财务管理部职能

财务管理部职能/岗位及编制

一、部门管理职能：

1.建立健全企业多种财务管理制度及财务工作流程，并贯彻执

行。

2.负责企业年度财务预算、财务收支计划的编制，并对各职能

部门的执行状况实施有效监督与控制。

3.成本分析，进行成本费用预算、核算、考核和控制，为生产

经营编制成本明细表，及时跟踪和核算各类工作H勺成本利润，督促有

关部门降低消耗，节省费用，保证企业各项经济指标的有效实现。

4.负责资金管理和调度，编制月、季、年度财务状况阐明，向

企业领导汇报企业经营状况，分析现金流及现金收支平衡状况，并对

资金缺口提出对应的处理方案，保证资金口勺安全、完整。

5.负责对企业各地贸易商和客户日勺结算、监督，保证资金的及

时（SI笼。

6.负责企业资产及负债管理，完善集团债权关系协议，维护企

业债权和法律时效c

7.负责企业多种会计报表以及各项报表口勺精确编制,并及时报

8.负责会计档案资料口勺搜集、整顿，保证档案资料的完整、安

全、有效。

9.负责企业对外短期投资（包括股票和债券投资）口勺管理，拓

宽融资渠道，增加融资能力。

10.负责企业煤炭贸易商、客户以及合作伙伴财务信息日勺汇总和

分析，并向领导提交汇报。

11.负责企业的纳税申报工作，审核银行信用结算赁单，保证其

合法、有效。

12.负责企业所有明细分类账目勺记账、结账、查对，完成会计报

表的编制，并及时清理应收、应付款项。

13.负责企业员工工资的发放，员工各项社会保险口勺交纳。

14.负责企业会计报表、帐簿装订以及会计资料保管归档工作。

15.规范企业关联交易，合理规避企业关联交易风险。

16.负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务、财政、银

行、会计事务所等联络和沟通工作。

17.加强内部人员培训，提高员工业务水平和工作效率，并规定

员工做好财务信息保密工作。

其他职能：

1.参与审定企业年度经营计划重大经营决策。

2.参与企业的工程项目可行性研究，并提供项目评估中日勺财务

分析汇报。

3.参与企业项目协议和采购协议日勺评审工作。

4.参与企业绩效考核管理及贯彻工作，并提供精确H勺财务信息。

5.参与企业与供应商、项目承包商H勺结算工作。

6.参与企业项目立项和申报的有关工作。

7.配合其他部门完成企业各项指标任务，按照规定及时精确提

供多种财务数据。

8.完成企业工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他工

作。

二、岗位及编制

1、部门组织架构图

岗位种类8种;定编人数10人

2、岗位职能

⑴、财务总监

负责宣传贯彻国家有关财经法规和财税政策，并结合企业详细状

况建立规范的财务模式，指导建立健全有关财务核算制度同步负责对

企业内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核；

协作总经理开展我司财务管理工作，保证我司财产H勺安全、完整;

负责建立健全我司财务管理和会计核算体系，组织和确定我司的

财务管理措施和内部控制制度，明确会计人员口勺卤位职责及工作考核

原则，对口勺组织企业口勺财务管理和会计核算;

对岗位设置、人员配置、核算组织程序等提出方案。同步负责选

拔、培训和考核财会人员；

组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协

助成本会计对成本费用进行控制、分析及考核；

负责企业日勺筹资、融资工作，审核企业日勺重要会计事项；

负责协调、沟通各职能部门和上下级间口勺财务管理关系；

组织开展我司会计电算化，在财务核算过程中，如实反应我司日勺

财务状况、经营成果和现金流量；负责监管财务历史资料、文件、凭

证、报表H勺整顿、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁；

参与企业的经营决策和投、融资决策，为决策提供精确口勺财务信

息和其他有关资料。

负责管理企业的平常财务工作，完成总经理交办的其他工作。

⑵财务主管

严格管控集团企业日勺资金，负责企业资金H勺管理和调度；

参与企业的工程项目可行性研究、立项和申报，并提供项目评估

中的财务分析汇报；

参与企业项目协议和采购协议H勺评审、结算工作;

负责企业煤炭贸易商、客户以及合作伙伴财务信息的汇总和分析,

并根据规定及时向有关领导提交汇报；

计提和发放工资（根据人事部门考勤或生产部门产量记录资料计

算编制工资表及编制凭证，并负责发放工资）；

负责会计档案资料的搜集整顿，保证档案资料口勺完整、安全、有

效；

在财务总监指导下，各有关部门H勺配合下负责组织制定和调整预

算；

完成总账与明细账日勺查对；

编制财务报表及财务报表附注；

撰写定期财务分析与财务总结汇报；

完成模块外总账项目的凭证制作与输入工作；

完成对口银行的财务报表编制工作。

（3）资产会计

建立除存货外其他实物资产卡片和管理台账,并及时（至少每月末）

与有关资产管理部门查对,做到资产账实相符；

及时关注资产状况，定期（至少年报资产负债表日）对各项资产进

行减值测试；

核算预付账款、固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、

其他流动资产等科目；

计提固定资产折旧、无形资产及长期待摊费用和其他长期资产摊

销；

建立和保管上述资产H勺采购档案；

(4)采购与应付会计

核算存货(包括：核算材料成本、核算低值易耗品、核算库存商

品)和应付款项；

核算生产成本和营业成本；

编制完成存货进销存月报表、编制完成生产成本和营业成本月报

表；

领导仓库管理工作，完成存货月末账实查对。组织存货盘点工作

(每六个月进行一次，配合资产重组或投资者规定的清产核资应进行

日勺存货盘点)；

管理应付款项，包括：制定和执行应付款项管理计划、应付款项

账龄分析、付款进度管理。

(5)销售与收款会计

开具销货发票；

核算营业收入和应收及预收账款、

应收账款账龄分析，销售分析毛利率，编制完成销售月报表;

配合销售人员，完成应收账款定期对账与催收工作;

(6)税务及其他会计

核算应交税费、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费

用等科目；

完成各项税务申报等涉税工作；

与税务机关保持良好口勺沟通与协调；

配合任务较紧的其他会计完成工作；

完成财务总监交给日勺其他任务。

⑺出纳

认真执行现金管理制度，按单付款并及时完成单据交接工作；

严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现

金，不以白条抵压现金；

建立健全现金日志账和银行存款日志账，严格审核现金收付凭证,

现金收支做H勺日清月结，及时查对，保证帐实相符；

严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签

字后，方可生效；

加强公章和总经理印章及预留银行印章H勺管理；

积极配合银行做好对账、报账工作;

配合会计做好多种账务处理；

完成总经理或财务总监交付0勺其他工作。

（8）仓库管理员

接受采购与付款会计直接领导，每月与其查对实物，做到账实相

符；

及时登记存货台账；

保持仓库照明设备完好、安全，库内地面洁净整洁，无纸皮、杂

物等；

作业工具不用时，应停放在指定区域；

门、窗及其他开口在不用时保持关闭，状况良好；

保持仓库办公区整洁。（规定：所有单据摆放整洁、有清晰H勺分

类）；

空托板在指定区域堆放整洁，货品堆码无倒置和超高现象，货品

堆放整洁、无破损、变形货品；

各类警示标识（包括安全线路口勺箭头指示、禁止吸烟等）应该有

效、整洁、张贴规范

账、物、卡应该一致，每次收、发货应对的、清晰填写“库存卡”；

同类物料必须堆放于同区域或相近区域，同品种H勺物料应该寄存

于同一仓库;

三、薪酬与费用预算

预算数计算式

1、工资及附加

基本工资财务总监1名+财务主管1名4500+资产会计1名5000+

（不含年终采购与付款会计1名+俏售预收款会计1名1800+税务会

奖）计1名1500+出纳1名3300元+仓库管理员1名1500.

如恢复生产，需增加仓库管理员3名（仓库管理员均需重

新招聘）；同步申请将基本工资调整为：财务主管6000、

员产会计5000.采购与付款、销售预收款、税务会计

3000.出纳4000、主仓库管理员2500、1煤矿仓库管理员

2名*计5000

小计

2、办公费用

电信费16200手机话费¥150*9人*12月=16200

办公费5888①平常办公费（10元*3人+6元*9人）*12月=1008

②部门办公费:复印墨盒,4*450=1800,加碳粉12

次*90=1080,其他凭证及账簿

交通费无公务车时乘坐市内交通工具（含报税差旅费用）

其他16000含①清产核资费用（含加班费用）5000,②财务系统转

换及培训5000,③航天财税系统年度维护费用6000

小计40080

合计

四、总体工作安排

1、配合深圳评估师编制-财务报表

此项工作估计从年底开始，至1月20日结束，重要参与人员:

所有会计人员（不含资产会计）、财务主管、财务总监，其