科创退市制度

科创退市制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业破产法》等相关国家法律法规，参照行业企业退出机制规范标准，结合集团母公司关于上市公司治理及风险防控的指导要求，并针对公司科技创新板块在退市过程中可能面临的合规风险、财务风险及市场风险，制定本制度。为规范科创企业退市管理流程，提升专项风险防控能力，维护公司及股东合法权益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖科创企业退市全流程管理，包括但不限于主动退市、被动退市、破产重整等情形。具体适用场景包括但不限于科技创新业务板块的上市公司、拟上市公司、或具有上市潜力的核心业务单元。第三条本制度中下列术语定义：（一）“科创退市专项管理”：指公司针对科技创新板块企业因经营不善、战略调整、重大违规等原因终止上市资格的专项管控活动，包括退市决策、流程执行、风险处置、合规审查等管理环节。（二）“科创退市风险”：指因退市程序瑕疵、信息披露违规、关联交易利益输送、债权人权益保障不足等可能引发的法律责任、财务损失或声誉风险。（三）“科创退市合规”：指退市管理活动严格遵循法律法规、监管要求及公司内部制度，确保决策合法、流程规范、信息披露真实完整、利益相关方权益得到有效保障。第四条科创退市专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。（一）“全面覆盖”原则：确保退市管理覆盖所有科创板块业务单元及关联方，无死角、无遗漏。（二）“责任到人”原则：明确各级管理主体及执行岗位的退市管理职责，确保责任可追溯。（三）“风险导向”原则：重点防控退市过程中的重大风险点，优先保障核心风险处置。（四）“持续改进”原则：定期评估退市管理有效性，优化流程机制，适应政策及市场变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司科创退市管理第一责任人，对退市决策及风险防控负总责；分管领导为公司科创退市管理直接责任人，负责组织落实、监督考核及应急处置。第六条公司设立科创退市专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导及相关部门负责人组成，统筹协调退市管理事务。领导小组主要职能包括：（一）审议重大退市事项的决策方案；（二）协调跨部门退市管理资源；（三）监督退市程序合规性；（四）批准重大风险事件的处置预案。第七条各部门及下属单位职责分工如下：（一）牵头部门（如战略投资部或法务合规部）：负责统筹制定退市管理制度，组织专项培训，开展风险识别与评估，监督制度执行情况，定期向领导小组汇报工作进展。（二）专责部门（如财务部、业务部）：负责退市涉及的财务审计、业务合规审查、资产处置、债权人沟通等专项工作，提出专业意见并参与方案制定。（三）业务部门/下属单位：负责落实退市管理要求，开展本领域风险排查，配合执行退市方案，及时上报异常情况。第八条基层执行岗位责任：（一）岗位合规承诺：所有参与退市管理的员工须签署合规承诺书，明确知晓自身职责及违规后果；（二）风险上报义务：基层员工发现退市程序违规、信息披露错误、关联交易异常等情况，应第一时间向专责部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第九条退市决策规范：退市决策必须基于经审计的财务报告、业务评估报告及法律意见书，确保决策依据充分、程序合法。重大退市事项需提交领导小组审议，并形成书面决议。第十条信息披露管理：退市相关信息披露必须真实、准确、完整，不得存在虚假陈述或误导性陈述。信息披露前需经法务合规部审核，并确保在法定期限内公告。第十一条关联交易管控：退市过程中涉及的关联交易必须严格履行审批程序，价格公允，并充分披露交易目的及影响。严禁通过关联交易利益输送规避退市责任。第十二条债权人权益保障：退市企业须成立债权人委员会或指定联络人，依法开展债务清偿或重组方案，确保债权人知情权及表决权。第十三条员工安置管理：退市企业须制定员工安置方案，明确补偿标准、离职流程及后续职业发展支持，依法完成社保及公积金清算。第十四条资产处置规范：退市企业非核心资产处置应通过公开竞拍或评估方式，防止资产贱卖或流失；核心资产须结合战略需要统筹规划。第十五条信息安全管控：退市过程中涉及商业秘密、核心数据等信息必须严格保密，防止泄露或不当使用。第十六条声誉风险防范：退市企业须制定舆情应对预案，通过官方渠道及时回应社会关切，维护公司形象。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：公司每年至少组织一次退市管理制度的评估修订，根据监管政策变化、行业实践及内部需求及时调整。第十八条风险识别预警机制：领导小组每季度组织一次退市风险排查，对潜在风险进行分级评估，并向各部门发布预警通知。第十九条合规审查机制：退市管理各环节须嵌入合规审查节点，包括决策审查、信息披露审查、交易审查等，实行“未经审查不得实施”原则。第二十条风险应对机制：（一）一般风险由专责部门牵头处置，重大风险需启动领导小组应急机制；（二）风险处置流程包括启动评估、制定预案、责任协同、上报审批、效果跟踪；（三）重大风险事件须在X日内上报至领导小组，并形成处置报告。第二十一条责任追究机制：（一）违规情形包括但不限于程序违规、信息披露错误、利益输送、瞒报漏报等；（二）处罚标准根据违规性质、影响程度及主观故意确定，包括通报批评、绩效扣减、纪律处分等；（三）重大违规行为须联动绩效考核及纪律委员会处理。第二十二条评估改进机制：每年末由领导小组组织对退市管理全流程进行有效性评估，形成评估报告并纳入制度优化方案。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：各级领导干部须在年度工作会议上签署退市管理责任状，明确本层级管理要求及考核标准。第二十四条考核激励机制：退市管理合规情况纳入部门年度考核指标，与绩效奖金、评优评先直接挂钩。第二十五条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年至少开展一次退市管理政策及履职培训；（二）一线员工培训：通过操作手册、案例研讨等方式强化合规意识；（三）定期发布退市管理合规手册，供全员学习参考。第二十六条信息化支撑：依托ERP、风控系统等数字化工具，实现退市流程自动化、风险实时监控及数据共享。第二十七条文化建设：通过内部宣传、合规承诺书签订、合规标兵评选等方式，营造“人人讲合规”的内部氛围。第二十八条报告制度：（一）风险事件报告：重大退市风险事件须在X小时内提交专项报告，内容涵盖事件经过、处置措施及改进建议；（二）年度管理报告：每年X月前提交年度退市管理总结，包括风险事件统计、制度执