证券公司融资融券业务管理细则

证券公司融资融券业务管理细则第一章总则第一条目的与依据为规范证券公司融资融券业务活动，完善证券交易机制，防范证券公司风险，保护证券投资者合法权益和社会公共利益，促进证券市场平稳健康发展，依据《中华人民共和国证券法》《证券公司监督管理条例》等相关法律法规，制定本细则。第二条适用范围本细则适用于经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）批准，在中华人民共和国境内开展融资融券业务的证券公司。第三条定义本细则所称融资融券业务，指证券公司向客户出借资金供其买入证券，或出借证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。第四条基本原则1.证券公司开展融资融券业务，应遵守法律法规及本细则规定，强化内部控制，严格防范和控制风险，切实维护客户合法权益。2.融资融券业务实行集中统一管理。证券公司应建立健全业务管理制度、决策与授权体系、操作流程以及风险识别、评估与控制体系。第二章业务许可第五条资格条件证券公司申请融资融券业务资格，应具备下列条件：1.具备证券经纪业务资格。2.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险与内部管理风险。3.公司最近两年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查，或正处于整改期间的情形。4.财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的要求。5.客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。6.已建立完善的客户投诉处理机制，能及时、妥善处理与客户间的纠纷。7.信息系统安全稳定运行，最近一年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。8.有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员。9.证监会规定的其他条件。第六条申请与审批1.证券公司申请融资融券业务资格，应向证监会提交下列材料，同时抄报注册地证监会派出机构：融资融券业务资格申请书。股东会（股东大会）关于经营融资融券业务的决议。融资融券业务方案、内部管理制度文本，以及按照本细则第十二条制定的选择客户的标准。负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员的名册及资格证明文件。证券交易所、证券登记结算机构出具的关于融资融券业务技术系统已通过测试的证明文件。证监会要求提交的其他文件。2.证监会依照法定程序和条件，对证券公司的申请进行审查，作出批准或不予批准的决定，并书面通知申请人。第七条业务范围1.证券公司经营融资融券业务，应在证券登记结算机构开立实名信用证券账户和实名信用资金账户，分别用于记录客户委托证券公司持有的担保证券和担保资金的明细数据。2.证券公司应按有关规定，在商业银行开立融资专用资金账户，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。3.证券公司可经营下列部分或全部融资融券业务：融资融券业务。与融资融券交易有关的财务顾问业务。证券投资咨询业务（与融资融券交易有关的咨询服务）。证监会批准的其他业务。第三章业务规则第八条客户选择与征信1.证券公司应按本细则第十二条规定的标准，制定选择客户的具体标准和程序，建立客户选择与授信制度，明确规定客户选择的条件、程序，以及授信的方式、额度、期限、利率、费率等内容。2.证券公司应对客户的基本资料、资产状况、信用状况、投资经验、风险承受能力等进行全面、深入的了解和评估，审慎确定客户的授信额度和融资融券期限。3.证券公司应对客户提供的资料进行严格审查，确保资料真实、准确、完整。对客户的征信调查内容包括但不限于：客户基本信息、财产与收入状况、证券投资经验、风险偏好、诚信记录等。第九条合同签订1.证券公司向客户融资融券前，应与其签订载入中国证券业协会规定必备条款的融资融券合同，明确约定下列事项：融资、融券的额度、期限、利率（费率）、利息（费用）的计算方式。保证金比例、维持担保比例、可充抵保证金的证券的种类及折算率、担保债权范围。追加保证金的通知方式、追加保证金的期限。客户清偿债务的方式及证券公司对担保物的处分权利。融资买入证券和融券卖出证券的权益处理。违约责任。纠纷解决途径。其他有关事项。2.融资融券合同还应约定，客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，在一个证券市场只能委托一家证券公司进行融资融券交易。第十条授信与担保1.证券公司应按本细则第八条规定，根据客户的资信状况、资产状况、投资经验、风险承受能力等因素，综合评估客户的风险承受能力和信用状况，确定对客户的授信额度和融资融券期限，并与客户签订融资融券合同。2.客户融资买入证券的，应以卖券还款或直接还款方式偿还向证券公司融入的资金；客户融券卖出的，应以买券还券或直接还券方式偿还向证券公司融入的证券。3.客户应按融资融券合同约定，向证券公司提交担保物，包括资金和可充抵保证金的证券等。证券公司应按本细则第九条规定，对客户提交的担保物进行管理和监控，确保担保物安全、完整。第十一条融资融券交易1.融资买入证券：客户融资买入证券时，应以卖券还款或直接还款方式偿还向证券公司融入的资金。客户卖出信用证券账户内证券所得价款，须先偿还其融资欠款。2.融券卖出证券：客户融券卖出证券时，应以买券还券或直接还券方式偿还向证券公司融入的证券。客户买券还券数量应不低于融券卖出数量。3.禁止行为：客户融资融券交易不得违反法律法规和本细则规定，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。客户不得将已设定担保或其他第三方权利及被采取查封、冻结等司法措施的证券提交为担保物，证券公司不得向客户借出此类证券。第十二条保证金与担保物管理1.保证金比例：证券公司向客户融资、融券，应向客户收取一定比例的保证金。保证金可用证券充抵。证券公司应根据证券市场情况、客户风险承受能力等因素，合理确定保证金比例，并在融资融券合同中明确约定。2.可充抵保证金证券的种类及折算率：证券公司可根据市场情况和风险控制需要，确定可充抵保证金证券的种类及折算率，但应符合证监会规定。可充抵保证金证券的折算率一经确定，不得随意调整。3.担保物的监控：证券公司应对客户提交的担保物进行监控，实时计算客户的维持担保比例。维持担保比例指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例关系。当客户维持担保比例低于最低维持担保比例时，证券公司应通知客户在约定的期限内追加担保物。客户追加担保物后的维持担保比例不得低于最低维持担保比例。第十三条权益处理1.权益归属：客户融资买入证券的权益归客户所有，客户融券卖出证券的权益归证券公司所有。2.权益处理方式：融资融券交易期间，证券发行人向原股东配售股份的，或证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，证券公司应按融资融券合同约定，对客户的权益处理事项进行通知和管理。第十四条信息披露与报告1.信息披露：证券公司应按证监会规定，向客户披露融资融券业务的相关信息，包括业务规则、合同条款、风险揭示等。2.报告：证券公司应按规定向证监会及相关自律组织报告融资融券业务开展情况、风险状况等信息。第四章风险控制第十五条风险监控指标1.证券公司应建立健全融资融券业务风险监控指标体系，对融资融券业务的规模、集中度、客户信用风险等进行监控。2.证券公司融资融券业务规模不得超过净资本的一定倍数，具体倍数由证监会根据市场情况确定。3.证券公司对单一客户融资、融券的金额，不得超过净资本的一定比例；对单一证券的融资、融券的余额，不得超过该证券上市可流通市值的一定比例。具体比例由证监会规定。第十六条客户信用风险控制1.证券公司应建立客户信用风险评估与管理机制，对客户信用状况进行持续跟踪和评估。2.当客户信用状况恶化，可能影响其按时足额偿还融资融券债务时，证券公司应采取相应措施，如调整授信额度、提前收回融资融券资金或证券等。第十七条市场风险控制1.证券公司应密切关注证券市场走势，加强对市场风险的监测和分析。2.当市场出现大幅波动等异常情况，可能影响融资融券业务安全时，证券公司应采取暂停业务、调整保证金比例和担保物范围等风险控制措施。第十八条业务操作风险控制1.证券公司应加强融资融券业务操作流程管理，规范业务操作行为，防止因操作失误导致风险。2.证券公司应建立健全应急处理机制，及时处理融资融券业务中出现的突发事件。第五章权益保护第十九条客户权益保护1.证券公司应充分揭示融资融券业务风险，确保客户在充分了解业务风险的基础上，自主决定是否参与融资融券交易。2.证券公司应妥善保管客户资料和交易记录，不得泄露客户信息。3.证券公司应按照合同约定，及时、准确地为客户办理融资融券业务相关手续，确保客户权益得到保障。第二十条纠纷处理1.证券公司与客户之间因融资融券业务发生纠纷的，应首先通过协商解决。协商不成的，可以通过仲裁或诉讼等方式解决。2.证券公司应建立健全客户投诉处理机制，及时处理客户投诉，维护客户合法权益。第六章监督管理第二十一条监管机构职责1.证监会及其派出机构依照法律法规和本细则规定，对证券公司融资融券业务活动进行监督管理。2.中国证券业协会、证券交易所、证券登记结算机构按照各自章程和规则，对证券公司融资融券业务活动进行自律管理。3.中国证券金融公司对证券公司融资融券业务和客户融资融券交易情况