字同意后才给予报销。

七、电话的使用及费用报销规定

1、由行政部根据商场各部门工作实际情况制定出每月话费标准。

2、电话费用超过规定标准的，须由部门经理写明原因，总经理签字同意后才能

报销。

3、库房、保安的电话费超过标准的部分一律自付。

关于市场支持费用的申请与核销办法

为了加强对市场支持理办法费用的管理，规范市场支持的审批、执行、核销流程，

确保支持费用落实到位，特制定如下管

一、市场支持费用类别：

市场支持费用分"合同内市场支持费用〃和"合同外市场支持费用"。"合

同内市场支持费用"指销售协议中明确签订的市场支持计划，"合同外市场支持

费用”指北京市场部根据品牌宣传和销售策略需要，额外提供的市场支持费用。

二、市场支持费用范围：

1、合同内费用：

①月度市场支持

②信息费用支持

③季度市场支持

④根据发展需要在合同中列出的个性支持费用

⑤年度返利

2、合同外费用（指合同中没有明文确认的市场支持费用）：

①现饮、商超主题促销费用

②促销人员费用（工资、驻场）

③季度特殊支持

④08年重点产品推广支持（合同内约定）

⑤常规促销物料费

⑥重点终端建设费用

三、市场支持的审批流程：

1.北京市场部与经销商商议年度发展规划，根据酒业制订的年度发展战略和下达

的年度任务才是报年度各经销商的合同内销售计划及市场支持计划及区域额外市

场支持预算，并将合同内的市场支持和额外市场支持的使用方向、额度、大致时

间段、预计效果等形成书面规划，经北京市场部经理签字确认后报酒业销售部销

售运营部审核签字，经销售部总监、酒业总经理签字批准后，由销售运营部及北

京市场部行政部、酒业财务部备案。

2.北京市场部各销售宫屿经销商在每季度前10天商定初步市场营销规划，由经

销商或销售部填写《2008年季度市场营销方案概要》，方案中明确合同内的掌

控部分费用及特殊支持部分的活动内容及考核方法，由行政部审核后，经北京市

场部经理签字确认后，报酒业销售部销售运营部审核签字，在年度规划范围内的

经酒业销售总监批准，销售运营部与北京市场部行政部备案，年度规划外的须经

酒业销售总监和酒业总经理批准。

四、市场支持费用核销：

1.每季度下一个月15曰前，北京市场部名客户部根据经销商实际销售情况，整

理票据和相关资料办理相关核销手续

2.核销时需要客户部或经销商提供的基础资料或凭据，主要有：

1、合同内费用：

①月度市场支持的核销凭证

进店费：

①核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书

②终端开具的以"经销商全称"为抬头的发票（复件件）、第三方公司开具

的以"XX酒业有限公司"为抬头的发票（原件）及与第三方公司签定的三方协

议一式三份（原件）

③终端进店协议（原件或复印件）

③付款凭证（发票，收据或白条）

终端陈列费：

①核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书

②终端开具的以"经销商全称“为抬头的发票（复印件）、广告公司开具的以“

XX酒业有限公司”为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协

议一式三份（原件）

③终端活动协议（原件或复印件）

④活动照片（陈列、堆头、促销活动等配促销员的，照片必须有促销员；没有促

销员的必须有证明本店的明显标识）,海报.

⑤付款凭证（发票，收据或白条）

促销人员工资；

促销人员招聘登记表、身份证复印件、考勤表、工资发放表（本人签字，经销商

盖章）

客户会议费用

附活动期间经销商进货明细、会议费用使用明细、促销奖励办法、发票、会议照

片、总结

②信息费用支持

1.费用核销呈报及XX酒业付款申请书

2.每月5号前客户提供上月各类统计表才是供表后，再支付2%信息费

3.广告公司开具的以"XX酒业有限公司"为抬头的发票（原件）及经销商、我

司与广告公司的三方协议一式三份（原件）

③季度市场支持

1、以月度市场支持资料详细的活动资料支持文件

2、销售统计以系统上提供的开票销售额为准，特殊情况以领导批示的回款数据为

准

④年度返利

1.返利呈报、XX酒业付款申请书

2.销售部与行政部确认的销售统计表（系统上提供的开票数据）

3.广告公司开具的以"XX酒业有限公司"为抬头的发票（原件）及经销商、我

司与广告公司的三方协议一式三份（原件）

4.或以样品酒形式支付（填写样品酒申领表）

2、合同外费用：

①主题促销费用

1.费用核销呈报及已批复的相关活动附件

2.北京市场活动代垫申请

3.终端协议（原件或复印件），须有部门经理签字确认及终端店负责人签字或盖有

终端店公章

4.付款凭证（发票，收据或白条）

5.活动照片（陈列、堆头、促销活动等配促销员的，照片必须有促销员；没有促

销员的必须有证明本店的明显标识）,海报.

6.广告公司开具的以"XX酒业有限公司"为抬头的发票（原件）及经销商、我

司与广告公司的三方协议一式三份（原件）

7.填写XX酒业付款申请书

8.活动总结

②促销人员驻场费

1.终端店开具的发票原件，注明日期

2.附促销人员费用明细表

③促销人员费用（工资）

1.促销人员招聘登记表、身份证复印件

2.考勤、提成,奖惩等明细表，工资发放表（本人签字,经销商盖章）

④季度特殊支持

进店费：

①核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书

④终端开具的以"经销商全称“为抬头的发票（复件件）、第三方公司开具

的以"XX酒业有限公司"为抬头的发票（原件）及与第三方公司签定的三方协

议一式三份（原件）

⑤终端进店协议（原件或复印件）

③付款凭证（发票，收据或白条）

终端陈列费：

⑥核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书

⑦终端开具的以“经销商全称"为抬头的发票（复印件）、广告公司开具的以〃

XX酒业有限公司”为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协

议一式三份（原件）

⑧终端活动协议（原件或复印件）

（9）活动照片（陈列、堆头、促销活动等配促销员的，照片必须有促销员；没有促

销员的必须有证明本店的明显标识）,海报.

⑩付款凭证（发票，收据或白条）

促销人员工资；

促销人员招聘登记表、身份证复印件、考勤表、工资发放表（本人签字，经销商

盖章）

客户会议费用

附活动期间经销商进货明细、会议费用使用明细、促销奖励办法、发票、会议照

片、总结

⑤08年重点产品推广支持（合同内约定）

1.费用核销呈报、已批复的活动及预算方案、总结及XX酒业付款申请书

2.终端店开具的以"XX酒业有限公司”为抬头的发票原件或广告公司开具的以“

XX酒业有限公司"为抬头的发票（原件）

3.附终端进店协议（原件或复印件）

4.付款凭证（发票，收据或白条）

5.产品销售统计表

⑥常规促销物料费

1.领导批复的制作呈报

2.费用核销呈报、XX酒业付款申请书

3.制作商开据的开具的以"XX酒业有限公司"为付款单位的费用发票（原件）

4.制作协议

5.促销品照片

6.促销品入库单或入库数量统计表

7.XX酒业财务核销完毕后,酒业销售运营部把市场基础资料（图片、报刊、促

销活动反馈表、进店协议、申请报告等）备案，分类存档。

五、其它说明：

1.紧急文件或呈报需酒业销售总监签字批准，因领导出差不方便传递的，由销售

运营部负责人电话请示，得到批准后代签，需要核销的由财务部电话与销售总监

核实，待领导返回后补签。

2.不以票据核销的费用（促销品、包装物料、促销酒、礼品酒等），由业务员填

写XX酒业北京市场部统一的申请表,部门经理签字确认后，行政部审核后报北

京市场部经理签字确认，经销售运营部审核后，经酒业领导批准后进行执行。此

费用均计入经销商或本部门市场费用中。

3.如果市场支持费用是以样品酒形式支付，样品酒计价以样品酒给付对象的供货

依据计算，申领时需要提供费用出处,并按照《关于样品酒使用的管理规定》执

行。

4.凡是没有在行政部登记（已登记（北京市场部）印章）、没有编号的各类费用申请,

北京市场部经理不予批复，并且酒业或事业部不予核销费用。

5.北京市场部各类呈报、报告等必须自行编号，经部门经理批准签字后，由行政

部齐景统一与酒业销售运营部沟通。酒业销售运营部不接受个人传递的任何■呈报。

6.促销费用结算（支票）的领取制度

（1）依据北京市场部领导签批的《2008年北京市场活动费用代垫申请表》，

并经过经销商确认、签字、盖章的原件

(2)支票户头必需填写收款方户头，不允许收款方户头空白

(3)原则上不允许出现以现金形式结算费用

6.促销活动执行期间的监管制度

为了使费用投入到位、达到真实性、合理性、有效性，并增强监管力度，北京市

场部行政部、酒业市场监管部将对各项促销活动进行不定期、不定点的抽查，并

出具检查报告。

7.核销时，市场费用严格按以上费用科目进行分类、填写，若经销商仅开一张总

费用发票，需销售主管与经销商确认后，由销售主管按费用发生的真实项目进行

科学分类。

8.促销活动执行过程中,严格按公司流程进行谈判、结算、核销,不能随意简化

流程。

9行政部将对各项促销活动及费用的基础资料进行整理、备份、存档

10.每季度行政部将各类费用汇总，并分析使用情况。

11.本制度将每半年根据实际需求及出现的问题,进行更新、补充

12.建立平台财务的月对帐制度(物流、财务、销售)

13.本制度将每半年根据实际需求及出现的问题,进行更新、补充

14.本规定自2008年1月1日起试行，解释权在XX酒业有限公司

借款、报销管理规定

一、目的

规范和完善公司财务管理,严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用。

二、适用范围

本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购

买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。

三、借款管理

1、借款人须填写《借款单》，写明用途、金额及必要说明，经本部门经理、本

系统主管副总签字,3000元以上借款报总经理签字批准,3000元以内（含3000

元）借款，总经理了解借款内容后授权财务部经理行使审批权。

2、借款除差旅费、日常开支、零星采购外，原则上一律不得使用现金。

3、因工作需要借备用金的，根据情况核定标准，每年底清帐一次。

4、借款以支票、电汇、汇票形式开具的,除详细写明金额（大小写）、用途外,

收款方名称必须与合同签约方、资金实收方、发票开具方四相符；特殊情况下有

不相符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《付款委托书》，写清原因及责

任归属。不得开具空白支票和空头支票；需要开具限额支票的，限额不得高于借

款额。

5、对外借款原则上要上报集团批准并签定借款协议，视情况要求提供有效的抵

押物件。公司原则上不向员工提供非公借款及向本单位以外人员借款。

6、公司对学校借款、拨款，预算外部分需报经学校董事会和集团总部批准。

7、财务部负责对以上借款的审核、办理和定期催收。

四、报销管理

1、费用报销实行集中报销制，即每周二、五上午办理，特殊情况除外。报销流

程见附图。

2、借款人须在借款后七日内，或借款后十四日内但业务活动完成后4天内，履

行费用或支出报销手续，报账后结欠部分金额及不办理报销手续人员的欠款，财

务部有权在当月工资中扣回，同时在旧帐未清前拒绝再次借款。

3、报销人须填写《费用/支出报销单》，按本制度第三条第1款规定履行程序后，

方可到财务部领取资金或核销相应借款。涉及到多笔业务活动的，应在报销单后

附报销清单，详列时间、人物、地点、事件及金额。

4、工作人员原则上在业务完成取得税监章的正式发票后直接报销取款，减少借

款的次数、金额。

5、凡涉及报销后付款超过2000的，原则上一律不得使用现金；以自有资金先

垫后报的，报销后可领取现金，但仅限于小额开支、差旅费、招待费。

6、报销后以转帐形式付款的，按本制度第三条第3款、第4款规定执行。

7、总经理出差在外不能签字而又急需办理的报销付款，总经理可电话通知财务

经理办理，事后补签。

五、审核管理

1、借款人、报销人必须为在本公司工作人员，严禁非本公司人员直接在财务部

办理相关业务。

2、借款、报销原因必须写明，涉及合同付款的，须按要求填写《合同付款审批

单》。

3、部门经理、财务部经理、系统主管副总及总经理必须认真履行签字手续，了

解资金来龙去脉，把握资金支付及报销尺度。

4、财务部会计、出纳、财务部经理必须严把资金支出及报销关，做到资金使用

合理、支出清晰、报销及时、票据合规。严禁以任何形式的假发票、与事实不符

发票、白条报帐。

5、极特殊情况下（如食堂采购副食品），应按本制度第三条第1款规定的程序

履行签字，或按月统计核算后履行签字，方可报销。

6、合同付款，每付出一笔资金，财务部均须同时在该合同对帐单上记录清楚。

六、罚则

1、凡属不认真执行本制度的，财务部不得受理，并须在每月工作报告上详细列

明，作为职工品、绩、效考核的重要参考；财务部不严格把关的，在总经理签字

时，将其列为财务系统考核的重要参考；凡属弄虑作假或合伙蒙混的，以贪污行

为论处。

2、凡属在借款报销环节上玩忽职守、渎职甚至有贪污行为的，集团（或公司）

视情节轻重，分别给以罚款、降奖、降薪、降职、降股权、辞退处理直至以法律

形式解决。

交通费管理规定实施细则

第一章总则

第一条为了保证公司员工因办理公务在本市交通的需要，提高外出工作效率，

特制定本规定。总裁、副总裁和董事长助理所发生的交通费实报实销（包括上下

班发生的交通费），不在本规定适用范围之内。

第二章费用分类

第二条交通费包括商务交通费和业务交通费。商务交通费指属公司商务派车范畴

所发生的费用（详见《车辆使用流程》，主要指接待用车）；业务交通费指各

部门日常工作中，员工因公外出所发生的交通费用。两者均不包括员工上下班发

生的交通费。

第三章商务交通费报销标准

第三条商务交通费中的过路、过桥、停车费及汽油费等，由行政司机将机打票样

或税务局认可的单据附公司《用车申请单》审核后报销，费用须核准后计入用车

部门。

第四条属商务派车的范畴，遇公司车辆紧张行政人事部无法派车时，员工应例行

填写《用车申请单》，经部门经理同意，由行政主管签注"同意搭乘出租汽车”

后方可实施。工作时间以外或行政主管不在时，须以电话或手机短信形式获得行

政主管同意，事后补签《用车申请单》。员工应将出租车票附已签批的《用车申

请单》进行报销，该费用属商务交通费。

第四章业务交通费报销标准

第五条业务交通费包括出租车费和公交车费。原则上，员工因公外出公司只报销

公交车费，确因事件紧急或因工作需要早出晚归者，须经本部门经理同意后，方

可搭乘出租汽车，所发生的出租车费由部门经理签字报销。

第六条业务交通费报销标准实行部门月度预算内实报实销的原则,各部门超出预

算部分费用自负，不足部分不予补贴。各部门根据工作需要，于每月25日提交

预算报批，没有预算计划的费用，计划财务部有权不予报销。

第七条交通费用票据应为机打票样或税务局认可的单据，费用由员工先行垫付,

公出返回公司后，及时整理费用单据并填制《业务交通费报销明细表》，按报销

流程规定到计划财务部报销。

第五章交通费报销流程

第八条交通费报销流程如下：

（一）、员工、主管及副经理报销流程（限额内）：

厂►中心总经理

报销人——卜＞部门经理一一►费用会讨一＞财务经理一＞主管总裁一》出纳

填写单据L5分部总经理」审批审核审批批准

（二）、中心总经理、部门经理、分部总经理及总裁助理报销流程（限额内）

报销人—►费用会计一财务经理一►主管总裁一出纳

填写单据审核审批批准

（三）、总裁、副总裁及财务总监报销流程（限额内）

报销人一►费用会计一A财务经理一►董事长一►出纳

填写单据审核审核批准

（四）超支报销流程

经办人~~►各部门经理一A费用会计一＞财务经理一+：管总裁—＞董聿长一A出纳

填写单据审批审核审批批掂批准

及超支报告

第六章其它

第九条自驾车或随车出差的人员，往返距离超过300公里,当天来回只报销

伙食补贴40元，不足300公里者，视同市内办事，没有任^可报销。

第十条本规定由总裁、董事长批准后生效，原公司范围内有关规定与本规定不一

致的，以本规定为准。

第十一条本规定的解释权在计划财务部。自2003年11月1日开始执行。

第十二条相关表格：《业务交通费报销明细表》

分公司差旅管理制度

1、为了保证出差人员工作与生活的需要,结合公司实际情况，特制订本办法。

2、公司工作人员出差实行事前审批制。公司工作人员出差前，部室人员由公司

主管领导审批；领导外出的，可电话请示，回来后审批。事前未请示的，发生的

费用不予报销。没有审批卡财务人员不得报销。

出差费用报销时，必须审核：部室和项目部人员由主管财务领导（或财务部门负

责人）审核。

报销审批程序：部室和项目部人员报销差旅费,要经部门领导（项目经理）、公

司主管领导签字后，到办公室签字备案，主管财务领导（或财务部门负责人）审

核签字后报销。

3、出差人员的住宿费、伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然

（日历）天数计发。

4、交通费开支标准

公司领导出差可以乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，费用据实报销。

一般工作人员出差可以乘坐火车硬席、轮船三等舱、飞机普通舱，费用据实报销。

5、交通费开支办法

（1）、乘坐火车，从晚八点至早七点之间，在车上过夜六小时以上的，或连续

乘坐时间超过12小时的可购同席卧铺票。

（2）、乘坐飞机要从严控制，如机票五折以下的，领导可以从宽掌握。出差路

途较远或出差任务紧急必须乘坐飞机的，应事前报批。各部门报主管领导审批,

须经主管财务领导核准。没有书面批示的，不予报销。

对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员

市内交通费包干的范围之外凭据报销。

6、住宿费、伙食费、市内交通费补助标准：

(1)、补贴标准

出差地点补贴标准(每日)

北京、天津、上海、重庆住宿补贴180元、伙食补贴60元、市内交

通费30元

省会自治区首府、沿海开放城市住宿补贴160元、伙食补贴50元、市内交

通费25元

地市级城市住宿补贴120元、伙食补贴40元、市内交

通费15元

县城及县级城市住宿补贴80元、伙食补贴30元、市内交通

费10元

(2)、乘坐火车符合第五条第一款的规定，而不买卧铺票的，按本人实际乘坐

的火车硬席座位票价50%的比例II发给个人补助费。

(3)、为鼓励出差人员乘坐火车，不坐飞机，以节约开支，并鉴于在途期间伙

食费用较高等原因，连续乘车超过12小时的，可凭车票每满12小时，加发20

元伙食补助费。

(4)、下列情况不实行食宿费补助办法：

由接待单位提供饮食、出差时间不超过12个小时的。

经批准，招待建设单位、管理部门或其他单位的。

路途较近，无须在外就餐的。

工作人员外出学习、培训或参加会议，培训费、或会议费中包括食宿的，不再享

受住宿、伙食补贴。

出差补贴：公司中层及一般工作人员除凭票在限额内报销外，每天每人补助30

)bo

7、经领导批准，工作人员趁出差或调动工作之便回家省亲、办事的,其绕道车

船费扣除出差直线单程车船费，多开支的部分由个人负担。不发绕道和在家期间

的伙食补助费、住宿费。

8、工作人员因病经单位领导批准需到外地就医的，只报销往返车、船费和候诊

期间的住宿费，不报销市内交通费、伙食补助费。未经批准自行外出就医的，一

切费用自理。患者病重，经医院建议，单位领导同意，派本单位工作人员护送的，

护送人员按因公出差办理。

9、工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个

人自理。

质量管理检查标准

第一条商家所出售的商品入场，物业管理人员必须要求商家提供以下证明文件,

同时指派专人负责审查：

1、供应商或生产厂家营业生产许可证、合格证书、质检合格证、代理证书复印

件或传真件。

2、提供商或生产厂家的厂址、办事处地址及详细通讯联系方式、联系人等。

3、供应商或生产厂家提供的生产经营产品名称、种类、规格、型号的清单和相

应质检报告书。

4、供应商或生产厂家直接出具的质量信誉卡担保书及产品合格证的复印件或传

真件。

5、由供应商或生产厂家签定的有效赔付合同。

6、经营产品"三包"（包修、包换、包退）的详细说明。

第二条商家必须签订"进场厂商关于质量信誉卡的协议书”及其补充协议，物

业人员须严格督导执行；

第三条商家必须签订"质量担保协议合同”，物业管理人员同时应严格督导其

执行情况；

第四条物业管理人员应督促商家执行”关于三包的若干规定"。使用XX统一

印制的"质量信誉卡"；

第五条入场商家应严格执行所有关于“质量信誉卡“和"三包"的相关规定；

第六条物管人员应督导商家在出售商品时，必须向消费者出具"商品质量信誉

卡”

第七条若有假冒伪劣、以次充好，以假舌LM事件出现，一经查实，商场视其直

接影响XX的信誉，同时对相关商家予以重处；

第八条商场应坚决取缔与企业形象不符，乱摆乱放的商家。

员工手册

一、总贝I」

1.本公司员工须遵守国家有关法律，法令和各项规定。

2.本规则须全体员工共同遵守。

3.除另有规定，各事项一律依本规则规定办理。

二、任用

1.本公司人员增补以公开招聘为原则。

2.本公司一般人员的录用，应先呈行政人事部再呈本部门主管批准。

3.本公司主任级以上人员的录用应呈总经理批准。

4.本公司新进员工，应验对身份证件，并于报到当日交以下各项资料：

(1).身份证复印件。

⑵最高学历证明复印件及其它有关专业证明复印件。

(3).一寸免冠照片2张。

(4).填写职员履历表。

(5).公司录用人员一律以身份证名字为准。

5.员工自到职日起三个月为试用期，表现优良者于一个月后报本部门主管批准可

提前转为正式员工。

6.本公司员工之服务年资自试用之日起计算。

三、基本守则

1.公司员工应遵守本公司一切规章、办法、公告及人事命令，并忠实执行任务,

敬业负责，尽忠职守。

2.同事间应友爱相处，通力合作，互相尊重，不得有滋生事端，扰舌瞅序，搬弄

事非，争吵斗殴等行为。

3.公司员工承办事物不得收受馈赠或回扣，亦不得借职务上的机会为自己或他人

图利，如遇涉及本身或亲友家族利害时，应回避。

4.各级主管应秉承公司经营宗旨，尊重下属。

5.维护公司信誉。

6.保守业务上的一切机密。

7.爱惜公物，不得任意破坏或据为已有。

8.不得经营与本公司类似或职务上有关的事业，如因之造成公司利益损失，将追

究法律责任。

9.上下班时间，不准在公司赌博，喝酒、服装不整，否则记过一次。

10.打卡或签到不准找人替代，一经查获，代打人及被代打人一律记过一次。

11.公司电话一律禁止私用。

12.公司员工未经许可不准带亲朋好友到公司参观。

13.搞好本职，不得越权干涉其它部门正常工作。

四、出勤、力班、值班、休假、出差

1.本公司行政人员实行每周5天工作制。

上班时间:上午：8:40-12:00上午：8:30-12:00

（冬）下午：1:00~5:30（夏）下午：2:00~6:00

迟到一小时以上为旷工半天,迟到三小时以上为旷工一天论处,迟到时间未超过

1小时者，如全月迟到3次按旷工一天处理。第四次起每次按旷工半天处理。

2.公司售楼处人员实行每周6天工作制。具体时间由售楼处主管安排并报行政部。

3.因工作需要指派员工加班，不可以借故推托。事后应填写补假条，公司将视情

况给予调休。

4.节假日放假天数如下：（带薪炭期、按国家规定）

元旦一天春节三天（含双休日）

劳动节三天国庆三天

5.事假提前二天申请，每月不超过2天，按日扣薪，无全勤奖。

6.病假须出示医院证明,以每月不超过2天，每年不超过14天为准。（2

天之内不扣当日日薪）

7.婚假10天。

8.女员工生育第一胎可享受产假90天，双生或难产增加15天。

9.丧假直系亲属死亡，丧假3天。

10.年假视工作业绩而定，最长可有连续不超过2周带薪休假。

五、教育与训练

1.公司视业务需要将举办定期或不定期的业务或其他相关专业技能的教育与训

练。

2.为教育与训练选派有关人员做讲师或学员，被指定者不得借故推托，否则按旷

工处理。

3.教育与训练的成绩将作为员工转正或晋升的考核资料的一部分。

六、员工福利

[.凡公司正式员工，一年以上的优秀员工享受养老或医疗等方面的保险。

2.员工将享受年终奖及节庆贺金。

3.公司每年举办依次团体旅游。

4.员工家庭有喜事将会有本公司的贺礼。

七、解职

1.本公司员工解职分为：当然解职，辞职，自动离职，留职停薪，免职等。

2.本公司员工凡因身故，身体残障或心神丧失，无法胜任工作者，视为当然解职。

3.当然解职员工，得由其直属主管呈总经理酌情核发慰问金。

4.凡员工因病，因事或其他原因，自请辞去职务者为辞职，该解职之员工须遵守

之事如下：

(1)员工辞职需提前十天报告，呈本部门主管及总经理核准，并须待接替人员

到职做好交接工作，办清离职手续，且薪资于次月五日发放，否则视同免职，该

员工之所有薪资奖金不予发放。

(2)辞职提出报告后，离职前仍应本着良好习惯，遵守公司章程,尽职责，完

成肩负之目标，主动配合主管以求圆满之结束若蓄意捣乱或散布不实之言论，

而致公司业务受损，除该员工之薪资奖金不予发放外，并依法进行追诉。

(3)未经报告而离职者，本公司除追缴已发之前月薪资作用为损害赔偿外，还

将罚没其任职期间之各项奖金及当月之薪资。

(4)离职前十五天提出辞呈经核准，并办理离职手续完成者，奖金除未结案者

视情况保留部分，余下跟薪资一起发放，如系任职一年以上者，保留部分亦全部

发放(唯发放时间按照公司规定时间发放)，试用员工中途离职未能照正常手续

办理者，一律不予发放当月薪资及奖金。

(5)本公司各级员工不论辞职，停职停薪，免职或停上试用，均应办理辞职交

接手续。否则一律不退还保证金。

(6)试用员工离职由行政人事部通知各部门，正式职员应正式公布。

（7）离职人员未移交清楚者，直属主管应负督导之责，并不退回之保证金。（见

财务制度）

八、工资与奖金实施方案

1.本公司确实执行企业国际化经营体制化，现职人员一律保障底薪。

2.本公司人员包括各部专员，各部主任，各部经理，副总经理，总经理等。

3.到职日起未满六个月内，不论任何理由中途"自动离职”或因重大过失而免职

者一律不予核发本办法所述之薪奖及津贴。

4.本薪：即指每人每月应得薪资。

5.餐费津贴：各级员工每人每月按50元标准支付。（含在当月工资内）

6.市调津贴：凡公司正式任命之专职或兼职"市场调查"及"项目开发”业务员，

得每月公司补贴该员工150元人民币（不含业务部，行销部）。

7.全勤奖：凡公司正常上下班之职员，若一个月无请假、迟到、早退现象，公司

将给予全勤奖，以资奖励，全勤奖每月每人50元人民币。（含在当月工资内

8.本公司行政各级员工年终奖金计算办法如下：

任职一年以上者以一个月为发放原则，未满一年者以n月/12月底薪为计算标

准。（n二实际上班月数）（不含公司售楼部人员）

9.业务部之售楼奖金诸办法参考公司售屋-楼奖金分配办法相关规定办理。（见

附件）

九、公司卫生、安全管理

1.卫生守则

（1）遵守所有有关清洁的条例和要求，保持自己的桌面及周围区域的清洁。

（2）为树立一个正规，高尚的公司形象，要求员工统一着装。工作服由公司制

作，每位员工应缴纳服装一半的费用。

2.办公室安全守则

(1)公司的办公设备管理将统一由行政人事部负责。包括设备的检修、维护，

员工发现设备损坏应及时通知行政部。

(2)离开岗位时，要关闭设备电源。

(3)如发现有不安全情况，应及时报告主管人员。

3.火警安全守则

(1)不得随意更改消防系统及设备。

(2)定期检查及保养消防设备。

(3)勿使用超负荷线路。

(4)定期检查线路、电器装置、发现漏洞及隐患，应及时处理。

(5)最后离开办公场所者，须关闭所有电器的电源。

(6)易燃易爆物品应安全存放，特殊管理。

(7)不得在禁烟区内吸烟。

(8)如有火灾发生，须保持冷静，通知消防队，在撤离前，请关闭电器开关，

锁好或移走重要文件和贵重物品，逃离过程须用湿布掩盖，避免吸入浓烟导致窒

息。

十、其它

1.本公司各级员工之升迁办法另订后再予以公布。

2.本公司所订定之章程合计为十章，本章程所列之各章各书各条，经本人详细阅

读，并同意绝对遵守履行本章程之所有规定与条文。

3.本章程之所有内容及规定,本公司将视营运状况保留修改变更权。

员工绩效考评细则

第一条为完善集团内部激励和约束机制，规范绩效考评组织和实施行为，保障

集团绩效评价结果的科学、客观、公正，根据《XX住宅集团员工绩效考评暂行

办法》制定本细则。

第二条考评内容和指标

一、考核的内容分以下三部分：

1、重要任务：本月度内完成的重要工作，考评的工作不超过3个，由任务布置

者进行考评；

2、岗位工作：岗位职责中描述的工作内容，由直接上级进行考评；

3、