2026年基金从业资格证综合提升练习题含答案详解【巩固】

2026年基金从业资格证综合提升练习题含答案详解【巩固】1.投资人A系公司，投资于公司型股权投资基金B，B向A分配其投资所得的股息红利和股权转让溢价所得所涉及的税负，通常情况下（）。

A.B的应纳税所得额是股息红利和股权转让溢价之和，A的应纳税所得额是股权转让溢价部分

B.B的应纳税所得额是股息红利，A的应纳税所得额是股息红利和股权转让溢价之和

C.B的应纳税所得额是股权转让溢价部分，A的应纳税所得额是0

D.B的应纳税所得额是股权转让溢价部分，A的应纳税所得额是股息红利【答案】：C2.假设今天发行一年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息一次，如果到期收益率为4%，则债券价格为（）。

A.100.80元

B.100.50元

C.96.15元

D.100.24元【答案】：D3.下列关于混合型基金，说法错误的是（）。

A.混合型基金同时投资于股票、债券

B.混合型基金的风险小于股票基金

C.混合型基金的收益小于债券基金

D.混合型基金的收益介于股票基金和债券基金之间【答案】：C4.（2017年真题）当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0．5％时，基金管理人持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（）。

A.收益法估值

B.成本估值

C.市值法估值

D.公允价值估值【答案】：D5.将5,000元现金存为银行定期存款，期限为3年，年利率为5％。如果以复利计算，3年后的本利和是（）。

A.5,750元

B.750元

C.5,788.13元

D.788.13元【答案】：C6.（）,中国证监会颁布了《私募投资基金监督管理暂行办法》，对其登记备案、资金募集和投资运作进行了明确。

A.2012年

B.2013年

C.2014年

D.2015年【答案】：C7.私募股权投资的退出机制中,（）常用于缓解私募股权基金紧急的资金需求。

A.首次公开发行

B.买壳或借壳上市

C.二次出售

D.投资私募股权二级市场【答案】：C8.目前,我国证券投资基金管理费计提后,一般按（）向管理人支付。

A.月

B.季

C.日

D.周【答案】：A9.信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上，下列不属于披露内容上的是（）。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.规范性原则

D.及时性原则【答案】：C10.中国证券投资基金业协会可以视情节轻重对违反信息披露要求的义务人及主要负责人采取（）等纪律处分。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D11.关于贝塔系数，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B12.我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在（）登记成为基金管理人。

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.国务院证券监督管理机构

D.中国证券业协会【答案】：B13.（2016年真题）关于道德的说法中，正确的是（）。

A.纵观历史，人类道德几乎没有发生变化

B.道德与经济发展无关，所谓道德观念总是抽象的

C.道德是处理人与社会之间关系的行为规范

D.职业道德属于基本道德规范【答案】：C14.以下关于主动比重的说法中错误的是（）。

A.主动比重衡量一个投资组合与基准指数的相似程度

B.主动比重用来衡量投资组合相对于基准的偏离程度

C.与基准不同并不意味着投资组合一定会跑赢或跑输基准

D.与基准不同就意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别【答案】：D15.基金管理人应当在基金中期报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的相关费用，以下费用无需披露（）。

A.托管费

B.客户维护费

C.管理费

D.广告费【答案】：D16.下列股权投资基金投资者中，属于合规投资者的是

A.退休的张先生持有200万元银行存款，最近三年年均收入为5万元，现将150万元存款投资于一直股权投资基金

B.拥有1500万元净资产的A公司为其员工所设立的企业年金

C.总资产为1000万元的B公司，现投资200万元于一只股权投资基金

D.银行职员李先生持有500万元银行理财产品，最近三年年均收入为60万元，先投资50万元于一只股权投资基金【答案】：B17.公司清算组在进行清算时，若发现公司财产不足清偿债务的，清算组有责任向（）申请宣告破产。

A.股东会或股东大会

B.有管辖权的人民法院

C.公司章程约定的仲裁机构

D.有管辖权的检察院【答案】：B18.关于基金信息披露的作用，以下表述正确的是（）

A.有利于投资人参与基金投资的具体投资决策

B.能够杜绝信息滥用

C.有利于投资者的价值判断

D.有利于投资人取得良好的收益【答案】：C19.有关管理人内部控制的主要控制活动要求，说法错误的是（）。

A.授权控制应当贯穿于股权投资基金管理人资金募集、投资运作、投资后管理和项目退出等主要环节的始终

B.股权投资基金管理人自行募集股权投资基金的，应设置有效机制，切实保障募集结算资金安全；股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度

C.股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每半年开展一次全面的外包业务风险评估

D.股权投资基金管理人应建立健全相关机制，防范管理各股权投资基金之间的利益输送和利益冲突【答案】：C20.投资者申购基金成功后，登记机构一般在（）日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自（）日起有权赎回该部分基金份额。

A.T；T+1

B.T+1；T+2

C.T+1；T+1

D.T+2；T+2【答案】：B21.（2019年真题）关于基金合同对基金份额持有人权利的约定，以下表述错误的是（）。

A.基金份额持有人可参与基金投资运作

B.基金份额持有人可要求召开基金份额持有人大会并对大会审议事项行使表决权

C.基金份额持有人可对基金管理人、托管人或基金份额发售机构损害其合法权益的行为提起行政诉讼

D.基金份额持有人可参与分配清算后的剩余基金财产【答案】：A22.下列关于常用的寻找潜在客户的方法，说法正确的是（）。

A.介绍法是营销人员在开发客户中运用最多的方法

B.缘故法是通过现有客户介绍新客户，主要针对间接客户型群体

C.陌生拜访法利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

D.缘故法是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发【答案】：D23.以下有关β系数的描述，不正确的是（）。

A.β系数是衡量证券承担系统风险水平的指数

B.β系数的绝对值越小，表明证券承担的系统风险越大

C.β系数的绝对值越大，表明证券承担的系统风险越大

D.β系数反映了证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性【答案】：B24.全国股转系统挂牌流程之一是登记挂牌。登记挂牌阶段主要是挂牌申请审核通过后的工作，主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B25.股权投资基金清算的主要程序不包括（）。

A.通知债权人

B.确定清算主体

C.清理和确认基金财产

D.资产核算【答案】：D26.基金份额持有人享有的权利不包括（）。

A.分享基金财产收益

B.召开基金投资者大会

C.查阅或者复制公开披露的基金信息资料

D.不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动【答案】：D27.（2016年真题）基金销售机构履行反洗钱法律义务，应当做到（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：B28.单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的()。

A.2%

B.5%

C.10%

D.20%【答案】：C29.（）不得成为普通合伙人。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：C30.（2017年真题）在我国，下列不属于股权投资基金市场服务机构的是（）。

A.基金财产保管机构

B.基金销售机构

C.基金份额登记机构

D.中国证券投资基金业协会【答案】：D31.契约型私募基金合同的必备条款不包括，下列哪项。（）

A.股东（大）会

B.私募基金的成立与备案

C.当事人及权利义务

D.私募基金的财产【答案】：A32.()多用于以成长和成熟阶段企业作为投资标的中后期创投基金和并购基金。

A.经济增加法

B.相对估值法

C.折现现金流估值法

D.清算价值法【答案】：C33.基金管理公司的经理层人员应当按照公司章程、制度和业务流程的规定开展工作，以下做法正确的是()

A.某新设基金公司的股东在权益投资方面具有强大优势，因此派出投资经理参与基金公司的具体投资活动

B.某基金公司总经理看好某只股票，要求公司的基金经理买入

C.某基金经理出差，按照公司规定的流程临时授权另一基金经理代为管理基金的投资组合

D.某基金经理用基金财产多次与固定交易对手进行债券买卖，高买低卖【答案】：C34.中国证监会工作人员依法进行调查或检查时不得少于（）人。

A.2

B.3

C.5

D.7【答案】：A35.（2018年真题）关于投资后管理，以下表述错误的是（）

A.通过项目跟踪与管控，管理和防范投资风险

B.通过项目跟踪与管控，发现潜在投资项目的投资价值

C.通过提供增值服务，提升被投资企业自身价值

D.通过提供增值服务，协助被投资企业利用资本市场【答案】：B36.（）被认为是私募股权投资退出的最佳渠道。+A20?

A.首次公开上市

B.二次出售

C.借壳上市

D.管理层回购【答案】：A37.2007年，（）设立了基金公司会员部，负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的自律管理。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.中国银监会

D.中国基金业协会【答案】：B38.基金募集机构在向普通投资者销售最高风险等级（R5）的基金产品或者服务时，应向其完整揭示的事项不包括（）。

A.基金产品或者服务的详细信息、重点特性和风险

B.基金产品或者服务的主要费用、费率及重要权利、信息披露内容、方式及频率

C.普通投资者的获利情况

D.普通投资者投诉方式及纠纷解决安排【答案】：C39.关于担任基金托管人应当具备的条件，以下说法错误的是（）

A.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

B.有足够的基金销售网点

C.有安全高效的清算、交割系统

D.有符合法定人数要求的具有基金从业资格的专职人员【答案】：B40.以下关于算法交易的说法错误的是（）。

A.算法交易对市场冲击没有影响

B.算法交易提高了交易的执行效率

C.算法交易能确保复杂的交易及投资策略得以执行

D.可以在较长时期内观察其有效性和可复制性【答案】：A41.负责制定股权投资基金信息披露指引的机构是（）。

A.中国证券业协会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证监会

D.国务院财政部【答案】：B42.我国基金监管的首要目标是（）。

A.降低系统风险

B.保证市场的公平、效率、透明

C.保护投资者利益

D.推动基金业的规范发展【答案】：C43.以下选项中信用风险事件对持有相关债券的基金和基金公司带来的影响不正确的是（）。

A.相关债券估值急剧下跌，基金净值受损

B.投资者集中赎回基金，带来流动性风险

C.基金公司自有资金受到损失，遭受监管处罚

D.相关债券流动性回暖，较易变现【答案】：D44.关于债券基金与债券的区别，以下错误的是()。

A.债券基金的收益不如债券利息固定

B.债券基金的收益比单个债券的收益率更难预测

C.债券基金投资风险较小

D.债券基金没有平均到期日【答案】：D45.ETF与LOF在申购、赎回机制上存在区别，主要体现在（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：A46.基金监管的基本原则有()。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D47.下列关于企业价值与股权价值的说法，错误的是（）。

A.企业价值包括企业的股东所拥有的股权价值，以及企业的债权人所拥有的债权价值

B.企业价值是指公司所有出资人，包括股东和债权人，共同拥有的公司运营所产生的价值

C.作为股权投资者，股权投资基金关心的是股权价值

D.最后的交易价格以企业价值为基础来确定【答案】：D48.信息披露义务人，是指（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：D49.关于股权投资基金参与被投资企业的公司治理，以下表述错误的是（）。

A.根据投资协议约定的保护性条款，对可能损害投资机构权益的决策行使一票否决权

B.定期对被投资企业进行内部和外部访谈

C.行使优先股或债券的转换权利，增加在股东大会或董事会的话语权，从而实施更有力的监控

D.直接参与被投资企业股东（大）会、董事会和监事会【答案】：B50.2015年甲创业投资基金投资X生物科技500万元投资前估值4500万元，2016年乙创业投资基金投资X生物科技2000万元，投资后估值1亿元，2017年甲创业投资基金欲按照X生物科技股权价值1.5亿元出售其持有的全部股权，假设X生物科技无其他股权变动，如乙基金行使第一拒绝权，则下列表述正确的是（）

A.应以1500万元总价与其他新投资人一起按比例购买甲基金欲出售的股权

B.应以1200万元总价与其他新投资人一起按比例购买甲基金欲出售的股权

C.可以以1500万元优先购买甲基金欲出售的全部股权

D.可以以1200万元优先购买甲基金欲出售的全部股权【答案】：D51.下列选项中不属于基金市场服务机构的是（）。

A.基金销售机构

B.基金评价机构

C.律师事务所和会计事务所

D.基金业协会【答案】：D52.股权投资基金募集所需主要资料不包括（）

A.私募备忘录

B.募集推介资料

C.尽职调查资料

D.基金条款书【答案】：C53.ETF份额申购和赎回的程序不包括()。

A.申购和赎回申请的提出

B.申购和赎回申请的确认与通知

C.申购和赎回的清算交收与登记

D.申购和赎回申请的场所【答案】：D54.()是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率。

A.利息率

B.名义利率

C.通货膨胀率

D.实际利率【答案】：D55.债券回购（）和书面形式回购合同（包括同业中心交易系统生成的成交单、电报、电传、传真、合同书和信件等）构成回购交易的完整合同。

A.成交记录

B.委托单

C.主协议

D.交易指令【答案】：C56.以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。

A.对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题

B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次

C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法

D.基金资产估值的责任人是基金托管人【答案】：A57.我国信托法是在（）年正式实施。

A.2001

B.2009

C.2007

D.2000【答案】：A58.某公司2015年的销售利润率为20%，总资产周转率为0.8，权益乘数为2，则该公司的净资产收益率为()。

A.32%

B.30%

C.33%

D.31%【答案】：A59.（2017年真题）某封闭式基金最新公布的基金份额净值为0．9元，市场交易价格过去一个月平均为0．65元，该基金的折价率为（）。

A.27.78％

B.25％

C.38.46％

D.28.86％【答案】：A60.合伙型基金的参与主体主要有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D61.尽职调查的操作流程一般包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：A62.下列说法错误的是（）

A.一级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。

B.二级投资，是指母基金在股权投资基金募集设立完成后，对存续基金或其投资组合公司进行投资。

C.直接投资，是指母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行投资。

D.母基金发展初期，主要从事二级投资，二级投资是母基金的本源业务。【答案】：D63.对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合《私募投资基金信息披露管理办法》规定的是（）。

A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金

B.将该基金信息及认购文件登载至其官网中

C.在过往历史业绩中未披露亏损的投资项目

D.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词【答案】：A64.（2020年真题）关于投资协议的主要条款，以下表述错误的是（）

A.保护性条款是投资协议和投资框架协中的常见条款

B.保护性条款通常针对涉及投资者经济利益或公司控制权的重大事项

C.完全棘轮条款对作为创始股东的企业家影响较小

D.设立保护性条款的目的是保护作为小股东的投资者【答案】：C65.关于基金宣传推介材料的原则性要求，正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D66.(2017年)下列关于中国证券投资基金业协会的说法中，错误的是（）。

A.是证券投资基金行业的自律性组织

B.是接受中国证券监督管理委员会和民政部业务指导和监督管理的社会团体法人

C.是全国性、行业性、营利性社会组织

D.中国证券投资基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会【答案】：C67.合伙型基金，由（）对合伙债务承担无限连带责任。

A.有限合伙人

B.普通合伙人

C.股权投资基金管理人

D.股权投资基金托管人【答案】：B68.下列属于长期机构投资者的是（）。

A.养老金

B.保险资金

C.主权财富基金

D.以上都是【答案】：D69.下面不属于基金监管所依据的部门规章或规范性文件的是（）。

A.《证券投资基金管理公司管理办法》

B.《公开募集证券投资基金运作管理办法》

C.《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》

D.《证券投资基金销售管理办法》【答案】：C70.下列各项，不属于封闭式基金内容的是()。

A.基金份额在基金合同期限内固定不变

B.一般有一个固定的存续期

C.基金份额不固定

D.是在证券市场的投资者之间进行转让【答案】：C71.关于政府引导基金，以下表述正确的是（）

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：D72.我国目前股权投资基金行业自律组织的行业自律主要内容（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：C73.(2016年)在调查操纵证券市场等重大证券违法行为时，案情复杂的，中国证监会可以限制被调查事件当事人证券买卖，但限制的期限最多不得超过（）个交易日。

A.5

B.15

C.30

D.45【答案】：C74.基金与股票、债券的差异包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C75.（）,中国证监会发布了《私募投资基金管理暂行办法》,促进各类私募投资基金健康规范发展，并为建立健全促进各类私募基金特别是创业投资基金发展的政策体系奠定法律基础。

A.2012年11月

B.2014年8月

C.2014年5月

D.2010年7月【答案】：B76.基金规模包括________和________。（）

A.计划募资规模；实际募资规模

B.计划募资规模；承诺募资规模

C.实际募资规模；认缴募资规模

D.计划募资规模；承诺募资规模【答案】：A77.人民币合格境外机构投资者，简称为()。

A.QFII

B.QDII

C.RQFII

D.RQDII【答案】：C78.基金托管人的职责不包括（）。

A.安全保管基金财产

B.编制中期和年度基金报告

C.按规定召集基金份额持有人大会

D.复核基金资产净值【答案】：B79.抵押债券的保证物是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：C80.（2020年真题）关于公司型股权投资基金基本设立流程，以下表述正确的是（）

A.工商名称预先核准申请—>办理设立登记事宜—>领取营业执照—>在中国证券投资基金业协会备案

B.工商名称预先核准申请—>在中国证券投资基金业协会备案—>办理注册地址合格证明—>办理工商税务等相关登记

C.办理工商税务等相关登记—>在中国证券投资基金业协会备案—>办理注册地址合格证明

D.办理工商税务等相关登记—>办理注册地址合格证—>在中国证券投资基金业协会备案【答案】：A81.(2017年)监管机构对基金机构检查的主要内容包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：A82.（2018年真题）某合伙型基金共有50名投资者，现其中1名投资者拟转让基金份额，则下列受让基金份额的投资者和基金份额符合相关规定的是（）

A.某个投资者近三年年均收入60万，拟受让的基金份额净值为150万元

B.某个投资者金融资产800万，近三年年均收入100万元，拟受让的基金份额净值为50万元

C.某企业净资产500万元，近三年年均收入500万元，拟受让的基金份额净值为150万元

D.三个个人投资者，金融资产均高于1000万元，拟受让的基金份额净值均为150万元【答案】：A83.(2016年)基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起（）日内，向证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。

A.2

B.3

C.5

D.10【答案】：D84.复利现值的计算公式为()。

A.A

B.B

C.C

D.D【答案】：D85.在股权投资基金尽职调查工作中，二手资料收集的第一步是（）。

A.资料筛选

B.资料整理

C.寻找信息源

D.辨别所需的信息【答案】：D86.下列关于基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用,表述正确的是（）。

A.有利于市场合理定价

B.有利于优化金融结构

C.有利于促进经济发展

D.有利于分散风险【答案】：A87.(2017年)我国股权投资基金的监管机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证监会及其派出机构

D.国务院【答案】：C88.若交割价格高于远期价格，套利者就可以通过（）并等待交割来获取无风险利润。

A.买入标的资产现货、卖出远期

B.卖出标的资产现货、买入远期

C.同时买进标的资产现货和远期

D.同时卖出标的资产现货和远期【答案】：A89.证券公司从事的客户资产管理业务，不包含（）

A.为单一客户办理定向资产管理业务

B.为多个客户办理定向资产管理业务

C.为多个客户办理集合资产管理业务

D.为客户办理特定目的的专项资产管理业务【答案】：B90.（2017年真题）（）假设在详细预测期最后一期的期末将目标公司出售，出售时的价格即为终值，常用详细预测期最后一期的某个指标的倍数来估算终值。

A.终值倍数法

B.Gordon永续增长模型

C.折现现金流法

D.红利折现模型【答案】：A91.合格投资者标准通常具备的特点，不属于的一项是（）。

A.原则要求投资者具有—定的风险识别能力和风险承担能力;

B.是要求投资者认购的基金份额达到某一最高要求;

C.根据投资者的资产规模或收人水平判断其风险承担能力;

D.认可某些持有特定金融牌照（如商业银行）或其他大型专业投资机构（如养老基金）及其高级管理人员为当然合格投资者。【答案】：B92.不得通过讲座、报告会等方式向不特定对象宣传推介的要求，是为了限制采取上述方式向（）宣传推介，以切实防范变相公募，但不禁止通过讲座、报告会、分析会、手机短信、微信、电子邮件等能够有效控制宣传推介对象和数量的方式，向事先已了解其风险识别能力和承担能力的（）宣传推介。

A.不特定对象；特定对象

B.特定对象；不特定对象

C.指定对象；非指定对象

D.非指定对象；指定对象【答案】：A93.（）是指以追求资本増值为目标的基金。

A.增长型基金

B.收入型基金

C.平衡型基金

D.稳健型基金【答案】：A94.投资后阶段常用的监控指标不包括（）。

A.管理指标

B.经营指标

C.估值指标

D.财务指标【答案】：C95.按照衍生工具的产品形态分类，衍生工具可分为（）。

A.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

B.货币衍生工具和利率衍生工具

C.股权类产品的衍生工具和商品衍生工具

D.信用衍生工具和其他衍生工具【答案】：A96.（2019年真题）关于某基金代销机构制作基金宣传推介材料的审批报备流程，以下表述正确的是（）。

A.宣传资料在向公众分发之前10个工作日内予以报备

B.宣传资料通过内部相关高管检查，并出具合规意见书

C.宣传资料需要通过负责基金产品研究的高管检查

D.宣传资料提交中国证券投资基金业协会予以备案【答案】：B97.目前具有基金销售业务资格的主体不包括（）。

A.期货公司

B.证券投资咨询机构

C.证券公司

D.基金登记机构【答案】：D98.基金管理人应将不低于申购赎回费用总额的（）归入基金财产。

A.15%

B.25%

C.35%

D.45%【答案】：B99.以下关于估值方法，说法正确的是（）。

A.相对估值法在创业投资基金和并购基金中大量使用

B.折现现金流估值法常见于杠杆收购和破产投资策略

C.成本法主要多用于创业早期企业的估值

D.清算价值法作为一种辅助方法【答案】：A100.关于基金营销的特殊性，以下说法正确的是（）

A.基金营销人员应更注重营销的技巧和策略而非相关金融知识

B.为促进基金销售，基金销售机构为投资者提供合理的收益预测

C.应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的基金

D.基金营销是一种产品的营销行为，目的是将基金产品销售给客户【答案】：C101.负责基金销售业务的管理人人员应（）。

A.取得基金从业资格

B.具有大学本科以上学历

C.6个月内未因重大违法违规行为受到行政处罚

D.有相关的基金从业经验【答案】：A102.以下哪些属于基金收益分配的概念是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：A103.下列关于管理公开募集基金的基金管理公司的审批的说法中，错误的是（）。

A.中国证监会应当自受理基金管理公司设立申请之日起12个月内依照规定进行审查，做出批准或者不予批准的决定

B.管理公开募集的基金管理公司的注册资本应不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本

C.未经中国证监会批准，基金管理公司不得设立或者变相设立子公司

D.基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准【答案】：A104.流动性风险有两方面的影响，从资金供给的角度看取决于（）的资金供给。

A.主板市场

B.创业板市场

C.股票市场和货币市场

D.一级市场和二级市场【答案】：C105.股权投资基金管理人登记及股权投资基金备案应在（）办理。

A.各级政府部门

B.中国证券监督管理委员会

C.中国证券投资基金业协会

D.工商管理部门【答案】：C106.货币市场基金不得投资于（）。

A.剩余期限在397天以内的债券

B.可转换债券

C.期限在1年以内的金融债券

D.期限在1年以内的央行票据【答案】：B107.下列关于指数基金的说法，不正确的是（）。

A.指数基金是以指数成分股为投资对象的基金

B.指数基金能达到分散风险的目的

C.跟踪误差可用来表述指数基金与标的指数之间的相关程度

D.ETF不用承担所跟踪指数面临的系统性风险【答案】：D108.股权投资基金的出资可以采取（）形式。

A.货币资金

B.无形资产

C.实物资产

D.商誉【答案】：A109.境外直接上市模式路径相对简单，但由于严格的财务状况要求，此模式更适合于（）

A.小型国有企业

B.小型民营企业

C.初创民营企业

D.大型国有企业【答案】：D110.（2020年真题）以下属于专业投资者的是（）。

A.I、Ⅲ、IV

B.I、II、IV

C.I、II、Ⅲ、IV

D.I、II、Ⅲ【答案】：C111.对股权投资基金来说，回售权条款的功能有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：D112.下列说法中，错误的是（）。

A.公司型基金的法律依据为《公司法》，基金按照公司章程来运营

B.合伙型基金的法律依据为《合伙企业法》，基金按照合伙协议来运营

C.契约型基金的法律依据为《信托法》和《证券投资基金法》，基金按照基金合同来运营

D.合伙型基金的有限合伙人可以参与投资决策【答案】：D113.市销率用公式表达为（）。

A.市销率=每股市价/每股净资产

B.市销率=每股市价/每股收益（年化）

C.市销率=每股收益（年化）/每股市价

D.市销率=股票市价/销售收入【答案】：D114.年度报告应提供最近（）个会计年度的主要会计数据和财务指标。

A.1

B.2

C.3

D.4【答案】：C115.（）指的是因汇率变动而产生的基金价值的不确定性。

A.购买力风险

B.政策风险

C.汇率风险

D.市场风险【答案】：C116.基金信息披露的主要监管者是()。

A.中国证监会及其各地方监管局

B.中国人民银行

C.高级管理人员

D.国务院【答案】：A117.为解决不同方法制作出来的业绩报告之间缺乏可比性这个问题，CFA协会在（）年开始筹备成立全球投资业绩标准委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。

A.1992

B.1995

C.1996

D.1994【答案】：B118.封闭式基金的申报价格最小变动单位为（）。

A.0.001元人民币

B.0.005元人民币

C.0.01元人民币

D.0.1元人民币【答案】：A119.预期收益率与（）的关系式可以表示成证券市场线。

A.阿尔法系数

B.贝塔系数

C.伽马系数

D.最大收益【答案】：B120.普通投资者主动要求购买与之风险承受能力不匹配的基金产品的，基金募集机构应做到（）。

A.向投资者主动推介该基金产品或服务的信息

B.仅对普通投资者资格进行审核确认其没有违反投资者准入性规定

C.向投资者以电话或面谈的方式进行特别警示，告知其该产品或服务风险高于其承受能力

D.履行特别警示义务后，普通投资者仍坚持购买该产品的，可以向其销售相关产品【答案】：D121.关于QFII主体资格的申请，以下不符合中国证监会规定条件的是()

A.资产管理机构经营资产管理业务2年以上，最近一年会计年度管理的证券资产不于5亿美元

B.证券公司经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元

C.保险公司成立1年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元

D.商业银行经营银行业务10年以上，一级资本不少于3亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元【答案】：C122.债券的利率变化通常包含价格风险和（）。

A.提前赎回风险

B.再投资风险

C.信用风险

D.通货膨胀风险【答案】：B123.对于股权投资基金而言，投资后管理的作用不包括（）。

A.有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时釆取必要措施，保证资金安全

B.有利于提升被投资企业自身价值，增加投资收益

C.对股权投资基金参与企业后续融资时的决策也起到重要的决策支撑作用

D.确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值【答案】：D124.（）不是基金管理人制定信息系统的管理制度所遵循的原则。

A.安全性原则

B.时效性原则

C.可操作性原则

D.实用性原则【答案】：B125.关于优先股、普通股和债券的表决权和收益分配权，以下表述正确的是（）。

A.普通股不可以选举董事

B.优先股没有到期期限，无需归还股本，每年有一笔固定的股息，相当于永久年金的债券,但其股息一般比债券利息要低一些

C.债券是最后一个被偿还的，剩余资产在债券持有人中按比例分配

D.优先股是股东以不享有表决权为代价而换取的对公司盈利和剩余财产的优先分配权【答案】：D126.（2016年真题）根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人办理登记权益手续，投资人通常在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

A.T+3，T+7

B.T+2，T+3

C.T+1，T+2

D.T，T+1【答案】：C127.下列不属于优先股的特征的是（）

A.固定的股息收益

B.无表决权

C.高风险和高收益

D.优先分配股利和剩余资产【答案】：C128.下列哪一项不属于商业银行的高净值客户的要求（）

A.单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人

B.认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人

C.个人收入在最近三年每年超过15万元人民币

D.家庭合计收人在最近3年内每年超过30万元人民币且能提供相关证明的自然人【答案】：C129.公司型基金的章程应当具备的条款有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】：D130.关于基金份额登记机构的法定义务，以下表示错误的是（）。

A.不得泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息

B.将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至基金管理人指定的机构

C.保证登记数据的真实、准确、完整、不得隐藏、伪造、篡改或者毁损

D.勤勉尽责、恪尽职守，妥善保存登记数据【答案】：B131.如果一投资组合的收益率为2%,期基准组合收益率为2.2%,则跟踪偏离度是（）。

A.-0.2%

B.0.1%

C.-0.1%

D.0.2%【答案】：A132.（2016年真题）基本管理制度的内容不包括（）。

A.收益核算

B.投资管理

C.信息披露

D.公司财务【答案】：A133.（2018年真题）基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金时，须书面签定销售协议并将权利义务划分及其它涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件，如基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的（）

A.基金销售协议为准

B.通过合同双方协定决定

C.以基金合同附件为准

D.以可行的实际操作为准【答案】：C134.以下属于基金披露自律规则的是（）。

A.《证券投资基金法》

B.《证券交易所基金上市规则》

C.《基金信息披露管理办法》

D.《证券投资基金信息披露指引》【答案】：B135.账面价值法是指公司（）的净值。

A.总资产减去总负债

B.收入成本

C.现金流

D.利润【答案】：A136.我国场内股票交易的买卖双方支付的过户费属于（）的收入。

A.中国结算公司

B.证券经纪商

C.证券交易所

D.证券监督管理机构【答案】：A137.(2017年)下列选项中，属于股权投资基金特点的是（）。

A.投资期限短、流动较好

B.专业性较差

C.收益波动性较高

D.投后管理较少【答案】：C138.下列选项不属于后台运营部门的是（）。

A.资金清算部

B.信息技术部

C.注册登记部

D.风险管理部【答案】：D139.不属于封闭式基金合同内容的是（）。

A.基金份总额

B.基金合同期限

C.最低募集份额总额

D.募集基金的目的和基金名称【答案】：C140.合伙型基金是指投资者依据（）成立有限合伙企业。

A.《合伙企业法》

B.《公司法》

C.《证券法》

D.以上都是【答案】：A141.境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，其投资企业所在的行业应满足（）的要求。

A.《外资企业法》

B.《中外合作经营企业法》

C.《政府核准的投资项目目录》

D.《中外合资经营企业法》【答案】：C142.某基金经理依据夏普比率的计算结果，认为A证券组合的表现优于B证券组合，该基金经理主要依据的是（）

A.全过程指标

B.事中指标

C.事前指标

D.事后指标【答案】：D143.根据《证券投资基金法》关于基金份额持有人大会日常机构的规定，以下选项错误的是（）

A.日常机构有权召集基金份额持有人大会

B.日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动

C.公募证券投资基金份额持有人大会不能设立日常机构

D.日常机构由基金份额持有人大会选举产生的人员组成【答案】：C144.（2017年真题）基金管理人向投资者介绍股权投资基金的基础知识，普及股权投资的相关法律常识，重点应提示（）。

A.股权投资基金的收益

B.股权投资基金管理人的历史业绩

C.股权投资基金的拟投资项目

D.股权投资基金的投资风险【答案】：D145.下列关于信托制私募股权投资基金组织结构的说法错误的是（）。

A.信托制私募股权投资基金属于集合投资基金

B.信托制私募股权投资基金由决策委员会进行决策

C.信托制私募股权投资基金通常分为单一信托基金和结构化的信托模式

D.信托公司的角色相当于普通合伙人【答案】：D146.(2017年)在交易时间内，根据基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值的机构是（）。

A.证券交易所

B.基金管理人

C.基金托管人

D.证券登记结算机构【答案】：A147.某技术领先的目标公司未来发展前景良好,有销售收入但利润为负数,适用的估值办法是（）。

A.折现现金流估值法

B.企业价值/息税前利润倍数法

C.创业投资估值法

D.市销率倍数法【答案】：C148.(2017年)（）被公认为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。

A.美国研究与发展公司

B.美国创业投资公司

C.共同基金公司

D.以上都不是【答案】：A149.关于股权投资协议中的反摊薄条款,表述错误的是（）。

A.投资人有权根据新一轮融资发行的股数比例价格的不同,调整其股权比例

B.投资人有权要求召开股东大会,直到变更新的股权比例以保护权益

C.投资人可通过从公司控股股东处无偿取得股权的方式获得补偿

D.投资人有权以法律允许的方式调整其股权比例【答案】：B150.以下能体现股权投资基金监管审慎原则的是（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C151.股票的市场价格由（）决定，但同时受许多其他因素的影响。其中，供求关系是最直接的影响因素，其他因素都是通过作用于供求关系而影响股票价格的。

A.市场的风险

B.股票的价值

C.公司的盈利

D.分析方法【答案】：B152.（2016年真题）基金销售机构建立基金销售适用性管理制度的内容不包括（）。

A.对基金管理人进行审慎调查的方法和方式

B.对基金投资人的信誉调查

C.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法

D.对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法【答案】：B153.(2017年)按面值计价的货币市场基金每日分配收益，份额净值保持（）不变。

A.100元

B.1元

C.0.01元

D.0.1元【答案】：B154.新三板股票的转让方式主要包括做市方式、（）或中国证监会批准的其他转让方式。

A.竞价方式

B.私下方式

C.协议方式

D.直接方式【答案】：C155."利滚利"所指的计算公式为（）。

A.单利或复利

B.单利

C.复利

D.单利和复利【答案】：C156.基金管理人应当自收到验资报告之日起（）日内，向中国证监会提出备案申请和验资报告，办理基金备案手续。

A.5

B.15

C.10

D.20【答案】：C157.（2019年真题）关于合伙型股权投资基金清算，下列表述正确的是（）

A.如果全体合伙人一致决定解散，基金可以解散清算

B.基金清算退出的资产分配顺序上，应优先向合伙人分配本金

C.合伙型股权投资基金解散，应当由基金管理人进行清算

D.清算期间，因基金继续存续，可以开展投资经营活动【答案】：A158.下列均为债券类金融资产的是（）。

A.基金、国债期货

B.城投债、限售股

C.可转债、票据

D.现金、定期分红蓝筹股【答案】：C159.关于场内货币基金，下列说法错误的是。（）

A.申赎型场内货币市场基金只能在场内进行申赎而无法进行交易；

B.交易型货币市场基金除了可以在场内申购赎回以外，还可以像股票—样在场内交易。

C.交易兼申赎型场内货币市场基金，既可以在市场上T＋0交易,又可以T＋0申赎。

D.交易型货币市场基金是目前市场上交易效率最高的场内货币市场基金。【答案】：D160.按投资领域分类，分为（）

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：B161.有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业满（）年的，其法人合伙人可按照对未上市中小高新技术企业投资额的70％抵扣该法人合伙人从该有限合伙制创业投资企业分得的应纳税所得额。

A.1

B.2

C.3

D.4【答案】：B162.契约型基金的参与主体主要为（）。

A.基金投资者

B.基金管理人

C.基金托管人

D.以上都是【答案】：D163.（）可自行担任基金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人。

A.普通合伙人

B.有限合伙人

C.出资人

D.投资者【答案】：A164.回购协议中，减少信用风险的方法主要有（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ【答案】：B165.假定某公司年度税后利润为2亿元，总资产28亿，净资产为15亿元，则其本年度之净资产收益率是（）。

A.13.33％

B.86.67％

C.7.14％

D.15.38％【答案】：A166.全国中小企业股份转让系统挂牌的基本标准有哪些（）。

A.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D167.目前人们大多认为1868年英国成立的（）是最早的证券投资基金。

A.海外及殖民地政府信托

B.苏格兰美国投资信托

C.马萨诸塞投资信托基金

D.英国投资信托【答案】：A168.下列不属于基金管理人应当履行的职责的是（）。

A.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资

B.办理基金备案手续

C.安全保管基金财产

D.以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利【答案】：C169.关于货币市场工具，以下表述正确的是（）

A.定期存款因为不能随时支取，所以不属于货币市场工具

B.货币市场工具是高流动性高风险的证券

C.货币市场工具交易形成的利率一般不作为市场的基准利率

D.货币市场工具为商业银行管理流动性提供了有效的手段【答案】：D170.以下属于基金公司监事会依法行使的职权是（）。

A.罢免对发生重大合规风险负有主要责任的董事

B.提议召开董事会会议

C.主持召开临时股东会

D.检查公司的财务【答案】：D171.（2016年真题）除了反摊薄条款外，（）条款也可以保护投资者权益不被摊薄。

A.回购条款

B.优先认购权

C.竞业禁止

D.信息披露【答案】：B172.基金上市交易公告书的主要披露事项不包括（）。

A.基金概况

B.基金募集情况

C.开放式基金份额变动

D.主要当事人介绍【答案】：C173.（2016年真题）基金份额通常在（??）万份以上才能参与ETF的申购、赎回交易。

A.10

B.20

C.30

D.50【答案】：D174.关于风险投资，以下表述正确的是()

A.风险投资被认为是私募当中处于低风险领域的投资

B.风险投资通过资本的退出，从股权增值中获取高回报

C.风险投资的主要收益来自企业本身的分红

D.风险资本的主要目的是为了取得对企业的长久控制权【答案】：B175.下列属于价值型股票的是（）。

A.趋势增长型股票

B.持续增长型股票

C.周期型股票

D.蓝筹股【答案】：D176.基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的（）。

A.规范性

B.服务性

C.专业性

D.适用性【答案】：D177.关于股权投资基金服务业务管理的说法，错误的是（）。

A.股权投资基金托管人不得被委托担任同一股权投资基金的服务机构

B.股权投资基金管理人委托服务机构提供基金服务的，股权投资基金管理人依法应当承担的责任不因委托而免除

C.服务机构在开展业务的过程中，因操作错误给基金财产造成损失，应当由股权投资基金管理人承担赔偿责任

D.服务机构应当在每个年度结束之日起3个月内向基金业协会报送运营情况报告【答案】：C178.召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.15

B.30

C.45

D.60【答案】：B179.(2017年)为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。

A.《私募投资基金监督管理暂行办法》

B.《关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告》

C.《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》

D.《基金管理公司风险管理指引（试行）》【答案】：C180.巴塞尔银行监管委员会在总结国际上知名银行合规管理的成功经验的基础上，提出银行的合规部门应该是独立的。这一独立性概念包含的要素不包括（）。

A.合规部门应在银行内部享有正式地位

B.应由三名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理

C.在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们的合规职责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突

D.合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触相关人员【答案】：B181.下列关于封闭式基金和开放式基金的说法错误的是()。

A.开放式基金的认购程序包括