不分管人事财务制度

不分管人事财务制度一、总则

第一条为规范公司内部管理，明确各级管理人员职责权限，防止权力过度集中，防范管理风险，保障公司健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及各级管理人员，包括但不限于部门负责人、项目经理、总监等，均应严格遵守相关规定，不得越权干预人事及财务事务。

第三条公司实行权责分离原则，各部门负责人及管理人员仅负责本部门或项目范围内的业务管理，不得直接参与或干预人事任免、薪酬调整、绩效考核、财务审批等非分管领域事务。

第四条公司设立人力资源部、财务部作为专业职能部门，负责各自领域的事务管理，其他部门及管理人员不得以任何形式干预其正常工作。

第五条本制度旨在实现管理透明化，防止利益冲突，确保公司决策科学合理，维护员工合法权益，促进公司治理结构完善。

第六条公司董事会及管理层对本制度的执行情况负有监督责任，定期检查制度落实情况，对违反规定的行为进行严肃处理。

第七条本制度经公司董事会审议通过后生效，由公司办公室负责解释及修订，任何部门及个人不得擅自变更制度内容。

第八条公司将定期组织管理人员进行制度培训，确保全体员工充分理解本制度的核心要求，提高合规意识，避免无意中违反规定。

第九条对于违反本制度的行为，公司将根据情节严重程度给予警告、罚款、降职或解雇等处分，构成犯罪的，依法移交司法机关处理。

第十条本制度与公司其他管理制度相协调，如与公司章程、内部控制制度等存在冲突的，以本制度为准。

第十一条公司人力资源部、财务部应建立内部监督机制，对其他部门及管理人员的行为进行提醒和纠正，确保本制度有效执行。

第十二条公司设立举报渠道，鼓励员工对违反本制度的行为进行举报，经查证属实的，给予举报人适当奖励。

第十三条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，予以废止。

二、部门负责人职责与权限

第一条部门负责人作为本部门业务管理的直接责任人，应严格按照公司制度履行职责，不得直接参与或干预本部门以外的人事及财务事务。

第二条部门负责人在人事管理方面的主要职责包括：

（一）根据公司人力资源部制定的招聘计划及标准，参与本部门岗位需求的讨论，提出用人建议，但不得直接决定招聘人员名单或参与面试选拔；

（二）负责本部门员工的日常绩效考核，根据公司人力资源部制定的考核指标及流程，提交考核结果，但不得干预人力资源部对考核结果的最终审核及处理；

（三）参与公司人力资源部组织的员工培训及发展计划，根据本部门实际需求提出建议，但不得直接决定培训内容或参与培训讲师的选择；

（四）对本部门员工的工作表现进行日常管理，对于需要调岗、晋升或处罚的情况，应按照公司规定流程向人力资源部提出申请，由人力资源部依法处理。

第三条部门负责人在财务管理方面的主要职责包括：

（一）根据公司财务部制定的预算管理制度，编制本部门年度及月度预算计划，但不得直接决定预算金额的审批或调整；

（二）负责本部门费用支出的日常管理，确保所有支出符合公司财务制度，对于需要报销的费用，应按照规定流程提交财务部审核，但不得干预财务部的审批结果；

（三）参与公司财务部组织的财务分析及预算执行情况评估，根据本部门实际数据提供参考意见，但不得直接干预财务部的分析结论或报告撰写；

（四）对本部门固定资产的日常管理负责，确保资产登记、维护及报废流程符合公司规定，但不得直接决定资产处置的审批或执行。

第四条部门负责人应加强对本部门员工的教育培训，确保全体员工了解并遵守公司的人事及财务管理制度，对于违反制度的行为，应及时制止并报告相关部门。

第五条部门负责人在参与公司会议或决策时，应strictly遵守议事规则，不得以个人名义插手人事或财务议题，如遇特殊情况需提出相关建议的，应通过书面形式提交给人力资源部或财务部，由相关部门按规定处理。

第六条公司定期对部门负责人的履职情况进行评估，评估内容包括但不限于本部门业务目标的完成情况、制度执行情况、员工满意度等，评估结果作为部门负责人绩效考核的重要依据。

第七条部门负责人如发现本制度存在不合理之处，可通过正常渠道向公司办公室提出建议，但不得以个人名义擅自变更制度内容或强制要求下属执行与制度不符的行为。

第八条对于部门负责人违反本制度的行为，公司将根据情节严重程度给予相应处理，包括但不限于诫勉谈话、调整岗位、降职降薪或解除劳动合同，同时追究相关责任人的管理责任。

第九条公司鼓励部门负责人加强与人力资源部、财务部等部门的沟通协作，通过建立常态化沟通机制，确保本部门业务管理与其他部门工作协调一致，避免因信息不对称导致的管理问题。

第十条部门负责人应妥善保管本部门相关文件及资料，特别是涉及人事及财务信息的文件，确保信息安全，防止泄露或滥用。

第十一条部门负责人在离职时，应按照公司规定办理工作交接手续，特别是涉及人事及财务方面的资料及权限，确保工作平稳过渡，避免因人员变动导致的管理真空。

第十二条公司设立部门负责人履职监督小组，由人力资源部、财务部及办公室等部门代表组成，定期对部门负责人的履职情况进行监督检查，确保本制度有效执行。

第十三条部门负责人应积极参加公司组织的各类培训活动，提高自身管理能力和合规意识，确保在工作中能够正确履行职责，避免越权行为的发生。

三、人力资源部与财务部职责与权限

第一条人力资源部作为公司人事管理的专业职能部门，负责制定并实施公司整体人事政策，管理公司人力资源，保障公司人事管理工作的规范化和科学化。人力资源部的主要职责包括：

（一）根据公司发展战略及业务需求，制定公司年度人力资源规划，包括招聘计划、培训计划、薪酬福利计划等，并报公司管理层审议通过后实施；

（二）负责公司员工的招聘、选拔、录用工作，根据公司制定的招聘标准和流程，组织招聘活动，审核应聘人员资格，提出录用建议，但最终录用决定由公司管理层依法作出；

（三）负责公司员工的培训与发展工作，根据公司培训需求，制定培训计划，组织培训活动，评估培训效果，并建立员工培训档案；

（四）负责公司员工的绩效考核工作，制定绩效考核制度及考核指标，组织考核实施，审核考核结果，并依法处理考核结果，包括薪酬调整、晋升、调岗等；

（五）负责公司员工的薪酬福利管理工作，根据公司薪酬福利制度，制定薪酬标准，审核薪酬调整申请，管理员工福利项目，确保薪酬福利管理的公平性和合理性；

（六）负责公司员工的劳动关系管理工作，包括劳动合同的签订、变更、解除，员工关系的协调，劳动争议的处理等，确保公司劳动关系和谐稳定；

（七）负责公司人事信息的统计与分析，定期提交人事报表，为公司管理层决策提供人事数据支持；

（八）负责公司人事管理制度的制定与修订，确保人事管理制度的合法性和合规性，并监督制度的执行情况。

第二条财务部作为公司财务管理的专业职能部门，负责制定并实施公司整体财务政策，管理公司财务资源，保障公司财务工作的规范化和高效化。财务部的主要职责包括：

（一）根据公司发展战略及业务需求，制定公司年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算等，并报公司管理层审议通过后实施；

（二）负责公司资金的筹集与管理，包括银行信贷、融资活动等，确保公司资金的安全和高效使用；

（三）负责公司财务核算工作，按照国家会计制度及公司财务制度，进行会计核算，编制财务报表，确保财务信息的真实性和准确性；

（四）负责公司财务监督工作，对公司的各项经济活动进行监督，防止财务风险，确保公司财产安全；

（五）负责公司税务管理工作，根据国家税收政策，进行税务筹划，依法纳税，避免税务风险；

（六）负责公司资产管理工作，包括固定资产、流动资产的管理，确保资产的安全和有效利用；

（七）负责公司财务分析工作，定期进行财务分析，评估公司财务状况，为公司管理层决策提供财务数据支持；

（八）负责公司财务制度的制定与修订，确保财务制度的合法性和合规性，并监督制度的执行情况。

第三条人力资源部与财务部应建立常态化沟通机制，确保人事管理及财务管理工作的协调一致，避免因信息不对称导致的管理问题。例如，在制定员工薪酬福利政策时，人力资源部应与财务部充分沟通，确保政策在符合公司发展战略的同时，也符合公司财务状况，避免造成财务负担；在制定员工招聘计划时，人力资源部应与财务部沟通，确保招聘计划的实施不会超出公司预算范围。

第四条人力资源部与财务部应加强对下属员工的教育培训，提高员工的专业能力和合规意识，确保各项工作在符合公司制度的前提下高效完成。例如，人力资源部应定期组织招聘人员、培训人员等进行培训，提高其专业技能和合规意识；财务部应定期组织会计人员、出纳人员等进行培训，提高其专业能力和风险防范意识。

第五条人力资源部与财务部应妥善保管公司人事及财务信息，确保信息安全，防止泄露或滥用。例如，人力资源部应妥善保管员工档案、薪酬信息等敏感信息；财务部应妥善保管公司财务报表、资金信息等敏感信息。

第六条人力资源部与财务部应定期向公司管理层报告工作情况，包括人事管理情况、财务管理情况、制度执行情况等，接受公司管理层的监督和指导。

第七条公司设立人力资源部与财务部履职监督小组，由公司办公室、审计部等部门代表组成，定期对人力资源部与财务部的履职情况进行监督检查，确保本制度有效执行。

第八条对于人力资源部与财务部违反本制度的行为，公司将根据情节严重程度给予相应处理，包括但不限于诫勉谈话、调整岗位、降职降薪或解除劳动合同，同时追究相关责任人的管理责任。

第九条人力资源部与财务部应积极配合公司其他部门的各项工作，提供必要的支持和帮助，确保公司各项工作顺利开展。

四、监督管理与执行机制

第一条公司设立监督管理委员会，由董事会成员、管理层代表、人力资源部及财务部负责人组成，负责对本制度执行情况进行全面监督，定期召开会议，审议制度执行情况报告，并提出改进建议。监督管理委员会下设办公室，负责日常事务，收集各部门反馈意见，协调解决执行中的问题。

第二条公司人力资源部及财务部对本制度执行情况负有直接监管责任，应建立内部自查机制，每月对制度执行情况进行检查，发现问题及时纠正，并形成书面报告提交监督管理委员会。

第三条各部门负责人作为本部门制度执行的第一责任人，应定期组织部门员工学习本制度，确保员工理解并遵守相关规定，对于违反制度的行为，应及时制止并报告人力资源部或财务部。

第四条公司设立举报机制，鼓励员工举报违反本制度的行为，举报人可匿名或实名举报，公司人力资源部及财务部负责对举报进行核实，并根据调查结果进行处理。对于查证属实的举报，公司将给予举报人适当奖励，并保护举报人隐私。

第五条公司定期组织制度培训，由人力资源部及财务部负责人担任培训讲师，对全体员工进行制度培训，确保员工了解并遵守本制度。培训内容包括制度核心要求、执行标准、违规后果等，培训结束后进行考核，考核合格后方可上岗。

第六条公司将制度执行情况纳入绩效考核体系，作为各部门及员工绩效考核的重要指标，考核结果与绩效奖金、晋升等挂钩，确保制度得到有效执行。

第七条对于违反本制度的行为，公司将根据情节严重程度给予相应处理，包括但不限于警告、罚款、降职降薪、解除劳动合同等，构成犯罪的，依法移交司法机关处理。公司人力资源部负责对违规行为进行调查，并作出处理决定，处理决定应书面通知当事人，并说明理由。

第八条公司设立申诉机制，当事人对人力资源部或财务部作出的处理决定不服的，可向监督管理委员会提出申诉，监督管理委员会负责对申诉进行调查，并作出最终决定。

第九条公司办公室负责本制度的宣传和解释工作，应通过公司内部网站、公告栏等渠道，向全体员工宣传本制度，并解答员工疑问。

第十条公司定期对本制度进行评估，根据公司发展情况和实际执行情况，对制度进行修订和完善，确保制度始终符合公司发展需要。评估结果由监督管理委员会审议通过后实施。

第十一条公司人力资源部及财务部应建立电子化管理系统，对人事及财务信息进行统一管理，确保信息安全，防止泄露或滥用。系统应设置权限管理机制，不同岗位员工只能访问其权限范围内的信息，确保信息安全。

第十二条公司应加强对制度执行情况的审计，由内部审计部门定期对制度执行情况进行审计，审计结果报告提交监督管理委员会，并抄送公司管理层。

第十三条公司鼓励各部门及员工积极提出改进建议，对于有利于完善制度、提高执行效率的建议，公司将给予表彰和奖励。

第十四条公司人力资源部及财务部应建立与其他部门的沟通机制，定期与其他部门召开会议，协调解决执行中的问题，确保制度得到有效执行。

第十五条公司应加强对制度执行情况的监督，通过定期检查、随机抽查等方式，确保制度得到有效执行。监督结果由监督管理委员会审议通过后公布。

第十六条公司将制度执行情况作为年度评优评先的重要依据，对于制度执行良好的部门和个人，将给予表彰和奖励，并作为晋升的重要参考。

第十七条公司人力资源部及财务部应建立制度执行情况的数据库，记录制度执行情况，并定期进行分析，为制度修订和完善提供依据。

第十八条公司应加强对制度执行情况的宣传，通过公司内部刊物、会议等形式，宣传制度的重要性，提高员工的合规意识，确保制度得到有效执行。

第十九条公司将制度执行情况作为社会责任报告的重要组成部分，向外界展示公司在制度建设和执行方面的成果，提升公司形象。

第二十条公司应加强对制度执行情况的考核，将制度执行情况纳入各部门及员工的绩效考核体系，考核结果与绩效奖金、晋升等挂钩，确保制度得到有效执行。

五、特殊情况处理与例外程序

第一条公司理解在复杂多变的业务环境中，可能会出现本制度未明确覆盖的特殊情况。为确保公司运营的灵活性和适应性，同时坚守人事与财务分权管理的核心原则，特制定本例外程序。任何部门或个人在遇到特殊情况时，须按照本程序申请处理，不得擅自突破本制度的基本框架。

第二条特殊情况的处理必须基于充分合理的商业理由，并符合公司整体利益。申请主体应为部门负责人，或经部门负责人授权的员工。申请时需详细说明情况背景、涉及的具体人事或财务事项、拟采取的措施及其必要性，以及为何无法在现有制度框架内解决。

第三条人力资源部在处理涉及人事管理例外程序时，应特别谨慎。例如，在处理核心人才的特殊激励方案时，人力资源部需首先评估该方案对公司整体薪酬体系的潜在影响，并必须与财务部就预算及财务可行性进行充分沟通，形成联合评估意见后，方可提交例外程序申请。财务部则需重点审核例外情况下的成本效益分析，确保公司资源得到合理利用。

第四条财务部在处理涉及财务管理的例外程序时，应严格把关。对于预算外的大额支出，即使有充分理由，也必须提供详尽的业务justification和备选方案比较，证明该支出对公司目标的贡献度远超其潜在风险。财务部需对例外申请进行独立评估，确保不损害公司财务健康。

第五条特殊情况处理申请应提交至监督管理委员会。监督管理委员会将组织人力资源部、财务部及申请部门负责人进行联合审议。审议重点包括：申请事项的紧急性和特殊性、商业理由的充分性、对公司其他方面可能产生的影响、以及是否存在替代方案。

第六条监督管理委员会应在收到申请后十个工作日内完成审议，特殊情况可适当延长至二十个工作日。审议过程应充分听取各方意见，确保决策的客观性和公正性。

第七条审议结果分为批准、不批准和需进一步说明三种。批准的申请，由监督管理委员会出具书面批复，并通知相关部门执行。不批准的申请，监督管理委员会需书面说明理由，并指导申请部门寻求其他解决方案。需进一步说明的申请，申请部门需补充材料后重新提交审议。

第八条已获批准的例外程序执行后，相关部门应向监督管理委员会提交执行报告，总结执行情况、实际效果及经验教训。人力资源部或财务部需评估该例外程序对公司制度体系的潜在影响，并提出是否需要修订相关制度的建议。

第九条公司鼓励在例外程序处理过程中进行创新探索，但创新必须以不破坏公司治理结构、不损害员工合法权益为前提。对于成功的创新实践，公司应总结经验，考虑将其纳入常规制度体系。

第十条特殊情况处理不得成为规避本制度设定的常规管理流程的借口。例如，即使某项人事决策通过例外程序获得批准，该决策在后续执行中仍需遵循人力资源部的常规操作规范，如员工沟通、手续办理等。

第十一条公司应建立例外程序处理的案例分析机制，定期选取具有代表性的案例进行复盘，分析成功经验和失败教训，不断完善例外程序的管理水平，防止滥用例外权力。

第十二条对于恶意利用例外程序谋取私利、或滥用职权的行为，公司将依法依规严肃处理，绝不姑息。相关处理结果应予以通报，以儆效尤。

第十三条特殊情况处理的结果应作为公司治理透明度的一部分，在不泄露商业秘密和员工隐私的前提下，适度向公司内部公开，接受全体员工的监督。

第十四条本例外程序是本制度的重要组成部分，与总则条款具有同等效力。所有例外程序的申请、审议、执行和评估活动，均须严格遵守本程序规定。

第十五条公司将持续关注外部环境变化和法规政策更新，及时评估本例外程序的适用性，并根据需要进行调整，确保其始终符合公司治理的最佳实践要求。

第十六条特殊情况处理强调部门间的协作与沟通，人力资源部与财务部在例外程序中扮演关键角色，必须打破部门壁垒，以公司整体利益为出发点，共同完成评估与决策。

第十七条公司将定期对例外程序的使用情况进行统计分析，评估其使用频率、处理效果及对整体管理效率的影响，作为优化公司治理结构的重要参考依据。

六、制度修订与解释

第一条公司不分管人事财务制度并非一成不变，而应随着公司发展、外部环境变化及管理实践的需要进行动态调整。为确保制度的持续适用性和有效性，特制定本节关于制度修订与解释的规定。

第二条制度修订应遵循公司内部管理程序，由公司办公室根据监督管理委员会的建议或各部门的反馈，拟定修订草案。修订草案应充分说明修订背景、必要性、具体内容调整以及预期效果，确保修订的合理性和必要性。

第三条修订草案完成后，应提交公司管理层审议。管理层审议通过后，修订草案将提交公司职工代表大会或全体职工大会讨论。讨论结束后，形成最终修订方案。

第四条最终修订方案由公司办公室正式发布，并自发布之日起生效。公司办公室应将修订后的制度文本及时传达到公司所有部门及员工，确保人人知晓。

第五条公司鼓励各部门及员工积极提出制度修订建议。建议可通过公司内部渠道提交，由公司办公室收集整理后，提交监督管理委员会审议。对于具有建设性的建议，公司将给予适当奖励。

第六条公司人力资源部、财务部应定期对本制度执行情况进行评估，评估结果将作为制度修订的重要参考依据。评估内容包