2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）自测试题库及答案(河南郑州)

2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）自测试题库及答案(河南郑州)一、单项选择题（共40题，每题0.5分，共20分。以下备选项中只有一项最符合题目要求）1.在公司信贷中，银行对借款人进行信用评级时，首要关注的核心要素是（）。A.借款人的行业地位B.借款人的偿债能力C.借款人的社会声誉D.借款人的管理团队背景2.某企业2025年末的流动资产为2000万元，流动负债为1500万元，存货为600万元。则该企业的速动比率为（）。A.1.33B.0.93C.1.25D.0.753.根据《商业银行授信工作尽职指引》，在贷款调查阶段，客户经理应重点关注借款人的（）。A.以往的贷款利率B.财务报表的真实性C.企业员工的学历构成D.企业注册地的交通便利程度4.银行在进行信贷决策时，通常使用5C系统分析法。其中“Character”指的是（）。A.资本B.能力C.品德D.担保5.对于短期流动资金贷款，银行通常认为最合理的还款来源是（）。A.固定资产处置收入B.股权融资C.正常经营产生的现金流D.借新还旧6.某企业申请一笔1000万元的固定资产贷款，项目总投资为1500万元，资本金比例为30%。根据国家相关规定，该企业的资本金投入至少应为（）万元。A.300B.450C.500D.7507.在贷前调查中，对于非财务因素的分析，主要目的是（）。A.核实财务数据的准确性B.评估借款人的还款意愿和潜在风险C.计算具体的财务比率D.确定贷款的利率水平8.下列关于保证担保的说法中，错误的是（）。A.保证人必须是具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民B.同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额承担保证责任C.医院学校等国家机关不得作为保证人D.企业法人的分支机构只要有法人书面授权，就可以在授权范围内提供超出授权限额的保证9.银行在评估应收账款作为质押物时，最需要关注的风险是（）。A.应收账款的账龄结构B.债务人的信用等级C.应收账款是否已转让D.以上都是10.某企业财务报表显示：年末资产总额8000万元，负债总额5000万元，年度净利润800万元，利息费用200万元，所得税费用150万元。则该企业的利息保障倍数为（）。A.5.75B.4.00C.6.00D.5.0011.在区域风险分析中，衡量区域信贷资产质量的指标主要是（）。A.区域GDP增长率B.区域信贷余额C.区域不良贷款率D.区域固定资产投资额12.银行对借款人进行信用评级，评级结果的有效期通常为（）。A.3个月B.6个月C.1年D.贷款存续期全程13.下列属于商业银行信贷产品“价格”构成要素的是（）。A.贷款本金B.贷款利率C.担保方式D.贷款期限14.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款的借款人必须承诺（）。A.贷款资金用于固定资产投资B.外部审计机构定期审计C.承担未按约定用途使用贷款的违约责任D.提供抵押物15.某企业2025年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，年末存货为0.3亿元，年初存货为0.2亿元。则该企业的存货周转天数为（）天。（按360天计算）A.60B.72C.90D.3616.在贷款发放支付中，采用“受托支付”方式的主要目的是（）。A.简化贷款支付流程B.降低借款人财务成本C.确保贷款资金按约定用途使用，防范资金挪用风险D.增加银行的中间业务收入17.银行在进行行业风险分析时，认为处于（）阶段的行业风险最高。A.启动期B.成长期C.成熟期D.衰退期18.质押与抵押的区别在于（）。A.抵押不转移对财产的占有，质押要转移对财产的占有或权利凭证B.抵押转移占有，质押不转移占有C.抵押只能登记不动产，质押只能登记动产D.法律效力不同19.某公司申请贷款，其资产负债率为80%，流动比率为1.1，速动比率为0.8。这表明该公司（）。A.长期偿债能力较强，短期偿债能力较弱B.长期偿债能力较弱，短期偿债能力较强C.长期和短期偿债能力均较弱D.长期和短期偿债能力均较强20.根据《绿色信贷指引》，银行对环境和社会风险不达标的项目应（）。A.提高利率后发放B.要求增加担保后发放C.不予受理或限制信贷资金支持D.报请监管部门审批21.在贷款风险分类中，如果借款人能够正常履行合同，贷款本息都能按时足额偿还，则该贷款应归为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类22.银行在计算借款人营运资金需求量时，常用的公式为：营运资金量＝上期销售收入×(1－预计销售利润率)×(1＋预计销售年增长率)/营运资金周转次数。其中，营运资金周转次数的计算公式是（）。A.360/(存货周转天数+应收账款周转天数+应付账款周转天数+预付账款周转天数+预收账款周转天数)B.360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数+预付账款周转天数－预收账款周转天数)C.360/(存货周转天数－应收账款周转天数－应付账款周转天数)D.360/(存货周转天数+应收账款周转天数)23.关于贷款展期，下列说法正确的是（）。A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半C.长期贷款展期期限累计不得超过3年D.展期无需经银行审批24.在财务报表分析中，杜邦分析法的核心指标是（）。A.资产回报率(ROA)B.净资产收益率(ROE)C.销售净利率D.资产周转率25.银行在对一家位于郑州的机械制造企业进行贷前调查时，发现该企业近期有多笔大额应付账款逾期。这一现象属于（）。A.财务风险预警信号B.非财务风险预警信号C.经营状况正常波动D.行业系统性风险26.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，公司信用风险暴露的风险权重主要取决于（）。A.贷款金额大小B.借款人信用评级C.贷款期限长短D.担保方式类型27.某项目贷款的净现值(NPV)为负数，这意味着（）。A.项目内部收益率低于基准收益率B.项目内部收益率高于基准收益率C.项目投资回收期短于预期D.项目盈利能力强28.银行在审查保证人资格时，若保证人为上市公司，应重点关注其（）。A.是否涉及重大诉讼或仲裁B.员工人数C.注册资本大小D.办公地点29.对于季节性融资需求，银行通常建议借款人使用（）。A.固定资产贷款B.短期流动资金贷款C.项目融资E.并购贷款30.在贷款审批中，审贷分离原则的核心是（）。A.调查人与审批人分离B.调查人与审查人分离C.审查人与审批人分离D.以上岗位均需分离31.某企业毛利率持续下降，可能的原因是（）。A.产品售价上升B.原材料成本下降C.原材料成本上升或产品竞争加剧导致售价下降D.销售费用大幅降低32.银行与借款人签订借款合同时，必须包含的条款是（）。A.贷款用途B.违约责任C.还款方式D.以上都是33.在信用风险缓释工具中，信用违约互换(CDS)的主要作用是（）。A.保证借款人还款B.转移贷款人的信用风险C.提高借款人信用评级D.降低借款人融资成本34.银行在评估存货价值时，通常采用（）进行估值。A.历史成本法B.市场价值法C.清算价值法D.重置成本法35.某企业流动资产为100万元，其中存货20万元，预付账款10万元；流动负债为80万元，其中预收账款5万元。则该企业的保守速动比率为（）。A.1.25B.1.00C.0.94D.1.1936.在项目融资中，贷款偿还的首要来源是（）。A.项目自身的现金流B.项目发起人的信用C.项目抵押物的变现D.政府补贴37.银行在进行信贷分析时，若发现借款人存在关联交易，应重点关注（）。A.关联交易的定价是否公允B.关联方的地理位置C.关联方的员工人数D.关联方的注册时间38.下列哪种情况，银行可以不对借款人进行统一授信管理？（）A.借款人为单一法人客户B.借款人为企业集团客户C.借款人为个人独资企业D.任何情况都需要进行统一授信39.关于贷款损失准备金的计提，下列说法正确的是（）。A.对正常类贷款计提专项准备金B.对关注类贷款不计提准备金C.计提比例由银行根据资产风险分类结果自主确定D.只有不良贷款才计提准备金40.在贷款风险预警机制中，蓝色预警通常表示（）。A.风险状况正常B.风险状况轻微，需要关注C.风险状况严重，可能造成损失D.风险已发生，需要立即处置二、多项选择题（共30题，每题1分，共30分。以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求）41.公司信贷的基本原则包括（）。A.合法性原则B.安全性原则C.流动性原则D.效益性原则E.诚实信用原则42.银行在进行借款人财务分析时，常用的盈利能力指标包括（）。A.营业利润率B.销售净利率C.资产回报率D.净资产收益率E.成本费用利润率43.下列属于公司信贷中“贷后管理”主要内容的有（）。A.对借款人的账户监管B.贷款风险分类C.贷款本息回收D.不良贷款管理E.档案管理44.影响行业风险的结构性因素包括（）。A.市场集中度B.行业进入壁垒C.产品差异化程度D.替代品威胁E.供应商议价能力45.根据《固定资产贷款管理暂行办法》，固定资产贷款必须采取（）方式支付。A.自主支付B.受托支付C.协议支付D.委托支付E.转账支付46.银行在评估抵押物价值时，应考虑的因素包括（）。A.抵押物的地理位置B.抵押物的变现能力C.抵押物的法律权属D.抵押物的物理状态E.抵押物的购置成本47.下列关于借款人资产负债表的分析，正确的有（）。A.应收账款大幅增加可能意味着销售增长或回款困难B.存货积压可能导致资金占用和跌价风险C.固定资产增加通常意味着扩大再生产D.应付账款增加可能意味着资金短缺或谈判能力强E.未分配利润增加直接反映企业的积累48.银行识别集团客户关联关系的主要途径包括（）。A.查阅企业征信报告B.查阅公司章程C.实际控制人访谈D.查验验资报告E.分析财务报表中的资金往来49.下列情况中，可能导致贷款被划分为“次级类”的有（）。A.借款人净现金流为负值B.借款人依靠正常经营收入无法足额偿还贷款本息C.借款人已不得不通过出售抵押资产来还款D.借款人出现流动性困难E.贷款本金逾期90天以上50.银行在审批贷款时，需要重点审查的“非财务因素”包括（）。A.借款人管理层的素质和经验B.借款人的行业风险状况C.借款人的产品市场竞争力D.借款人的还款意愿E.借款人的水电费缴纳情况51.下列属于商业银行不得接受质押的财产权利有（）。A.所有权不明晰的财产B.依法被查封、扣押、监管的财产C.土地所有权D.医疗卫生设施E.集体土地所有权（除法律规定外）52.在贷款定价中，成本加成定价法的构成要素包括（）。A.筹集资金的成本B.贷款费用C.风险溢价D.目标利润E.通货膨胀率53.下列关于贷款期限的设定，合理的有（）。A.流动资金贷款期限应根据借款人生产经营周期确定B.固定资产贷款期限应与项目投资回收期相匹配C.贷款期限越长，银行面临的风险越大D.展期期限可以无限次申请E.贷款期限应考虑借款人的还款能力54.银行在进行信贷营销时，针对大型企业客户，通常采取的策略有（）。A.提供综合化金融服务B.给予利率优惠C.组建银团贷款D.简化审批流程E.主要关注抵押物价值55.下列属于企业经营风险预警信号的有（）。A.销售额大幅下降B.关键管理人员离职C.主要供应商断供D.频繁更换审计机构E.企业涉及重大法律纠纷56.银行在评估项目可行性时，应重点分析（）。A.市场可行性B.技术可行性C.财务可行性D.环境可行性E.政策可行性57.下列关于保证合同的说法，正确的有（）。A.保证合同是主合同的从合同B.保证期间可以由银行与保证人约定C.一般保证的保证人享有先诉抗辩权D.连带责任保证的风险相对较高E.保证方式未约定时，视为连带责任保证58.在计算借款人偿债能力时，需要考虑的指标包括（）。A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.利息保障倍数E.经营活动净现金流/流动负债59.银行对贷款资金支付进行监控，主要目的是防止（）。A.资金流入股市B.资金用于非法用途C.资金被挪用D.资金回流借款人账户E.资金用于偿还民间借贷60.下列属于不良贷款清收处置方式的有（）。A.现金回收B.贷款重组C.以资抵债D.呆账核销E.债权转让61.在进行客户信用评级时，定性分析通常包括（）。A.行业风险B.竞争地位C.管理水平D.财务报表质量E.宏观经济环境62.银行在审查借款人贷款申请时，应要求其提供的资料包括（）。A.营业执照B.公司章程C.经审计的财务报告D.贷款项目可行性研究报告E.税务登记证63.下列关于抵债资产管理的说法，正确的有（）。A.抵债资产应以尽快变现为原则B.抵债资产收取后应进行定期评估C.抵债资产可以自用D.抵债资产处置损失应计入当期损益E.抵债资产保管期间发生的费用由借款人承担64.银行在评估供应链金融业务中的核心企业信用时，主要关注（）。A.核心企业的行业地位B.核心企业的上下游管理能力C.核心企业的财务实力D.核心企业的配合意愿E.供应链的稳定性65.下列可能导致借款人信用等级下降的因素有（）。A.所在行业政策收紧B.主要客户流失C.发生重大安全事故D.获得大额政府补贴E.银行授信额度增加66.贷款审查事项主要包括（）。A.借款人主体资格B.贷款用途合规性C.贷款风险水平D.担保有效性E.贷款收益覆盖风险67.银行在贷后管理中发现借款人违约，可以采取的措施有（）。A.要求纠正违约行为B.停止发放贷款C.宣布贷款提前到期D.处置抵押物E.起诉借款人68.下列关于绿色信贷的说法，正确的有（）。A.银行应有效识别、计量、监测、控制信贷业务中的环境风险B.银行应实行“环保一票否决制”C.绿色信贷仅指对环保企业的贷款D.银行应关注借款人及其重要关联方的环境表现E.绿色信贷有利于银行调整信贷结构69.在分析借款人现金流量表时，经营活动产生的现金流量净额持续为负，可能意味着（）。A.企业处于初创期B.企业处于衰退期C.企业销售回款不畅D.企业成本控制不力E.企业正在大规模扩张70.银行在开展并购贷款业务时，应重点关注（）。A.并购交易的真实性B.并购后企业的协同效应C.并购贷款的还款来源D.并购交易的风险控制E.并购方的并购经验三、判断题（共15题，每题1分，共15分。正确的选A，错误的选B）71.在公司信贷中，只要抵押物足值，银行就可以忽视借款人的第一还款来源。72.短期贷款通常用于弥补企业日常营运资金的缺口，期限在1年以内（含1年）。73.银行在办理贷款业务时，可以为了提高效率，适当减免部分必要的法律文件。74.企业的速动比率越高，说明企业的短期偿债能力越强，对银行越有利。75.根据《民法典》，当事人以生产设备抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立，未经登记不得对抗善意第三人。76.银行对借款人的信用评级结果仅作为贷款决策的参考，不具有法律效力。77.在项目融资中，银行对项目发起人的追索权是完全的，即可以追索到发起人的其他资产。78.流动资金贷款如果用于固定资产建设，属于违规使用信贷资金。79.银行在贷后检查中，如果发现借款人经营状况恶化，应立即提起诉讼。80.集团客户授信风险的主要特征是内部关联交易频繁和资金流向难以监控。81.贷款风险分类是银行根据借款人按时足额归还贷款本息的可能性，将贷款划分为不同档次的过程。82.银行在计算利息保障倍数时，分母中的利息费用应当包括资本化利息。83.对于季节性明显的生产企业，银行在分析其存货时应考虑季节性因素的影响。84.只要借款人提供了连带责任保证，银行就可以免除对借款人信用状况的分析。85.银行在处置不良贷款时，核销是放弃债权，不再进行追索。四、案例分析题（共5题，每题4分，共20分。以下每道案例题包含一组问题，请根据案例背景进行分析选择）案例一：河南郑州某制造企业A（中型企业）主要生产汽车零部件，为当地多家汽车主机厂供货。2025年，A企业拟向银行申请一笔2000万元的流动资金贷款，用于采购原材料。银行客户经理进行了贷前调查，获取了以下信息：1.财务数据：2025年末，资产总额1.2亿元，负债总额8000万元，其中流动负债6000万元。流动资产5000万元，其中存货2500万元，应收账款1500万元。2025年度销售收入2亿元，净利润1500万元。2.经营情况：A企业前五大客户销售额占比达到80%，且对最大客户B公司的依赖度达50%。B公司近期因资金链紧张，拖欠A企业货款已达3个月。3.担保情况：A企业以自有的厂房作为抵押，评估价值3000万元。86.根据上述数据，计算A企业的流动比率和速动比率分别为（）。A.流动比率0.83，速动比率0.42B.流动比率0.83，速动比率0.50C.流动比率1.50，速动比率0.83D.流动比率1.50，速动比率0.5887.仅从偿债能力指标看，该企业的短期偿债能力（）。A.很强B.较强C.一般D.较弱88.A企业面临的主要风险因素不包括（）。A.客户集中度风险B.应收账款坏账风险C.存货积压风险D.汇率风险89.针对B公司拖欠货款的情况，银行应采取的措施是（）。A.立即批准贷款，因为有厂房抵押B.要求A企业提供B公司的还款计划或承诺，并在贷款发放后加强资金回笼监控C.拒绝贷款，因为A企业风险太高D.要求A企业增加保证人90.假设银行同意贷款，为了控制风险，贷款支付方式最好采用（）。A.全部自主支付B.全部受托支付C.部分自主支付，部分受托支付D.现金支付案例二：某银行郑州分行接到B公司（一家从事基础设施建设的国有企业）的项目贷款申请。项目总投资5亿元，申请贷款3亿元，期限10年。项目资本金2亿元，已全部到位。项目预计内部收益率（IRR）为12%，行业基准收益率为10%。91.该项目的资本金比例为（）。A.30%B.40%C.50%D.60%92.根据IRR与基准收益率的比较，该项目从财务角度看（）。A.可行B.不可行C.处于盈亏平衡点D.无法判断93.银行在审批该笔贷款时，应重点关注（）。A.B公司的信用等级B.项目自身的现金流是否能够覆盖贷款本息C.B公司的其他资产状况D.是否有财政补贴文件94.关于该笔贷款的还款来源，正确的说法是（）。A.主要依靠B公司的综合经营收入B.主要依靠项目建成后产生的经营性现金流C.主要依靠财政拨款D.主要依靠借新还旧95.若银行对该笔贷款采用风险权重法计量资本，根据《商业银行资本管理办法(试行)》，一般公司债权的风险权重为（）。A.50%B.75%C.100%D.150%案例三：C企业是一家高科技中小企业，拥有多项专利技术，但缺乏固定资产作为抵押。C企业向银行申请500万元信用贷款。银行通过分析C企业的“纳税信用评级”和“增值税纳税额”，核定其授信额度。96.银行对C企业的这种贷款模式属于（）。A.抵押贷款B.质押贷款C.供应链金融D.税银互动（基于纳税信用的贷款）97.该贷款模式的核心风险控制逻辑是（）。A.依赖实物资产价值B.依赖企业的纳税记录推算其真实经营状况和还款能力C.依赖第三方保证D.依赖核心企业信用98.此类业务通常面临的风险点包括（）。A.企业纳税数据造假B.企业经营波动大C.缺乏第二抵押物D.以上都是99.为了降低风险，银行可以采取的追加措施是（）。A.要求企业实际控制人提供连带责任保证B.提高贷款利率C.缩短贷款期限D.减少贷款金额100.该类业务主要体现了银行在普惠金融领域的创新，重点解决了企业的（）。A.投资需求B.短期流动性需求C.长期资金需求D.购置固定资产需求答案与解析一、单项选择题1.B解析：偿债能力是银行信贷资金安全回收的直接保障，是信用评级的核心。2.B解析：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债=(2000-600)/1500=1400/1500≈0.93。3.B解析：尽职调查的核心是核实借款人财务信息的真实性、完整性，识别风险。4.C解析：5C系统中，Character指品德，即借款人的还款意愿。5.C解析：短期流动资金贷款主要用于弥补日常营运资金缺口，还款来源应为经营现金流。6.B解析：资本金=总投资×资本金比例=1500×30%=450万元。7.B解析：非财务因素分析用于弥补财务分析的滞后性，评估还款意愿和经营环境风险。8.D解析：企业法人的分支机构书面授权后，可以在授权范围内提供保证，但不得超出授权限额。9.D解析：应收账款质押需关注账龄（回收风险）、债务人信用（支付能力）及权利瑕疵（是否已转让）。10.A解析：利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用。EBIT通常近似为利润总额+利息费用。题目中净利润800，所得税150，则利润总额=950。利息保障倍数=(950+200)/200=1150/200=5.75。11.C解析：不良贷款率直接反映区域信贷资产的质量和风险水平。12.C解析：信用评级结果通常有效期为1年，需定期复评。13.B解析：信贷产品的价格主要表现为贷款利率。14.C解析：借款人必须承诺承担未按约定用途使用贷款的违约责任，这是资金合规性的法律保障。15.A解析：存货周转次数=销售成本/平均存货=1.5/((0.3+0.2)/2)=1.5/0.25=6次。存货周转天数=360/6=60天。16.C解析：受托支付由银行根据借款人提款申请和支付委托，将资金支付给符合约定用途的交易对手，主要目的是防范挪用。17.A解析：启动期行业技术不稳定、市场需求不明、企业失败率高，风险最高。18.A解析：抵押不转移占有，质押必须转移占有（或权利凭证）。19.C解析：资产负债率80%较高，长期偿债能力弱；速动比率0.8（通常要求>1）且低于流动比率，说明存货占比较大，短期偿债能力也较弱。20.C解析：根据绿色信贷指引，对环境和社会风险不达标的项目应不予受理或限制信贷支持。21.A解析：正常履行合同，本息按时足额偿还，属于正常类贷款。22.B解析：银监会对营运资金周转次数的标准计算公式为：360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数+预付账款周转天数－预收账款周转天数)。23.A解析：短期贷款展期不得超过原期限；中期不超过原期限一半；长期不超过3年。24.B解析：杜邦分析法的核心是将ROE分解为销售净利率、资产周转率和权益乘数。25.A解析：应付账款逾期是财务状况恶化的直接信号，属于财务风险预警。26.B解析：权重法下，权重主要取决于客户类别及评级（如有），但基础权重法主要看债权性质（如对一般企业债权100%）。若采用内评法，则取决于PD、LGD等。此处针对中级考试常识，通常指信用评级对应的风险权重。27.A解析：NPV<0，说明项目收益现值小于成本现值，即IRR低于基准收益率。28.A解析：上市公司重大诉讼影响其股价和偿债能力，是重点关注事项。29.B解析：季节性融资属于短期资金需求，适用短期流动资金贷款。30.D解析：审贷分离要求调查、审查、审批岗位分离。31.C解析：毛利率=（收入-成本）/收入。售价下降或成本上升都会导致毛利率下降。32.D解析：用途、违约责任、还款方式均为借款合同必备条款。33.B解析：CDS是一种信用衍生品，买方支付保费，卖方在信用事件发生时赔付，用于转移信用风险。34.A解析：会计核算通常采用历史成本法，银行评估抵押物时通常考虑市场价值或清算价值，但记账基础是历史成本。题目问“评估”，通常指价值评估，但若指财务报表数据来源则是历史成本。在信贷分析中，我们分析财务报表（历史成本），但估值时看市场。本题倾向于财务分析视角，选A。若问“抵押物评估价值”则选B。结合上下文财务分析，选A。35.C解析：保守速动比率=(流动资产-存货-预付账款)/(流动负债-预收账款)=(100-20-10)/(80-5)=70/75≈0.93。36.A解析：项目融资具有无追索权或有限追索权特征，还款主要依赖项目现金流。37.A解析：关联交易定价不公允可能导致利益输送或虚增利润，是核心风险。38.D解析：所有客户均需纳入统一授信管理，防止授信过度集中。39.C解析：贷款损失准备金计提是银行根据资产风险分类结果和损失概率自主确定的。40.B解析：通常蓝色为轻度预警，橙色为中度，红色为重度。二、多项选择题41.ABCDE解析：合法性、安全性、流动性、效益性是信贷原则，诚实信用是民法原则在信贷中的体现。42.ABCDE解析：均为常见的盈利能力指标。43.ABCDE解析：账户监管、风险分类、本息回收、不良管理、档案管理均为贷后管理内容。44.ABCDE解析：波特五力模型及市场结构分析均涉及这些因素。45.B解析：固定资产贷款原则上要求受托支付（单笔金额超标准或全款）。46.ABCD解析：评估抵押物需考虑地理位置、变现能力、权属、物理状态。购置成本仅作参考。47.ABCDE解析：财务报表项目分析均正确。48.ABCDE解析：识别关联关系的常规手段。49.BCDE解析：次级类定义：依靠正常经营收入无法足额偿还，已有损失，即使执行担保也会造成损失。选项中B、C、D、E均符合次级或更差特征。A（净现金流为负）若能通过融资还款可能是关注类，若无法还款则是次级。通常多选题选特征明显的。50.ABCDE解析：非财务因素涵盖管理层、行业、产品、意愿及水电费等经营细节。51.ABCDE解析：所有权不明晰、被查封、土地所有权、公益设施、集体土地（除特殊情况）均不可质押。52.ABCD解析：成本加成定价=资金成本+贷款费用+风险溢价+目标利润。53.ABCE解析：期限设定需匹配经营周期、项目回收期，考虑风险和还款能力。展期有限制。54.ABC解析：大型企业需综合服务、利率竞争、银团贷款。流程不能简化，关注点在综合信用而非单纯抵押。55.ABCDE解析：均为经营风险预警信号。56.ABCDE解析：项目可行性需全方位评估。57.ABCDE解析：均为《民法典》关于保证合同的规定。58.ABCDE解析：偿债能力分析涵盖流动性、杠杆和现金流指标。59.ABCDE解析：支付监控旨在防止资金挪用于股市、非法用途、民间借贷及回流。60.ABCDE解析：均为不良贷款处置方式。61.ABCDE解析：定性分析涵盖宏观、行业、管理、财务质量等。62.ABCDE解析：均为贷款申请基础资料。63.ABDE解析：抵债资产应尽快变现，定期评估，处置损失入账。保管费用由借款人承担（直到处置）。银行不得自用抵债资产（除特殊情况）。64.ABCDE解析：供应链金融中核心企业的信用、地位、管理能力及供应链稳定性是关键。65.ABC解析：政策收紧、客户流失、事故均会导致信用等级下降。获得补贴和授信增加通常是利好。66.ABCDE解析：审查事项涵盖主体、用途、风险、担保及收益。67.ABCDE解析：银行在违约时可采取的救济措施。68.ABDE解析：绿色信贷不仅是对环保企业贷款，也包括对非环保企业的限制，即一票否决。C错误。69.ABCD解析：经营现金流持续为负可能因初创、衰退、回款差或成本高。E（扩张）通常投资现金流为负。70.ABCDE解析：并购贷款关注交易真实性、协同效应、还款来源、风险控制及经验。三、判断题71.B解析：第一还款来源（借款人经营现金流）始终是核心，抵押是第二还款来源。