会计信息化实训（用友U8V10.1版本）

实训一系统管理内容任务一用户管理任务二建立账套任务三账务分工与账套的输出与引入任务一用户管理职业能力目标：

通过本任务学习，能够熟练进行用户管理，正确进入系统，增加、修改、删除单位操作用户。任务一用户管理内容一、系统登录二、增加用户三、减少用户一、系统的登录系统允许以两种身份注册进入系统管理模块：一是以系统管理员（admin）的身份；二是以账套主管的身份。系统管理员：对整个系统的管理和维护，包括进行账套的建立、引入、输出、操作员及权限的设置、系统维护等工作。系统管理员只能进入系统管理模块，不能进入到建立的具体账套中。账套主管：实现对所主管的账套进行修改和管理，包括年度账的建立、清空、引入、输出和年末结账。账套主管还可以为其主管账套设置操作员权限，既可以登录系统管理模块，也可注册登录所主管的账套，进行账务处理。一、系统的登录系统管理员与账套主管登录界面Admin登录账套主管登录二、增加用户系统管理员可以根据财务管理的要求来设置系统所需要的操作员，并可根据需要对已有操作员进行修改、删除、注销等处理。

增加用户时直接添加角色，该用户就拥有了该角色的所有权限。执行“权限”→“用户”命令，打开“用户管理”窗口。单击工具栏上的“增加”按钮，打开“操作员详细情况”对话框，按任务资料填写二、增加用户用户编号是唯一的；增加用户的同时可以设置用户的角色。二、减少用户执行“权限”→“用户”命令，打开“用户管理”窗口。选中要删除的操作员后，单击工具栏上的“删除”按钮。用户启用后，不能删除，只能注销该用户。

实训一系统管理内容任务一用户管理任务二建立账套任务三账务分工与账套的输出与引入任务二建立账套职业能力目标：

通过本任务学习，能够熟练进行账套建立的操作，明确建立过程中各构成内容的选择，保证建立账套操作的正确性。以及对账套错误的修改和完善。任务二建立账套内容一、建立账套二、修改账套一、建立账套

账套：是为核算单位创建的一套完整的账簿体系。账套管理内容包括建立账套、修改账套、备份账套和恢复账套。其中，账套建立、账套的引入和输出只能由系统管理员进行，而账套的修改只能由账套主管进行。一、建立账套1.创建账套在【系统管理】窗口中，单击【账套】菜单中的【建立】子菜单，打开【创建账套—账套信息】对话框。2.输入账套信息己存账套：系统将己存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改。一、建立账套3.输入单位信息单位名称：用户单位的全称，必须输入。单位全称只在打印发票时使用，其余情况全部使用单位简称。单位简称：用户单位的简称，建议输入。本例输入“北京维达”。其他栏目都属于任选项，参照实训资料输入其它信息即可，输入完成后，单击“下一步”按钮，进如“核算类型”窗口，进行核算类型设置。一、建立账套4.输入核算类型（1）本币代码：必须输入。（2）本币名称：必须输入。（3）企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销能处理。（4）行业性质：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。（5）账套主管：必须从下拉列表框中选择输入。（6）按行业性质预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框。（7）单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。一、建立账套5.确定基础信息如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以建账完成后，由账套主管在“修改账套”功能中设置分类核算。6.确定分类编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础栏的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。7.数据精度定义数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，必须认真填写该项。一、建立账套8.启用系统在“系统启用”窗口中，单击选中“GL总账”系统，弹出“日历”对话框，选择系统启用日期，单击“确定”按钮，系统提示“确实要启用当前系统吗?”单击“是”按钮返回。9.退出系统单击工具栏上的“退出”按钮，系统提示“请进入企业应用平台进行业务操作”，确定后返回“系统管理”窗口。特别提示：分类编码方案、数据精度、系统启用项目可以由账套主管在“企业应用台”→“基础信息”→“基本信息”中进行修改。10.修改账套当账套创建完毕后，如果发现账套参数设置有误需要修改，或者需要查看账套信息，此时可以通过账套的修改功能来实现。只有账套主管才具有进行账套信息修改的权限。账套参数信息若已被使用，进行修改可能会造成数据库数据的紊乱，因而对账套信息的修改应慎重对待。二、修改账套当账套创建完毕后，如果发现账套参数设置有误需要修改，或者需要查看账套信息，此时可以通过账套的修改功能来实现。只有账套主管才具有进行账套信息修改的权限。账套参数信息若已被使用，进行修改可能会造成数据库数据的紊乱，因而对账套信息的修改应慎重对待。实训一系统管理内容任务一用户管理任务二建立账套任务三账务分工与账套的输出与引入任务三财务分工与账套的输出与引入职业能力目标：

通过本任务的学习，能够对单位操作人员进行权限分工，以及正确的进行输入和输出。任务三财务分工与账套的输出与引入内容一、财务分工二、账套输出三、账套引入一、财务分工

财务分工就是根据电算化规章制度、基本岗位职责分工及信息系统管理的要求，设置允许使用财务管理软件的操作人员的姓名和操作权限。财务分工分为两个层次，一是系统管理员授权；二是账套主管授权。财务分工的工作主要包括：设置操作员、为操作员分配操作权限两个方面。设置操作员权限系统的授权分为两个层次，即系统管理员授权和账套主管授权。

系统管理员是软件系统默认的最高权利执行者，拥有执行软件系统的全部权利，可以指定账套主管或取消账套主管权限，也可以对各个账套的操作员进行授权。

账套主管的权限局限于他所管理的账套，在该账套内，账套主管被默认为拥有该账套的全部操作权利，可以对本账套的操作员进行权限设置。一、财务分工先选择账套再设置账套主管一、财务分工单击“修改”根据操作员的职责设置操作员权限二、账套输出账套的备份就是将财务软件系统产生的数据备份到硬盘、软盘、光盘及其他存储介质上保存起来。目的就是要长期保存财务数据，防止恶意篡改和破坏或意外事故造成数据丢失给核算工作造成不必要的损失。利用备份数据，可以尽快恢复系统数据，从而保证单位核算业务的正常进行。

二、账套输出1.以系统管理员admin的身份注册进入系统管理。2.执行“账套”→“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套。单击“确认”按钮。3.等几分钟后，系统弹出“请选择账套备份路径”对话框。先将账套文件备份到硬盘上。4.可以删除账套。三、账套的引入1.以系统管理员admin的身份注册进入系统管理。2.执行“账套”→“引入”命令，打开“账套引入”对话框，找到待引入账套的存储地址，单击“确定”按钮。引入完毕，系统会提示引入成功。实训二企业应用平台课程内容系统启用设置基础档案设置数据权限设置任务一系统启用设置职业能力目标：

1.掌握系统启用的方法2.掌握各模块系统启用先后顺序任务一系统启用设置只有启用后的子系统才能进行登录。系统启用有两种方法1.在“系统管理”中创建账套时启用系统。系统启用时间一定要晚于建账时间。2.在“企业门户”中启用系统。实训二企业应用平台课程内容系统启用设置基础档案设置数据权限设置任务二基础档案设置职业能力目标：

1.掌握基础档案设置方法2.掌握财务基础档案设置方法任务二基础档案设置内容：1.基础档案设置流程2.基础档案设置注意事项3.想一想基础档案设置流程注意事项1.必须先建立部门档案才能建立职员档案。2.如果在建账时选择了客户分类，就必须先建立客户分类，再增加客户档案；若对客户没有进行分类管理的需求，可以直接建立客户档案。3.所有档案建立时，应遵循事先设定的分类编码规则。4.增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则；想一想：问题1：为什么不能增加明细科目？

1）在建账过程中，没有在“分类编码方案”中设置科目级次

2）明细科目的编码原则不符合在“分类编码方案”中设置的原则问题2：什么是指定科目？

1）即把现金指定为现金总账科目，

2）银行存款指定为银行存款总账科目。

3）如需使用现金流量表，还要指定现金流量科目实训二企业应用平台课程内容系统启用设置基础档案设置数据权限设置任务三数据权限设置职业能力目标：1.理解数据权限设置作用2.掌握数据权限设置方法任务三数据权限设置一、数据权限控制设置数据权限控制是数据权限设置的前提，只有进行了数据权限控制设置的科目或字段才可以进行数据权限设置。二、数据权限设置必须在系统管理中定义角色和用户，并分配完功能级权限后才能进行数据权限设置实训三总账管理系统课程内容总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理会计信息化软件总体介绍总账系统属于财务管理系统的一部分，既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统功能任务一总账系统选项设置职业能力目标：

1.理解总账账套参数设置的作用；2.能够根据企业需要设置基础参数；3.掌握每个参数设置所控制的内容。任务一总账系统选项设置1.选项——凭证2.选项——权限3.选项——会计日历4.选项——账簿5.选项——预算控制6.选项——其他7.选项——自定义核算8.选项——凭证打印实训三总账管理系统课程内容总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理任务二期初余额录入职业能力目标：

手工会计业务数据移植到信息化软件中；无辅助核算期初余额录入；辅助核算期初余额录入。任务二期初余额录入内容：1.末级科目期初余额(无辅助核算)2.辅助核算期初余额3.注意事项4.想一想末级科目期初余额白色——可以直接输入期初余额灰色：表示非末级科目，不必输入余额，由明细科目录入后自动累加底色为白色的科目辅助核算期初余额录入设置了辅助核算科目的余额（底色为黄色）

——要到相应的辅助账中进行期初余额的录入注意事项1.有辅助核算的会计科目：

1）必须先在会计科目设置中设置辅助核算；

2）期初余额在辅助项中录入，累计额直接录入；2.数量、外币核算科目：

1）必须先录入本币余额，再录入数量、外币；

2）外币金额不能根据汇率自动计算，必须手工录入；3.红字余额，用负数录入；4.调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其下级科目尚未录入期初余额；5.录入期初余额后，必须先试算(手工试算年初)，再对账；6.期初余额试算不平衡，不能记账；7.已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。想一想：

问题：如果应收账款出现贷方余额，是不是应该把应收账款的方向改为贷方，然后录入？答：科目的方向是以性质为标准的，而不应该以余额方向为标准，出现这种情况时，应收账款的方向还是借方，但录入余额时，要用负数。实训三总账管理系统课程内容总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理任务四账簿管理职业能力目标：

1.能够熟练查阅账簿2.能够掌握账簿输出方法任务四账簿管理内容：1.账簿查阅2.想一想账簿查阅总账,明细账,余额表,多栏账,客商往来账,账龄分析,个人,部门,项目帐簿日记帐…

…想一想问题1:为什么不能在账薄中查看现金和银行存款明细账？答:

现金、银行存款科目的查询，需要在出纳菜单下。实训三总账管理系统课程内容总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理任务五出纳管理职业能力目标：1.能够登记支票簿2.进行银行对账3.能够查询报表出纳管理内容：1.银行对账2.支票登记3.查询打印现金、银行日记账、资金日报银行对账将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对，银行对账单由用户根据开户行送来的对账单录入。银行对账编制银行余额调节表查询勾兑情况核对银行账银行对账期初制单、记账录入银行对账单开始下一个月工作启用支票登记簿与现金、银行日记账、资金日报1.在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用等登记簿，它用来登记支票领用情况，为此本系统特为出纳员提供了“支票登记簿功能”。2.查询现金、银行日记账、资金日报。实训四总账管理系统课程内容总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理会计信息化软件总体介绍总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理会计信息化软件总体介绍总账系统属于财务管理系统的一部分，既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统功能任务六期末处理职业能力目标：1.期末计提、摊销2.结转、汇总、对账及结账任务六期末处理内容：1.转账定义与转账生成2.自动转账注意事项3.期间结转损益注意事项4.期末处理-逆向操作转账定义与转账生成转帐定义：转帐生成：自动转账注意事项A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均已记账；B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成C：转帐之后的凭证需审核和记帐期间损益结转-注意事项事项一：先要进行转账定义后才能进行期间损益结转的凭证生成事项二：执行转账生成操作前要求经济业务发生的凭证都要审核、记账处理.事项三：转帐生成的新凭证要进行后续处理（凭证审核、记账）事项四：如果第一个月进行期间损益的转账定义，以后月份又新增了损益类明细科目，应重新进行转账定义（先清除本年利润科目—>确定—>再重新输入本年利润的科目编码)期间损益结转-注意事项在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，总账系统月底需进行【结账】操作。期末处理-逆向操作取消结帐取消记帐取消审核取消出纳签字修改或删除凭证

实训三总账管理系统课程内容总账系统选项设置期初余额录入凭证处理账簿管理出纳管理期末处理任务三凭证处理职业能力目标：

1.明确凭证管理的具体内容；掌握凭证处理的具体流程;2.能够熟练的运用会计核算方法进行日常业务处理；3.掌握不同工作岗位的工作内容，工作分工和凭证传递中各个工作岗位中的联系。任务三凭证处理内容：1.日常业务处理流程2.填制记账凭证、修改与删除凭证3.审核签字（图）4.出纳签字5.凭证审核6.记账7.想一想日常业务处理流程审核与制单不能为同一个操作员转帐之后的凭证需要审核和记帐填制凭证出纳签字主管签字主管审核

记账转帐结帐无先后顺序填制记账凭证、修改与删除凭证凭证是本总账处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。凭证处理首先从填制凭证开始。填制记账凭证、修改与删除凭证一、填制记账凭证1.无辅助核算业务2.辅助核算——银行账辅助核算3.辅助核算业务-往来核算4.辅助核算——部门核算5.辅助核算——数量金额辅助核算6.辅助核算——外币核算二、修改凭证1.未经审核的错误凭证可以通过“制单”功能直接修改;2.已经审核的凭证应先取消审核后，再通过“制单”进行修改。三、删除凭证1.必须先作废，再删除2.整理凭证就是将作废的凭证删除3.是否整理凭证断号签字审核签字审核主管签字审核签字出纳签字

出纳签字由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过本功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行取消签字只能由出纳人自己进行。企业可根据实际需要决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，若不需要此功能，可在"选项"中取消"出纳凭证必须经由出纳签字"的设置。凭证审核审核凭证：是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核。只有审核权的人才能使用本功能。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。记账过程采用向导方式，使记账过程更加明确。记账向导一：列示各期间的未记账凭证清单和其中的空号与已审核凭证编号

记账向导二：显示记账报告，是经过合法性检验后的提示信息，例如此次要记账的凭证中，有些凭证没有审核或未经出纳签字，属于不能记账的凭证，根据提示修改后再记账。记账向导三：确认无误后，单击〖记账〗按钮，系统开始登录有关的总账和明细账记账——恢复记账恢复记账前状态：

1.在期末对账界面，按下Ctrl+H键，激活【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能

2.选择恢复方式想一想问题1：为什么在出纳签字时，提示“没有符合条件的凭证”？答:有两种情况：1）没有做指定科目；

2）没有涉及现金、或银行存款的会计科目。问题2在进行出纳签字、或凭证审核时，出现的制单人、出纳、审核人如何选择？答：这是个查询的界面，在录入后，只把符合条件的凭证选择出来。建议：除了选择月份外，其他的不要进行任何选择。实训四报表管理系统报表系统的主要功能报表系统与其他系统接口依据报表应用方式将本项目分以下两个任务：任务一：自定义报表适用于企业内部管理报表，如：货币资金表、业务员销售分析表。任务二：利用报表模版生成报表适用于对外报送的通用报表，如：资产负债表、利润表等。任务一自定义报表职业能力目标：

1.了解报表的基本概念

2.掌握报表格式的定义

3.掌握报表数据的定义任务一自定义报表基本操作流程第一步新建表页第二步报表格式设计第三步报表公式定义第四步报表数据处理第五步保存报表任务一自定义报表报表结构任务一自定义报表报表系统基本概念：1.表页：指表的组成部分（最多容纳99999张表页）.2.单元：报表的最小单位。3.区域：临近几个单元格的组合。4.组合单元：是指将一个区域组合成一个单元格，做为一个单元格来进行使用。5.关键字：决定表页取数的关键信息，是表页取数的标志。通常将可以将表页取数期间的信息设置为关键字（如：年、月、日、季）。6.格式状态：表样定义。如增加行（或列）设置关键字、设置公式等。7.数据状态：数据处理。如增加表页、录入关键字、自动计算等。任务一自定义报表自定义报表设计：1.新建表页执行“文件”\“新建”命令，建立一张空白报表，报表名默认为report1。2.报表格式定义（1）设置报表尺寸执行“格式”\“表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。（2）定义组合单元①选择单元格区域A1：D1。②执行“格式”\“组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。（3）画表格线①选中报表需要画线的单元区域A3：D6。②执行“格式”\“区域画线”命令，打开“区域画线”对话框。③选择“网线”单选按钮，单击“确认”按钮。（4）输入报表项目①选中需要输入内容的单元或组合单元。②在该单元或组合单元中输入相关文字内容。任务一自定义报表自定义报表设计：2.报表格式定义

（5）设置单元风格①选中标题所在组合单元。②执行“格式”\“单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。（6）定义报表行高和列宽①选中需要调整的单元所在行。②执行“格式”\“行高”命令，打开“行高”对话框。（7）定义单元属性①选定单元②执行“格式”\“单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。（8）设置关键字①选中需要输入关键字的单元。②执行“数据”\“关键字”\“设置”命令，打开“设置关键字”对话框。

任务一自定义报表自定义报表设计：

3．报表公式定义（1）定义单元公式一一直接输入公式①选定需要定义公式的单元。②执行“数据”\“编辑公式”\“单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。（单击按钮或按“=”键，都可打开“定义公式”对话框）。③在“定义公式”对话框中直接输入函数公式，单击“确认”按钮。任务一自定义报表自定义报表设计：

3．报表公式定义（2）定义单元公式一一引导输入公式①选中被定义单元。②单击按钮，打开“定义公式”对话框。③单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。任务一自定义报表自定义报表设计：

4.报表数据处理（1）打开报表①启动UFO系统，执行“文件”\“打开”命令。②选择保存的报表文件。单击“打开”按钮。③单击空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“数据”状态。

特别提示：报表数据处理必须在“数据”状态下进行。（2）输入关键字值①执行“数据”\“关键字”\“录入”命令，打开“录入关键字”对话框。②输入单位名称，年，月，日。5.保存报表执行“文件”\“另存为”命令，输入文件名，单击“另存为”按钮，将生成的报表数据保存。实训四报表管理系统任务二利用报表模板生成报表职业能力目标：

1.掌握如何调用会计报表

2.掌握报表模板的数据处理任务二利用报表模板生成报表基本操作流程第一步新建表页第二步调用报表模板第三步修改报表格式及公式第四步报表数据处理第五步保存报表任务二利用报表模板生成报表通过模版生成报表:1.进入UFO报表系统，点击“新建”；2.点击“格式”菜单→报表模版→选择行业和报表名称（所选行业性质必须与建账套的行业性质保持一致）；3.录入单位名称，添加制表人信息；4.点击左下角的“格式”按钮，切换至数据状态；5.点击“数据”菜单→“关键字”→“录入”→录入计算期间→确认；6.系统自动计算→核对数据后保存并命名。实训五薪资管理课程内容薪资管理概述薪资系统初始化薪资日常业务处理工资分摊及期末处理任务一薪资管理概述职业能力目标：1.掌握薪资管理系统基本功能。

2.掌握薪资系统与其他系统关系。任务一薪资管理概述1.薪资系统介绍2.基本功能结构3.薪资系统与其他系统关系4.系统操作流程薪资系统的介绍一、概念

薪资管理系统是人力资源系统中的一个子系统，但可以独立运行。通过薪资管理系统，可以进行多种不同类别的人员发放不同项目工资的核算，轻松处理各种繁杂的工资报表。二、主要任务工资核算系统的任务是以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询,打印工资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。基本功能结构薪资系统与其他系统关系基础数据薪资管理系统人工费用成本管理报表系统提供分析数据企业应用平台项目工资数据项目管理总账系统传递凭证凭证查询产品、工序信息生产制造人力资源其它子系统工资发放数据工资标准、人员数据薪资业务总体流程参数设置扣税设置扣零设置启动薪资管理系统建立工资账套初始设置人员类别设置银行名称设置工资项目设置人员附加信息设置部门设置计件工资标准、方案设置工资项目选择计算公式设置数据录入计件工资统计新增工资类别*人员档案管理*人员信息复制*新增发放次数*工资变动汇总*工资分钱清单工资变动月末处理个人所得税处理银行代发工资分摊工资报表管理凭证查询多个工资类别核算单个工资类别核算不执行图中带*的部分实训五薪资管理课程内容薪资管理概述薪资系统初始化薪资日常业务处理工资分摊及期末处理任务二薪资系统初始化职业能力目标：

1.掌握建立工资账套、类别的方法。

2.掌握不同工资类别初始设置的方法。

3.掌握工资公式设置的方法。任务二薪资系统初始化1.建立工资账套2.建立工资类别3.设置4.正式职工初始设置5.正式人员工资类别工资公式设置6.临时人员工资设置建立工资账套建立工资账套1.在企业应用平台中启用薪资管理系统(1)执行“开始”\“程序”\“用友ERP872”\“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。（2）输入操作员为“201”,输入密码1；在“账套”下拉列表框中选择“008哈尔滨市天宇贸易股份有限公司”，更改“操作日期”为“2011.01.01”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。建立工资账套2.设置工资类别

提示：企业存在不同类别的人员，不同类别的人员工资发放项目不同、计算公式也不相同，但需要进行统一工资核算管理，这时先多个工资类别。计时工资和计件工资核算方法不同，因此在工资管理系统中对于企业是否存在计件工资特别设置了确认选项。建立工资账套3.扣税设置在建账第二步“扣税设置”中，选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框提示：选择代扣个人所得税后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税金的计算建立工资账套4.扣零设置提示：选择“扣零处理”系统自动在固定工资项目中增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项目，扣零计算公式由系统自动定义。扣零处理是指每次发放工资时零头扣下，积累取整，于下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据扣零类型(扣零至元、扣零至角、扣零至分)进行扣零计算。用户一旦选择了“扣零处理”，系统自动在固定工资项目中增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项目，扣零的计算公式将由系统自动定义，无须设置。建立工资账套5.人员编码在建账第四步“人员编码”中，系统提示“本系统要求您对员工统一编号，人员编码同公共平台的人员编码保持一致。单击“完成”提示：建账完毕后，部分参数可以在“设置”\“选项”中进行修改建立工资类别单类别工资核算管理的企业如果企业中所有人员的工资统一管理，而人员的工资项目、工资计算公式全部相同，则可建立单类别工资核算。多类别工资核算管理的企业如果企业按周或一月多次发放工资，或者是有多种不同类别的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，但需进行统一工资核算管理，则可建立多类别工资核算。建立工资类别“工资类别”下“新建工资类别”（1）完成日期为登录系统日期（3）选择部门（2）建立工资类别打开工资类别在工资业务处理时，系统要求分别对不同工资类别进行业务处理，操作时必须是在该工资类别打开后才能进行业务处理。删除工资类别如已确定不再用的工资类别可以进行删除。关闭工资类别点击“关闭工资类别“，则关闭正在使用的工资类别及所有正在进行的功能操作。设置1.人员附加信息该设置可增加人员信息，丰富人员档案的内容，便于对人员进行有效的管理。在“设置”中单击“人员附加信息设置”项，显示附加信息设置界面设置2.工资项目设置（关闭所在工资类别）提示：设置工资项目即定义工资项目的名称、类型、宽度，可根据需要自由设置工资项目。系统提供了一些固定项目，是工资账套必不可少的，包括“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”，若设置了“扣零处理”，系统在工资项目中自动生成“本月扣零”和“上月扣零”两个指定项目，若选择了自动“扣税处理”，则系统在工资项目中自动生成“代扣税”项目。这些项目不能删除和重命名。其它各项可根据需要自由设置工资项目。如：基本工资、岗位工资、副食补贴、扣款合计等正式职工初始设置1.打开正式职工的工资类别正式职工初始设置2.选择工资项目

提示：工资项目不能重复选择。没有选择的工资项目不允许在计算公式中出现。不能删除已输入数据的工资项目和已设置计算公式的工资项目。正式职工初始设置3.增加人员档案(1)执行“设置”\“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。(2)单击工具栏上的“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。正式人员工资类别工资公式设置进入公式设置页签后，固定的工资项目“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”等的计算公式，系统根据工资项目设置的“增减项”自动给出计算公式。用户在此可以增加、修改、删除工资项目的计算公式。在进行工资项目计算公式的设置时常要用到以下的函数:薪资管理中的常用函数:Abs绝对值函数

Month日期型（月）函数Iff条件取值函数Int

取整数函数Lower大小写转换函数

Str数值转换为字符串的函数Day（日期型（日）函数）Round四舍五入Round()函数Val将字符串转换为数值Upper大小写转换函数

Len返回字符串表达式的长度值

Exp反对数函数

Sqr平方根函数

Trim滤除字符串中空格函数

Year日期型（年）函数Sum集合求和函数

Avg集合求平均值函数Max集合求最大值函数Min集合求最小值函数正式人员工资类别工资公式设置1.设置公式：请假扣款=事假天数*30编辑完成一定要单击“会式确认”正式人员工资类别工资公式设置2.Iff函数名称：条件取值函数。格式：Iff(<逻辑表达式

>,<算数表达式1

>,<算数表达式2>说明：根据逻辑表达式的值，真时取<算数表达式1>的计算结果,假时取<算数表达式2>的计算结果。设置公式：奖金生产人员和销售人员2000，其它人员800正式人员工资类别工资公式设置3.可以使用”函数公式向导输入”也可以直接输入公式临时人员工资设置首先打开临时人员的工资类别，其次设置人员档案实训五薪资管理课程内容薪资管理概述薪资系统初始化薪资日常业务处理工资分摊及期末处理任务三日常业务处理职业能力目标：1.掌握正式职工工资类别日常业务的方法。

2.掌握银行代发业务的操作流程。任务三日常业务处理1.正式职工工资类别日常业务2.银行代发正式职工工资类别日常业务三种录入方法：

1.直接录入

2.用“过滤器”进行录入，选中需录入的项目（如基本工资和奖金），将不需录的项目通过“过滤器”过滤掉

3.利用“编辑”进行录入，选择“编辑”菜单，对选定个人进行快速录。工资数据的录入第一次使用工资系统必须将所有人员的工资数据录入计算机，平时如果每月发生工资变动也在此进行更改正式职工工资类别日常业务1.输入正式人员基本工资数据提示：这里只需输入没有进行公式设定的项目，如基本工资、岗位工资、副食补助、请假天数，其余各项由系统根据计算公式自动计算成功项目过滤器可通过“项目过滤器”将工资项目中待录入或修改的项目过滤出，以便快速录入数据。正式职工工资类别日常业务2.将符合条件的人员的某个工资项目的数据，统一替换成某个数据。输入正式人员工资变动数据生产人员岗位工资+500选择要替换的人员替换条件正式职工工资类别日常业务3.综合部人员副食补贴+800变动后结果正式职工工资类别日常业务4.数据计算与汇总第一步单击计算第二步单击汇总第三步退出工资变动正式职工工资类别日常业务5.工资分钱清单工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。还可以查看“人员分钱清单”和“工资发放取数单”正式职工工资类别日常业务6.查看个人所得税正式职工工资类别日常业务6.查看个人所得税单击可以修改个人所得税起征点、税率和扣除数银行代发银行代发即由银行发放企业职工个人工资。选择银行选择部门银行代发单击后在栏目名称下方输入“姓名”等信息实训五薪资管理课程内容薪资管理概述薪资系统初始化薪资日常业务处理工资分摊及期末处理任务三日常业务处理职业能力目标：1.掌握工资分摊的业务处理流程。2.掌握查看账表的方法。3.熟练掌握月末业务处理的方法。任务四工资分摊及月末处理1.正式人员类别工资分摊2.汇总工资类别3.账表查询4.月末处理

正式人员类别工资分摊对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统供登账处理之用。设置工资分摊类型：所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分摊比例，如应付工资、应付福利费、职工教育经费、工会经费等。不同部门、相同人员类别可设置不同的分摊科目。不同部门、相同人员类别在设置时，可以一次选择多个部门。工资分摊与制单：选择参与本次费用分摊计提的类型，参与核算的部门，计提费用的月份和计提分配方式，以及选择费用分摊是否明细到工资项目。在“应付工资一览表”，选择不同的分摊类型分别进行制单。正式人员类别工资分摊1.工资分摊类型设置单击进行分摊类型设置单击进行分摊计提比例设置输入计提类型的名称如：应付工资、应付福利费、工会经费等。调整分摊计提比例正式人员类别工资分摊

1.工资分摊类型设置在“分摊构成设置”中，依次输入部门名称、人员类别、借方科目、贷方科目等。应付工资分摊应付福利费分摊正式人员类别工资分摊2.分摊工资费用选择需要分摊的计提费用类型选择核算部门选择正式人员类别工资分摊2.分摊工资费用用户根据需要选择是否按“合并科目相同、辅助项相同的分录”显示一览表。选择分摊的类型，单击“制单”正式人员类别工资分摊2.分摊工资费用选择类型，单击“保存”提示：通过凭证薪资系统与总账进行数据的连接代表凭证已传递到总账正式人员类别工资分摊3.薪资系统生成凭证的查询、修改、删除、冲销汇总工资类别提示：该功能必须在关闭所有工资类别时才可以使用。所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据。如果是第一次进行工资类别汇总，需在汇总工资类别中设置工资项目计算公式。选择“998汇总工资类别”，单击“确认”查看工资类别汇总后的各项数据账表查询1.工资分钱清单发放现金时查看，同时可查看“部门分钱清单”、“人员分钱清单”、“工资发放取款单”

个人所税扣缴申报表

账表查询

2.各种工资表打开一个工资类别，可以查看各种工资表账表查询月末处理月末结账工作是将当月数据经过处理后结转下月。每月工资数据处理完毕后均需进行月末结转。结转时，应进行清零处理。这是由于在工资项目中，有的项目是变动的，即每月的数据不相同，在每月工资处理时，均需将其数据清为零，而后输入当月的数据，此类项目即为清零项目。结账后，本月工资明细表为不可修改状态，同时自动生成下月工资明细账，新增或删除人员将不会对本月数据产生影响。

提示：月末处理只有在会计年度的1月至11月进行。如果处理多个工资类别，则应打开工资类别分别进行月末处理。月末处理1.正式职工工资类别月末处理月末处理1.正式职工工资类别月末处理提示：进行期末处理后，当月数据将不再允许变动。月末处理功能只有主管人员才能执行。月末处理

2.反结账在薪资系统结账后，发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时需要使用反结账功能，取消已结账标记。

提示：账套主管使用所结账功能。有下列情况之一不允许反结账：总账系统已结账；汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同，并且包括反结账的工资类别。本月工资分摊、计提凭证传输到总账系统，如果总账系统已审核并记账，需做红字冲销后，才能反结账；如果总账系统未做作任何操作，只需删除些凭证即可。月末处理正式职工工资类别反结账提示：关闭工资类别进行反结账。月末处理反结账成功后，数据恢复到结账前状态，恢复月操作数据清空。实训六固定资产管理系统职业能力目标掌握用友ERP-U8固定资产管理系统的内容；掌握固定资产系统初始化；掌握日常业务处理；掌握月末处理的操作。固定资产管理课程内容固定资产管理固定资产系统初始化系统初始化一、设置账套参数

1.启用日期：2012-012.计提折旧主要折旧方法：平均年限法

3.汇总分配周期：1个月

4.类别编码：2-1-1-2，自动编码

5.序号长度：5位

6.与账务系统对账，固定资产对账科目：

1601固定资产；累计折旧对账科目：

1602累计折旧

7.选择业务发生后立即制单，缺省科目：

1601,1602系统初始化二、基础设置

1.部门对应折旧科目综合部对应660203

财务部对应660203

一车间对应5101

二车间对应5101

供应处对应660203

销售处对应6601系统初始化二、基础设置

2.固定资产类别

(1)房屋及建筑物

(2)专用设备

(3)交通运输设备

(4)电器设备

(5)其他系统初始化二、基础设置

3.增减方式：（1）增加方式直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。（2）减少方式出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损系统初始化二、基础设置

4.录入原始卡片：（1）办公楼（2）铣床（3）小车（4）数控机床（5）计算机系统初始化二、基础设置

5.卡片查询：执行“卡片”→“卡片管理”命令，进入“卡片管理”窗口。查询全部已经录入的卡片。实训六固定资产管理系统职业能力目标掌握用友ERP-U872固定资产管理系统的内容；掌握固定资产系统初始化；掌握日常业务处理；掌握月末处理的操作。日常业务处理1.资产增加业务2.资产评估业务资产增加业务生成凭证系统根据新增资产卡片自动弹出凭证。卡片手工录入资产增加选择资产类别，录入新增固定资产卡片。进入资产增加窗口。资产评估业务选择要评估的项目“原值”和“累计折旧”进入“资产评估”命令执行“资产评估”命令进入“资产评估管理”窗口。在“资产评估”窗口中，选择要评估资产，输入评估后数据。进行评估生成凭证凭证制单、查询与删除1、凭证制单（批量制单）在固定资产系统中执行“处理”→“批量制单”命令，在“资产评估”行和“制单”列的交叉单元位置双击鼠标左键，出现“Y”，再点击制单设置，在“科目”栏中分别输入“1601”和“4002”，点制单按钮，对显示的“记账凭证”选择凭证类别，保存此凭证。凭证制单、查询与删除2、凭证查询与删除在固定资产系统中执行“处理”→“凭证查询”命令，进入“凭证查询”对话框，出现凭证记录，鼠标左键双击任何凭证记录可查询凭证；如要删除则点击选定记录，再点击工具栏“删除”按钮，则显示“确实要删除吗？删除后不可恢复！”提示，点击“是”，完成删除凭证的工作。实训六固定资产管理系统职业能力目标掌握用友ERP-U872固定资产管理系统的内容；掌握固定资产系统初始化；掌握日常业务处理；掌握月末处理的操作。期末处理1.折旧处理2.资产减少3.账表管理4.对账5.结账期末处理1、折旧处理（1）执行“处理”→“计提本月折旧”命令，系统弹出“是否查看折旧清单？”信息提示对话框。（2）系统继续弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？”信息提示对话框，单击“是”按钮。（3）系统计提折旧完成后，进入“折旧清单”窗口，单击“退出”进入折旧分配表。（4）单击“凭证”按钮，进入“填制凭证”窗口，选择“记账凭证”，单击“保存”，退出后，系统提示“折旧计提完成”。期末处理2、资产减少（1）执行“卡片”→“资产减少”命令，进入“资产减少”窗口。（2）选择卡片编号00005，单击“增加”按钮。（3）选择减少方式为“毁损”，单击“确定”按钮，进入“填制凭证”窗口。（4）选择“记账凭证”，修改其他项目，单击“保存”，系统提示“所选卡片减少成功”。单击“确定”。

期末处理3、账表管理（1）执行“账表”→“我的账表”命令，进入“固定资产报表”窗口。（2）单击“折旧表”选择“(部门）折旧计提汇总表”。（3）双击“（部门）折旧计提汇总表”按钮，打开“条件”对话框。（4）选择期间为“2012.01”，汇总级次为“1-1”，单击“确定”按钮。期末处理4、对账（1）执行“处理”→“对账”命令，系统弹出“与账务对账结果”信息提示对话框（2）单击“确定”按钮期末处理5、结账（1）执行“处理”→“月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。（2）单击“开始结账”按钮，系统弹出“月末结账成功完成！”信息提示对话框。（3）单击“确定”按钮。实训七应收款管理系统职业能力目标掌握应收款管理系统初始化；掌握应收款系统日常业务处理；掌握应收款管理系统与总账系统的联系。应收款管理课程内容应收款管理概述应收系统初始应收款日常业务处理应收账表查询与期末处理应收管理概述1.系统总体介绍2.应收系统与其他系统关系3.系统应用模式4.系统操作流程1、应收系统总体介绍一、概念应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的往来款项，一方面记录销售业务及其他业务所形成的应收款项,处理应收款的收回、坏账、转账等业务；另一方面，应收账款系统还提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析、回款情况分析等，通过各种分析数据，为企业制订销售政策提供依据。1、应收系统总体介绍二、应用方案详细核算：如果企业销售业务中应收款核算与管理内容较复杂，需要追踪每一笔业务的应收和收款情况，并希望对应收款项进行各种分析，或者需要将应收款核算到产品一级，则可以选择此方案。简单核算：应收系统只是连接总账与销售系统的桥梁，即只对销售系统生成的发票进行审核并生成应收款凭证传递到总账。2、应收系统与其他系统关系凭证导入导出应用函数分析数据转账收款结算情况销售发票销售调拨单应收款管理应付款管理财务分析销售管理总账UFO报表网上银行合同管理出口管理应收合同结算单出口发票3、应收系统应用模式一、单独应用应收系统单独建立核算账套，不存在与其他系统数据传递关系。二、集成应用在同一账套中除了启用应收系统外，还启用了其他子系统，如总账。可以在应收系统中生成应收和收款等凭证并传递到总账系统，应收系统结帐后总账才能结帐。4、系统操作流程应收款管理课程内容应收款管理概述应收系统初始化应收款日常业务处理应收账表查询与期末处理系统初始化1.基础档案2.选项设置3.应收系统初始设置4.期初余额录入1.基础档案机构：部门档案、人员档案客商：客户档案存货：存货档案财务：会计科目、外币汇率结算：开户银行、结算方式1.1存货档案2.选项设置常规页签凭证页签权限与预警核销设置2.1选项设置3.初始设置科目设置账龄区间设置报警级别设置单据类型设置坏账准备初始设置3.1科目设置4.期初余额录入初次使用本系统时，要将启用应收模块时未处理完的所有客户应收账款、应收票据、预收账款等数据录入到本系统中，以便于以后的核销处理，并且作为期初建账的数据，这样就保证了数据的连续性和完整性。期初单据录入完毕，可以与总账期初余额进行“对账”。当进入下一年度时，系统自动将本年度未处理完的单据转为下一年度作为期初余额。期初单据：

1.期初销售发票

2.期初应收单

3.期初预收款4.1期初余额录入实训七应收款管理系统职业能力目标掌握应收款管理系统初始化；掌握应收款系统日常业务处理；掌握应收款管理系统与总账系统的联系。应收款管理课程内容应收款管理概述应收系统初始应收款日常业务处理应收账表查询与期末处理1、应收系统总体介绍一、概念应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的往来款项，一方面记录销售业务及其他业务所形成的应收款项,处理应收款的收回、坏账、转账等业务；另一方面，应收账款系统还提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析、回款情况分析等，通过各种分析数据，为企业制订销售政策提供依据。1、应收系统总体介绍二、应用方案详细核算：如果企业销售业务中应收款核算与管理内容较复杂，需要追踪每一笔业务的应收和收款情况，并希望对应收款项进行各种分析，或者需要将应收款核算到产品一级，则可以选择此方案。简单核算：应收系统只是连接总账与销售系统的桥梁，即只对销售系统生成的发票进行审核并生成应收款凭证传递到总账。2、应收系统与其他系统关系凭证导入导出应用函数分析数据转账收款结算情况销售发票销售调拨单应收款管理应付款管理财务分析销售管理总账UFO报表网上银行合同管理出口管理应收合同结算单出口发票3、应收系统应用模式一、单独应用应收系统单独建立核算账套，不存在与其他系统数据传递关系。二、集成应用在同一账套中除了启用应收系统外，还启用了其他子系统，如总账。可以在应收系统中生成应收和收款等凭证并传递到总账系统，应收系统结帐后总账才能结帐。4、系统操作流程日常业务处理应收单据处理收款单据处理核销处理票据管理转账业务坏账处理制单1.应收单据录入销售管理若与销售系统集成，则销售发票及代垫费用产生的应收单据不在应收系统中录入，由销售系统传递。除此之外的应收单在此录入。销售发票应收单手工录入系统传递若不与销售系统集成，则要录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单。应收单据包括：应收单和销售发票两种。1.1应收单据录入演示2.应收单据审核当选项中设置单据审核日期依据为单据日期时，该单据的入账日期选用自己的单据日期。审核时若发现该单据日期所在会计月已经结账，则系统将提示不能审核该单据，除非修改审核方式为业务日期审核入账应收单据审核后形成应收账。对应收单据可进行单张审核、手工批审、自动批审,以及单张和批量的弃审。当审核的发票是已经做过现结处理，则系统在审核记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理。对于发票有剩余的部分，作应收账款处理。应收账2.1应收单据审核演示3.收款业务审核记录所收款项合格收款在录入收款单时，需要指定款项用途：应收款、预收款、其他费用。如果对于同一张收款单，如果包含不同用途的款项，应在表体记录中分行显示。用途不同后续处理不同。若一张收款单中，表头客户与表体客户不同，则视表头客户代表体客户付款应收系统付款单用来记录发生销售退货时，支付客户的款项。同样，需要指明付款单是应收款项退回、预收款退回、还是其他费用退回。3.1收款单据录入演示4.核销处理提供手工核销与自动核销两种方式。收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销。核销可以进行全额核销或部分金额核销。收款单的数额如果部分核销以前的单据，则余额部分可以再次核销收款单应收单核销4.1核销处理演示5.票据管理汇票增加保存后在系统中生成一张收款单,可以与应收单据进行核销。如果要进行票据科目的管理，必须将应收票据科目设置为应收受控科目。票据管理中，可以对该票据进行计息、贴现、转出、结算、背书等处理汇票收款单6.转账业务应收冲应收预收冲应收应收冲应付7.坏账处理计提坏账坏账发生坏账收回坏账查询8.制单销售发票制单对销售发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取【控制科目设置】中对应的科目。然后系统判断销售科目依据，根据销售科目依据取【产品科目设置】中对应的科目。若没有设置，则取【基本科目设置】中设置的应收科目和销售科目，若无，则手工输入。应收单制单对应收单制单时，借方取应收单表头科目，贷方取销售科目，若应收单上没有科目，则需要手工输入。受控科目取法同销售发票制单。8.制单合同结算单制单对合同结算单制单时，借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级、本位币科目。收款单制单借方科目为表头结算科目。表体款项类型为应收款，则贷方科目为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则需要手工输入。8.制单核销制单结算单核销制单受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。核销制单需要应收单及收款单已经制单，才可以进行核销制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。票据处理制单收到承兑汇票制单，借方则取【基本科目】设置中的应收票据科目，贷方取【产品科目设置】设置中的销售收入科目及税金科目，若无取【基本科目】设置中销售收入科目及税金科目，若都没有设置，则需要手工输入。实训七应收款管理系统职业能力目标掌握应收款管理系统初始化；掌握应收款系统日常业务处理；掌握应收款管理系统与总账系统的联系。应收款管理课程内容应收款管理概述应收系统初始应收款日常业务处理应收账表查询与期末处理账表查询与期末处理单据查询账表管理期末处理取消操作1.单据查询发票查询应收单查询收付款单查询凭证查询应收核销明细表2.账表管理1、业务账表查询应收款明细账查询，进行一定期间内各个客户应收款明细账的查询。应收款总账查询，进行一定期间内应收款汇总情况的查询。应收款余额表查询，进行一定期间内应收款余额表的查询。对账单查询，提供一定期间内客户往来账款明细情况的查询。2.账表管理2、统计分析应收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的应收款情况。收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的收款情况。欠款分析，分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及欠款组成情况。收款预测，您可以在此预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对象的收款情况4.期末处理月末结账应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应收单）在结账前应该全部审核。当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单），照样可以进行月结处理。如果还有合同结算单未审核，仍然可以进行月结处理。如果本月的收款单还有未审核的，不能结账。4.期末处理月末结账当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度外币余额为0的单据的本币余额结转为0。5.取消操作取消结账恢复单据核销前状态如果收款单在核销后已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。恢复坏账处理前状态如果坏账处理日期在已经结账的月份内，也不能被恢复。如果该处理已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。恢复转账处理前状态、恢复计算汇兑损益前状态如果转账处理日期在已经结账的月份内，也不能被恢复。如果该处理已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。5.取消操作恢复票据的处理前状态如果票据在处理后已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。票据转出后所生成的应收单如果已经进行了核销等处理，则不能恢复。票据背书的对象如果是应付账款系统的供应商，且应付账款系统该月份已经结账，则也不能恢复。票据计息和票据结算后，如果又进行了其他处理，例如票据贴现等，则也不能恢复。实训八应付款管理系统职业能力目标：掌握应付款管理系统初始化；掌握应付款系统日常业务处理；掌握应付款管理系统与总账系统的联系。应付款管理课程内容应付款管理概述应付系统初始化应付款日常业务处理应付账表查询与期末处理应付管理概述1.系统总体介绍2.应付系统与其他系统关系3.系统应用模式4.系统操作流程1、应付系统总体介绍一、概念应付款管理系统主要用于核算和管理企业与供应商之间的往来款项，一方面记录采购业务及其他业务所形成的应付款项,处理应付款的支付、冲销等业务；另一方面，应付账款系统还提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析、付款情况分析等，通过各种分析数据，企业可以清楚地掌握自己的信用利用情况，据此调整支付政策。1、应付系统总体介绍二、应用方案

详细核算：如果企业采购业务中应付款核算与管理内容较复杂，需要追踪每一笔业务的应付和付款情况，并希望对应付款项进行各种分析，或者需要将应付款核算到产品一级，则可以选择此方案。简单核算：应付系统只是连接总账与采购系统的桥梁，即只对采购系统生成的发票进行审核并生成应付款凭证传递到总账。2、应付系统与其他系统关系凭证导入导出应用函数分析数据转账付款结算情况采购发票应付款管理应收款管理财务分析采购管理总账UFO报表网上银行合同管理应付合同结算单3、应付系统应用模