成本费用降低方案

2012年降低成本费用方案

一、指导思想

为了有效降低公司的成本费用，根据公司年度实际成本费用等情况，对年

度目标成本费用指标进行分解、落实责任到人，以保证公司年度各项生产经

营目标的实现。

二、适用范围和期限

范围：本方案适用于公司各部室、生产车间。各部室、生产车间应积极沟

通、协作，为本方案的实现提供强有力的保障。

期限：本方案的适用期限为年月日至年月日。

三、领导机构

成立公司年度降木节耗活动领导小组，主要负责方案的实施、资源支持、

过程指导及监督活动的开展等。

督查办公室职责：负责制定成本降低方案，跟踪监督实施过程、落实次行

情况和日常沟通管理。根据执行情况及时反馈督导小组意见，确保各项目标顺利

实现。

四、降低成本费用的目标值

以年度实际成本费用为基础，结合年预算值，确定目标值。（详见下

表）

实际预算目标目标值与实目标值与预

项目际比算值比

（万元）（万元）（万元）

熟料成本

财务费用

营业费用

管理费用

制造费用

五、活动方案具体措施

为便于活动方案的开展，统筹企业资源，挖掘降耗潜力，加大对成本、费

用的控制力度，实行归口管控。

生产经营直接原、燃材料消耗、制造费用支出的责任部门为熟料部；原、

燃材料、备品备件采购成本的责任部门为物资供应部；财务费用支出的责任部门

为资产财务部：管理朝用支出的责任部门为行政管理部：营业错用支出的责任部

门为营销公司。

细化控制指标，层层分解指标，将目标值下达到每个责任部门。

（一）、生产经营直接原、燃材料消耗、制造费用支出保证措施：

1、在生产组织中细化分解熟料能耗指标，力求降低熟料标准煤耗及综合电

耗。

2、结合公司年度经营计划制定本年生产计划，在年度生产计划中，重点突

出石破、原料磨及回转窑的台时产量指标；在窑磨操作中，及时发现系统隐患降

低冷风掺入，号召全员提高降低煤电耗的节能降耗意识；重点突出熟料综合电耗

及熟料标准煤耗的考核指标。

3、在做好余热发电生产组织的同时，致力于加强和余热发电车间的沟通交

流，实现回转窑系统和余热发电系统信息沟通顺畅，优化、固化相关参数使窑的

有效运转率和发电量同步提升。

4、加强备品备件管理，重点关注备品备件质量，同时加强申购计划的审批,

避免备件浪费现象。

5、搞好设备维护工作，提高巡检质量。加强设备润滑管理，减少故障以

保障生产顺利进行，减少机件磨损以延长设备使用寿命，减少维修费用。

6、加强生产用车的管理，降低吨熟料柴油消耗。

（二）、原、燃材料、备品备件采购成本的保证措施：

1、以运营中心招标采购价格为指导，以三家比质比价为原则。

2、掌握供应商所需原料的源头价格，加强询价、核价的准确性。

3、从多渠道，多个方位入手，增加信息的收集渠道，保证备品备件的适配。

4、充分发挥采购中心的作用，加大批量采购运用，降低采购价格。

5、从质量、价格、服务三方面入手，降低各个采购环节的成本。

6、规范与供应商采购合同的签订，加大质保金的应用和比例。

7、严格执行采购计划，有效控制库存，减少资金占用。

（三）、期间费用支出的保证措施：

1、建立期间费用核算制度，根据公司管理的要求，制定出适合公司的费用

核算制度。

2、建立期间费用的责任控制制度，细化费用控制指标，层层分解费用指标,

将目标值下达到每个责任部门。

3、加强期间费用支出的控制力度。

4、积极筹措资金，提高资金使用率，加大承兑支付力度，除必要的工资、

电费、利息等用现汇支付外，其余尽最大限度使月承兑汇票支付，以期降低资金

成本。

（四人营业费用、管理费用支出保证措施：

1、建立健全公司办公用品使用管理制度，严格申报程序和领用程序，严查

铺张浪费现象。

2,节约水电，严查“跑、冒、滴、漏”现象v

3、压缩业务招待费和非生产性开支，严格业务招待费和差旅费开支，建立

健全相关制度。

4、降低电脑耗材的使用，文件草稿的打印，复印用纸可以再利用，发挥办

公自动化设备的作用。

5、节约通信费用，根据工作需要，正确选择电话、移动电话、机要、快递、

挂号和普通邮件等通信方式，提倡言简意赅，缩短通话时间。

6、节约油费，尽量减少使用机动车，以节约油费、过路费等。

7、加强宣传管理，提高全员成本、费用意设。

8、建立成本、费用的考核制度，对各责任部门的成本、费用控制的完成情

况进行考核，并据此市各责任部门的业绩进行评价。

9、年终对本次活动进行表彰总结，对完成本次活动指标的单位优先考虑评

选优秀管理团队，对责任人优先考虑优秀管理者祢号。

建立降本增效的长效机制