银行金融知识竞赛题库：外汇管理试题

外汇管理试题

填空题：（共200题）

1.人民币汇率实行、汇率制度。

2.金融机构在为企业办理贸易外汇收支'业务时，应当通过监测系统查询企业

和,按规定进行合理审查，并向外汇局报送相关贸易外汇信息。

3.企业贸易外汇收入应当先进入o

4.对于退汇日期与原收、付款日期间隔在以上的，企业应当先到外汇局办理贸

易外汇业务登记手续。

5.金融机构在办理B类企业、、或

时，应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的。

6.以预付货款方式结算的，金融机构应审核。

7.金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审

核：对于其他原因产生的退汇，应当审核、。

8.开户金融机构为境内机构开立经常项目外汇账户时，应通过

查询境内机构是否已在开户地外汇局进行基本信息登记。

9.境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户之间的外汇收支，按照

进行管理。

10.境内银行为境外机构开立外汇账户时，应当在外汇账户前加注的标识

是O

11.从账户结汇按对待,购汇入账户按对待。

12.如银行上报数据缺少开户信息，银行需补

报O

13.银行上一工作日未向外汇局报送外汇账户数据的，在补报数据时，文件名中的日期

应为

14.根据现行法规，境内机构应当通过账户办理捐赠项下的外汇收支。

15.经常项目外汇收支应当具有、交易基础。

16、经营结汇、售汇业务的金融机构应当对企业提交的

及其与进行合理审查。

17.根据现行法规，境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内—个

（含）以上不同个人并且收款人分别结汇，即可认定该行为具有分拆结汇嫌疑。

18.银行对于以分拆方式办理个人结售汇业务的个人，应纳入

管理。

19.个人结汇实行年度总额管理，目前年度总额为每人每年等值

_________美元。

20.外汇指定银行应追过系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整

录入相关信息。

21.境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，凭有效身份证件和有交易额

的证明材料在办理。

22.境内机构和个人向境外单笔支付等值美元以上（不含）服务贸易、收益和部分

资本项目外汇资金应提交《服务贸易、收益、经常转移和部分资本项目对外支付税务证明》。

23.提取外币现钞当日累计等值美元以上的,银行凭本人有效身份证件和经外汇

局签章的,为个人办理提取外币现钞手续。

24.负责对个人外汇业务进行统计监测管理和检查。

25.个人结售汇业务的办理渠道具体包括、、

及o

26.在证件号码录入个人结售汇系统时，港澳居民来往内地通行证录入前位号码（含

第1位字母），台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前一位号码。

27、B类企业超过可收、付汇额度的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭办

理。

28、国家对贸易项下国际支付不予限制。出口收入可按规定

或O

29、代理进口、出口业务应由付汇、收汇。

30、电子银行个人结售汇业务是指通过网上银行、电话银行、

等银行非柜台渠道办理的个人结售汇业务。

填空题答案：

1、以市场供求为基础的、有管理的浮动。

2、名录分类状态

3、待核杳账户

4、180天（不含）

5、付汇开证出口贸易融资放款待核查账户资金结汇或划出可收付汇额度

《登记表》

6、进口合同或发票

7、原收汇凭证原收入申报单证原出口合同

8、外汇账户信息交互平台

9、跨境交易。

]0、NRA（NON-RESIDENTACCOUNT）。

11、型，收入。

12补报开户信息及出错的（）、A、B文件信息.

]3、未上报数据当FI狗FI期。

14.捐赠外汇。

15、真实、合法。

16、贸易进出I」交易单证的真实性、贸易外汇收支的一致性。

17、5o

18、关注名单。

19、5万。

20、个人结售汇管理信息系统或者个人结售汇系统均可。

21、外汇指定银行。

22、3万。

23、1万、提取外币现钞备案表或者外币现钞备案表均可。

24、国家外汇管理局及其分支机构

25、银行柜台、网上策行、自助终端、电话银行

26、9、8。

27、《登记表》。

28、调回境内、存放境外。

29、代理方。

30、自助终端。

判断题

1.国际收支统计申报范闱为中国居民与外国居民之间发生的一切经济交易。错

2.中国居民包含中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队。对

3.QDII项下境内托管账户资金汇出境外时，应申报在货币和存款——境外存入款项调出”

项下，国际收支交易编码为“802031”，并在交易附言中注明“QDII项下资金汇出”。

错

4.通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、

《对外付款/承兑通知书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改。对

5.发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》

后的5个工作日内办理该款项的申报。错

6.境内银行应确保申报信息报送的及时性、准确性、完整性，督促和指导申报主体办理申

报，并履行审核及发送国际收支统计中报相关信息等职责。错

7.未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收

违法所得，违法所得在53万元以上的，并处违法所处1倍以上5倍以下的罚款；没有违法

所得的或者违法所得不足50万元的，处50万元以上2。0万元以下的罚款；情节严重的，

由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

对

8.银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，

自执行处罚决定之日起1年内，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。对

9.银行应当按H管理全行系统的结售汇综合头寸，使每个交易日结束时的结售汇综合头寸

保持在外汇局核定的限额内。对于临时超过核定限额的，银行应在本交易日结束前调整至

限额内。错

10.结售汇综合头寸是指外汇指定银行持有的因人民币与外币间交易而形成的外汇头寸，

由银行办理符合外汇管理规定的对客户结售汇业务、自身结售汇业务和参与银行间外汇市

场交易所形成。对

11.对于可转让信用证，由转让人全额收取货款后再向受让人划拨的，应由转让人全额进

行国际收支统计间接申报：由银行直接将款项分别划入转让人和受让人账户的，也应由转

让人全额进行国际收支统计间接申报。错

12.申报主体是指通过境内银行办理涉外收付款业务佗所有银行、非银行机构和个人。

错

13.申报号码是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22位。第1至14位为金融机构标

识码。错

14.对等值金额在3000美元以下（含）的所有对私涉外收入款项均实行限额申报。错

15.银行卡项下涉外收入款项和涉外支出款项适用《通过金融机构进行国际收支统计申报

业务操作规程》。对

16.境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，应由居民个人进行国际收支统计间接申报，

相应的收支应申报在“囚私旅游”项下，国际收支交易编码为“202030”。错

17.国家外汇管理局对银行办理远期结售汇业务实行核准管理。错

18.按照外汇管理规定可办理即期结售汇的外汇收支，均可办理远期结售汇业务。对

19.远期结售汇业务实行签约审核。错

20.申请合作办理远期结售汇业务的合作银行总行其上年度外汇资产季平均余额应在等值

1000万美元（含）以上。错

21.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，划款后可以结汇。错

49.各外汇指定银行初始报送账户数据后，每天在交易发生后将上一工作日的账户数据报

送所在地外汇局。错

50.金融机构同业存款账户、离岸账户、居民个人储蓄存款账户等外汇账户信息暂不纳入

外汇账户信息报送范围。对

51.企业待核查账户的收入范围限于出口收汇。错

52.待核查账户中的外汇可以用于质押人民币贷款或理财业务。错

53.服务贸易、资本项下收汇误入待核查账户的，经外汇局核准后，银行方可为企业办理

从待核查账户划转经常项目外汇账户或其他外汇账户的手续。错

54.同一单位不同待核查账户之间可以划转。错

55.货物贸易项下收入的外币现钞不入待核查账户。对

56.个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。对

57.个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源应限于人民币现钞、本人或其直系亲

属的人民币账户和银行卡内资金。对

58.银行无法宜接确认为分拆结售汇行为的，经常项FI项下银行应按照经常项目外汇收支

一致性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；个人无法提供的，银行

应不予办理。错

59.C类企业可以办理90天以上（不含）远期信用证：含展期）业务。错

60.C类企业不得办理转口贸易外汇收支。对

单选题：

1.国际收支统计申报实行（）申报的原则。C

A.企业主体B.银行主体C.交易主体D.自主申报

2.申报主体有下列情形之一的，外汇局可对其执行“不申报、不解付"特殊处理措施：（）

B

A.单笔逾期未申报金额笔值100万美元（含）以上且逾期未申报2个工作日（含）以上的B.

市辖范围内当月累计逾期未申报3笔（含）以上或当月累计逾期未申报金额等值150万美

元（含）以上C.省A.单笔逾期未申报金额等值100万美元（含）以上且逾期未申报2个

工作日（含）以上的

B.市辖范围内当月累计逾期未申报3笔（含）以上或当月累计逾期未申报金额等值150万

美元（含）以上

C.省辖范围内当月累计逾期未申报3笔（含）以上或当月累计逾期未申报金额等值200万

美元（含）以上

D.单笔逾期未申报金额等值500万美元（含）以上且逾期未申报5个工作日（含）以上的

3.非居民涉外收支，交易编码应统一申报在“802031（其他投资一负债一货币和存款一境外

存入款项/境外存入款项调出）”项下，交易附言为（）：A

A.非居民从境外收款/非居民向境外付款

B.居民从境外收款/居民向境外付款

C.非居民从境内收款/非居民向境内付款

D.居民从境内收款/居民向境内付款

4.银行核查员应按照有关规定，对本行单笔货物贸易项下收入（支出）金额（）以上,

其他项下收入（支出）金额1000万美元（含）以上的大额交易进行重点核实。C

A.1000万美元（含）B.3000万美元C.3000万美元（含）D.1000万美元

5.申报主体自身从香港汇入CW'80000时，其申报时此金额应申报在（）项。C

A.结汇金额B.现汇金额C.其他金额D.以上都不是

6.根据《国家外汇管理局关于完善银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，新取

得结售汇业务经营资格的银行，结售汇综合头寸下限为（）万美元。A

A.-300B.-500C.-1000D.0

7.根据《国家外汇管理局关于银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，银行应当

自取得结汇、售汇业务经营资格之日起（）内向外汇局申请核定头寸限额。C

A.15个工作日B.15日C.30个工作日D.300

8.根据《国家外汇管理局关于银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，各银行应

在《结售汇综合头寸日报表》的备注栏中，填报本行当日单笔超过等值（）万美元的对

客户结售汇交易、自身结售汇交易、对客户远期结售汇签约交易。B

A.1000B.5000C.2000D.3000

9.根据《银行结售汇统计制度》规定，对于客户购汇支付金融机构货物贸易从属费用中的

保险费计入（）。B

A.310货物贸易B.323金融和保险服务C.326其他服务1）.333其他经常转移

10.下列选项中，（）对应国际收支申报号码的前6位。A

A.地区标识码B.金融机构标识码C.金融机构顺序码D.该笔申报的发生日期

11.境内非居民通过境内艰行与境外所发生收付款（包括外汇和人民币）国际收支交易编码

为（）。D

A.202050B.101010C.8020301）.802031

12.收款人通过境内邮政机构等从境外收入款项的和付款人通过境内邮政机构等向境外支

付款项的，由（）等按照有关规定进行国际收支统计中报。B

A.代理机构B.邮政机构C.金融机构D.外汇局

13.以下哪一笔国际收支跨境交易，交易主体可免于填写相应申报单。C

A.某公司收到一笔出口电子产品的货款，USD1500.00

B.某公司收到一笔咨询费，LSD1000.00

C.王林（境内居民）收到一笔稿费，USD1000.00

D.李杨（境内非居民）收到一笔出差经费USD1000.00

14.解付银行应于涉外收入款项解付之日（T）后的第一个工作日（T+1）（）前，将

相应的涉外收入基础信息按照国家外汇管理局数据接口规范的要求从银行自身计算机处理

系统导入国际收支网上申报系统银行版。B

A.上午9:00B.中午12:00C.下午2:00D.下午5:00

15.根据《国家外汇管理局关于调整银行即期结售汇业务市场准入和退出管理方式的通知》

规定，被授权机构经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分

支局处罚的，自执行处我决定之日起（）内，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机

构开办结售汇业务。C

A.3个月B.5个月C.6个月D.1年

16.根据《国家外汇管理局关丁•进一步规范银行结售汇统计管理有关问题的通知》规定，银

行统计结售汇业务数据，将非美元货币折算为美元时，应使用实时交易汇率。对于使用实

时交易汇率确有困难的，可以按照（）进行统计。A

A.一日一价B.旬折算价C.月折算价D.自行定价

17.根据《银行结售汇统计制度》规定，因进出口押汇、福费廷等与进出II贸易融资相关的

结售汇计入（）。

A.110/310货物贸易B.132/332投资收益C.270/470其他D.123/323金融和保险服务

18.根据《国家外汇管理局关于调整银行即期结售汇业务市场准入和退出管理方式的通知》

规定，银行停止经营结售汇业务，应（）20个工作日内，由停办业务行或者授权其开

办结售汇业务的上级行持《银行停办即期结售汇业务备案表》一式两份向当地外汇局办理

备案。A

A.提前B.正式确认停办C.停办后D.实际不办理业务

19.《个人外汇管理办法实施细则》中规定，对（）购汇实行年度总额管理。C

A.个人B.境外个人C.境内个人D.境内居民

20.对于列入“关注名单”的个人，银行应自列入之日起当年及之后（），拒绝为其办理

电子银行个人结汇和售汇业务。C

A.半年内B.1年内C.2年内D.5年内

21.出境人员携带外而现眇金额在（）的，应向外汇指定银行申请《携带证》。D

A.5000美元以下

B.5000美元（含5000美元）以下

C.5000美元（含50000美元）以上至10000美元

1）.5000美元以上至10000美元（含10000美元）

22.境内机构应当保存其境外外汇账户完整会计资料，在每季度初（）内向外汇局提供开

户银行上季度对账单复印件。B

A.10个工作日B.15个工作日C.20个工作日D.30个工作日

23.转让信用证下贸易收汇中属于第二受益人的，应（）待核杳账户。A

A.直接划入第二受益人B.一并划入第一受益人C.不划入I）.经外汇局登记后划入第二受

益人

24.电子数据核查核注发生错误的，金融机构可自核注之日起（）日（含）内通过监测系

统银行端进行撤销操作。B

A.7B.15C.30D.45

25.个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，境内个人不包括（）D

A.有中华人民共和国居民身份证的中国公民

B.有军人身份证件的中国公民

C.有武装警察身份证件的中国公民

D.港澳台同胞

26.个人提取外币现钞（）等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理。B

A.当日单笔B.当日累计C.当月单笔D.当月累计

27.下列银行办理个人结售汇业务的流程排序正确的是（）o（1）在个人结售汇系统上逐

笔录入结售汇业务数据：（2）按规定审核个人提供的证明材料；（3）通过个人结售汇系

统查询个人结售汇情况；（4）通过个人结售汇系统打印”结汇/购汇通知单”，作为会计

凭证留存备查。B

A.（1）（2）（3）（4）B.（3）（2）（1）（4）C.⑶⑴⑵（4）D.⑵⑶⑴（4）

28.出境人员携出金额在等值10000美元以上的，应当向（）申请携带证。B

A.存款或购汇银行B.外汇局C.海关D.公安部门

29.境外个人经常项目项下非经营性结汇单笔等值（）美元以上的，应将结汇所得人民币资

金直接划至交易对方的境内人民币账户。C

A.1万B.3万C.5万I）.10万

30.因（）使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构应当审核企业提交的出II合

同、出口货关单等单证。B

A.客观需要B.汇路不畅需要C.出口商业务需要D.战争原因

31.金融机构为企业办理付汇手续时，应当审核企业填写的申报单证，以信用证、托收方式

结算的，按国际结算惯例审核（）。A

A.有关商业单据B.进口货物报关单C.进口合同D.发票

32.未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，外汇管理机关可以实施的处罚措施包括（）A

A.没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有

违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款

B.没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款

C.没收违法所得，违法所得5（）万元以上的，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有

违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上100万元以下的罚款

D.没收违法所得，并处5万元以上50万元以下的罚款

33有下列情形（）的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下

的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款。A

A.违反外汇登记管理规定的B.办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇

收支的一致性进行合理审查的C.违反规定办理结汇、售汇业务的D.违反外汇市场交易管

理的

34.（）负责全口径外债的统计监测，并定期公布外债情况。A

A.国家外汇管理局B.国家发展和改革委员会C.商务部D.国家统计局

35.银行提供（）对外担保，若发生对外履约，可自行办理对外担保履约项下对外支付。C

A.融资性B.非融资性C.融资性和非融资性D.以上都不对

36.境内金融机构在向境内企业发放人民币贷款时，可以接受债务人提供的外汇质押，质押

外汇来源仅限于（）内的资金。C

A.外汇结算账户

B.经常项目外汇账户

C.经常项目外汇账户（出口收汇待核查账户除外）

D.资本项目外汇账户

37.外商投资企业外汇资本金及其结汇所得人民币资金，应在企业经营范围内使用，并符合

（）原则。B

A.实需自用B.真实自用C.商业存在D.真实合规

38.单个资小金账户累计结汇额（含以“备用金”用途垢汇的金额）与该资本金账户已付汇

（含境内划转）金额之和达到账户贷方累计发生额（）的，银行应对上述结汇（备用金除外）

所对应的发票等凭证进行真实性核查，并在企业结汇申请书上加注盖章后，方可按支付结

汇制要求办理余下的资本金结汇或付汇手续。C

A.85%B.90%C.95%D.99%

39.所谓外汇管制就是对外汇交易实行一定的限制，基本目的是（D）

A.防止资金外逃B.限制非法贸易C.奖出限入D.平衡国际收支、限制汇价

40.金融机构初次提出短期外债指标申请，由其所在地外汇局分局在地区指标内按照不超过

外汇营运资金或资本金的O倍核定其短期外债余额指标。B

A.L5倍B.2倍C.3倍D.4倍

41.我国对（）的国际支付和转移不予限制。A

A.经常项目B.资本项目C.贸易项下D.以上都对

42.提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请人的（）等情

况作出批准或者不批准的决定。A

A.资产负债B.申请人的所有制性质C.申请人的信誉

43.金融机构的资本金、利润以及因资产不匹配需要进行（）转换的，应当经外汇管理机关

批准。B

A.外币与外币间B.人民币与外币间C.外币与特别提款权

44.外汇市场交易的（）由国务院外汇管理部门规定。B

A.币种B.形式C.币种和形式

45.国际收支中经常项目是指：（）A

A.货物、服务、收益及经常转移的交易项目等

B.货物、服务、投资及经常转移的交易项目等

C.货物、服务、外债及经常转移的交易项目等

46.下面那一项不属于资本项目（）B

A.资本转移B.收益C.非生产、非金融资产的收买或放弃

47.我国的国际储备资产由哪几部分组成（）B

A.外汇储备、境外投资、在国际货币基金组织的储备头寸、其他国家或地区债权

B.货币性黄金、特别提款权、在国际货币基金组织的储备头寸、外汇储备

C.外汇储备、特别提款权、其他国家或地区债权、货币性黄金

48.《中华人民共和国外汇管理条例》中所称的境内机构，不包括（）。C

A、外国企业境内代表处B、跨国公司境内分公司C、国际组织驻华代表机构

49.国际收支统计申报范围为与之间发生的一切经济交易。B

A.居民、非居民B.中国患民、非中国居民C.境内居民、境外居民

50.负责全国特殊机构代码申领和赋码的协谎工作，全国组织机构代码管理中心

统一负责特殊机构代码的赋码、防重、查错等工作，并负责安装、维护国际收支统计申报中

特殊机构代码赋码系统。B

A.质量技术监督局B.国家外汇管理局C.中国人民银行I）.银监局

多选题：

1.在国际收支申报中，以下哪些不属于中国居民（）O

A.因工作的季节需要出国工作后又回到中国的工人

B.在国外连续工作一年以上的中国员工

C.因公或因私到中国旅行不超过一年的外国旅游者

D.因公或因私到外国旅行超过一年的中国旅游者BCD

2.通过境内银行进行国际收支申报的凭证有（）。

A.《贸易进口付汇核销单》B.《涉外收入申报单》C.《境外汇款申请书》D.《对外付款

/承兑通知书》BCD

3.下列情况属于国际收支统计间接申报范围的为（）

A.境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款B.境内居民与境

外居民之间发生的跨境收付款C.境内居民个人通过境内银行与境内非居民机构之间发生

的人民币收付款D.境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付

款ABCD

4.外汇局开展银行结售汇统计核查工作，应依据《银行结售汇统计制度》等相关规定，并

按照《关于进一步强化国际收支核查工作的通知本通知》要求，重点核查结售汇统计数据

的（）。

A.准确性B.及时性C.完整性D.全面性ABC

5.根据《银行执行外汇管理规定情况考核办法》规定，考核内容包括（）。

A.合规性考核指标B.风险性考核指标C.总行单独考核指标D.附加项目ABCD

6.《国际收支统计申报办法》规定，国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取（）

相结合的办法。

A.间接申报与直接申报B.逐笔申报与定期申报C.批量申报与逐笔申报D.个别申报与批

量申报AB

7.《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》规定，银行操作员的主要职责

有（）。

A.审核录入单位基本情况表B.审核基础信息C.审核录入申报信息D.审核反馈网上日报

信息E.正确规范的删除申报数据ABCDE

8.根据《通过金融机构在行国际收支统计申报业务操作规程》规定，以下说法表述错误的

有（）。AB

A.解付银行是指收到款项后将收入款项借记收款人账户的银行

B.申报主体是指通过境内银行办理涉外收付款业务的所有非银行机构

C.核销专用信息是指核销主:体填写的仅用于进出口核镇的信息

D.数据接口规范是指由外汇局统一制定，供银行开发接口程序时使用的一种数据标准

9.根据《国家外汇管理局关于银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，下列属于

头寸管理原则的是（）。

A.法人统一核定B.按收付实现制原则管理C.头寸余额应定期与会计科目核对D.按日考

核和监管ACD

10.根据《银行结售汇统计制度》规定，居民个人和居民机构办理结售汇业务，其统计的基

本原则是（）。

A.办理结汇按人民币资金用途B.办理结汇按外汇资金来源C.办理售汇按外汇资金用途D.

办理售汇按人民币资金来源BC

11.个人经常项目下非经营性购汇，购汇资金来源应限于（）

A.人民币现钞B.本人人民币账户资金C.本人银行卡内资金D.直系亲属人民币账户和银

行卡内资金ABC

12金融机构为B类企业办理以下（）业务不需电子数据核查。AB

A.B类企业凭《登记表》办理超可收/付汇额度的贸易外汇收支

B.B类企业凭《登记表》办理超比例或超期限转口贸易收支

C.B类企业凭《登记表》办理9（）天以上延期付款、延期收款

D.B类企业凭《登记表》办理超期限或无法原路退汇（退汇同时发生货物退运）

13.对于金融机构”为不在名录企业办理收付汇”信息的处理，以下说法正确的是（）

A.对收汇业务，属于企业在名录注销前获得贸易融资的境外回款的，作“确认正常”处理

B.对付汇业务，采用信用证结算且开证日期在名录注隹之日前的，作“确认正常”处理

C.属于国际收支申报错误的，作“确认正常”处理

D.上述情况以外的其他收付汇，作“确认”违规处理ABCD

14.境内机构应当通过捐赠外汇账户办理捐赠外汇收支，除通知另有规定外，捐赠外汇账户

按照经常项目外汇账户管理相关规定办理，其收入范围是（）。

A.从境外汇入的捐赠外汇资金

B.购汇划入的用于境外捐赠的外汇资金

C.从同名经常项目外汇账户划入的用「境外捐赠的资金

D.从其他境内机构经常项目外汇账户划入的用于境外捐赠的资金ABC

15.外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列措施（）

A.对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B.进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C.询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接

有关的事项作出说明

D.查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料ABCD

16.以下不属于外债还本付息专用账户的支出范围为（）。

A.偿还外债B.经批准的资本项下支出C.结汇D.经常项下支出BCD

17.金融机构哪些情况下的短期对外负债不纳入短期外债余额指标管理？

A.期限在90天（含）以下已承兑未付款远期信用证和90天（含）以下海外代付，开证行

开立信用证后续做海外代付的，两者期限合计不超过90天

B.由境外同一自然人在境内同•银行开立的外汇账户，其余额之和不超过等值5071美元

（含）的

C.由境外同一自然人在境内同一银行开立的外汇账户，其余额之和超过等值50万美元

（含）的

D.经外汇局核准以境外机构或个人名义开立的各类外国投资者专用账户余额

E.外汇局明确的其他不需要纳入指标管理的情形ABDE

18.根据非银行债务人申清，银行在履行必要的审核程序后，可直接为其（）等手续。

A.开立、关闭外债账户B,办理外债资金划转类提款C.结汇D.办理非资金划转类还本付息

E.以上均对ABC

19.债务人可按照有关规定签订以（）的保值交易合同，并直接到银行办理交割。

A.锁定外债还本付息风险为目的B.与汇率相关C.与利率相关D.以上均不对ABC

20.境内直接投资所涉主体在外汇局办理登记后，可根据实际需要到银行开立的境内直接投

资账户有0等类型。

.A.前期费用账户B.资本金账户C.资产变现账户D.境内再投资专用账户E.保证金专用账

户ABCDE

21.以下属于外商投资企业外汇资本金账户支出范围的有0。

A.在境内原币划入同名保证金专用账户B.在境内原币划入同名资本金账户C.在境内原币

划入同名境外放款专用账户D.在境内原币划入同名保本型银行理财专户E.在境内原币划

入同名外债账户ABCD

22.广义的国际金融市场包括。

A、货币市场B、资本市场C、外汇市场【）、黄金市场E商品市场ABCD

23.外汇市场由（）组成。

A、IMFB、中央银行C、外汇银行1）、外汇经纪人BCD

24.《外汇管理条例》的立法目的是（）

A.加强外汇管理B.推进资本项目可兑换C.促进国际收支平衡D.促进国民经济健康

发展ACD

25.下列哪几项属于《外汇管理条例》所称外汇（）

A.外币现钞B.外币有价证券C.境外银行开来的信用证D.银行外币存款凭证ABI）

26.下列适用《外汇管理条例》的情形有（）

A.境内个人在境外的收汇收支活动B.境外投资企业在境外的收汇收支活动C.境内机构

在境外的外汇经营活动D.境外个人在境内的外汇收支活动ACD

27.下列哪些情况下，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施（）

A.国民经济出现严重危机B.国际收支出现严重失衡C.国民经济可能出现严重危机D.

国际收支可能出现严重失衡ABCD

28.关于经常项目外汇收支，下列描述对的有（）

A.应当具有真实、合法的交易基础B.应当具备真实、合理的生产经营需求C.外汇指定银

行应当按照有关规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查D.外

汇管理机关有权对境内机构经常项目外汇收支交易的真实与合法情况进行监督检查ACD

29.外汇市场应当遵循的原则有（）

A.公开B.公平C.公正D.诚实信用ABCD

30.关于举报外汇违法行为，下列说法对的有（）

A.任何单位和个人都有权举报外汇违法行为B.外汇管理机关应当为举报人保密C.参与外

汇违法行为的个人举报所参与的外汇违法行为，外汇管理机关可不予保密D.外汇管理机关

可以按照规定对举报人予以奖励ABI）

31.关于资本项目外汇及结汇资金，下列说法对的有

A.应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用B.资本项目外汇结汇后的人民

币资金可以由企业自主安排使用C.外汇管理机关有权对资本项H外汇和账户变动情况进

行监督检查D.对于资本项目外汇结汇资金使用情况，外汇管理机关无权进行监督检查

32.：根据《银行结售汇统计制度》规定，非居民个人和非居民机构办理结售汇业务，其统计

的基本原则是（）

A、办理结汇按人民币资金用途B、办理售汇按人民币资金来源C、办理结汇按人民币资金

来D、办理售汇按人民币资金用途AB

33.关于人民币汇率制度，下列说法对的有（）

A.以市场供求为基础B.浮动汇率制度C.有管理的浮动汇率制度D.单一的浮动汇电制

度AC

34.《外汇管理条例》关于外债管理的规定，下列叙述对的不正确的有（）

A.国家对外债实行规模管理B.外商投资企业借用外债实行“投注差”管理C.外商投资企

业借用外债无需到外汇管理机关办理登记手续D.借用外债应当按照国家规定办理，但外

商投资企业除外BCD

35.第三条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）负责外债的（）管理、监督和

检查，并对外债进行统计和监测。

A.登记B.账户C.使用D.偿还以及结售汇ABCD

36.贸易外汇收支登记业务的范围有：

A.C类企业贸易外汇收支B.B类企业超可收、付汇额度的

贸易外汇收支C.B类企业同一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金额2佻（不

含）的贸易外汇收支；D.超过180天（不含）以上退汇ABCD

37.以下说法正确的是：BC

A.B类企业代理出口业务应由代理方收汇，相应收汇银行不需进行电子数据核查

B.B类企业在贸易退汇同时发生货物退运的，银行需进行电子数据核查

C.银行凭“B类企业超额度”的《登记表》为企业办理待核查账户资金结汇或划出时，无

需实施电子数据核查

D.银行为B类企业办理出口押汇、福费廷等出口贸易融资业务时，无需进行电子数据核查

38.以卜情况金融机构需进行电子数据核查的是：

A.金融机构为B类企业办理转口贸易项下付汇、开证时

B.B类企业出口项下外币现钞收入结汇时

C.银行凭“B类企业超额度”的《登记表》为企业办理待核查账户资金结汇或划出时

D.B类企业代理进口收到委托方外币资金划转时AB

39.以下情况需进入待核查账户的：

A.货物贸易项下人民币收入

B.出口贸易融资金融机构放款及企业实际收回出口货款

C.贸易退汇

D.转让信用证第二受益人的出口收汇CD

40.以下说法正确的是：

A.资金汇入时境内银行收取的手续费可视为外国投资者出资办理出资确认登记

B.银行应按外汇管理规定对境内更接投资所涉主体提交的材料进行真实性、一致性审核，

并通过外汇局指定业务系统办理相关业务。

C.境内直接投资应按照有关规定办理国际收支统计中报。

D.境内直接投资实行核准管理。ABC

简答论述：

1.外汇收支中的经常项目是指？

答：经常项目是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。

2.外汇收支中的资本项目是指？

答：资本项目是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本

转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。

3.请阐述直接标价法与间接标价法的定义。

答：直接标价：以一定量的外币表示多少本币的汇率。

间接标价：以一定量的本币表示多少外币的汇率。

4.简述《货物贸易外汇管理指引》所称的企业贸易外汇收支包含的内容？

答：（1）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进

口货款；

（2）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户

支付的进口货款：

（3）深加工结转项下境内收付款；

（4）转口贸易项下收付款；

（5）其他与贸易相关的收付款。

5.个人结售汇系统结汇资金形态由之前的三类增加为哪四类？

答：账户资金、汇入资金、手持外币现钞、旅行支票。

6.请简述金融机构为境内机构开立经常项目外汇账户流程。

答：（1）首先通过交互平台“开户主体基本信息”功能查看该机构是否已在外汇局登

记基本信息以及登记的基本信息与其组织机构代码证上的信息是否一致。

（2）若客户没有登记基本信息则让其先到外汇局登记基本信息。若客户在外汇局登记的

基本信息与其组织机构代码证上的信息不一致，则让客尸到外汇局变更其基本信息。若客户

基本信息在外汇局已登记且与组织机构代码证上的基本信息一致，则可以为企业办理开户，

并通过交互平台“开户主体基本信息”功能打印开户主体基本信息，以便留存。

7.按照个人外汇管理办法实施细则，不纳入个人结售汇系统管理的个人结售汇业务有哪

些？答：（I）通过外币代兑点发生的结售汇；

（2）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；

（3）外币卡境内消费结汇；

（4）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞：

（5）境内卡境外使用购汇还款。

8.跨行办理账户内结售汇业务如何报送？

答：如果在同一家总行内出现跨分支机构结售汇，由办理结售汇的分支机构负责报送账户内

结售汇数据；如果在不同总行间跨行结售汇，则由外汇账户的开户行报送。

9.根据规定，B/C类企业不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同。如银行收

到以B/C类企业为受益人的出口信用证通知，发现信用证包含90天以上（不含）的收汇条

款，银行该如何操作？是否能够正常对B/C类企业进行信用证通知？是否需通知企业对信

用证付款期限进行修改，使其符合政策规定？是否要在上述条款修改符合政策后才可向开

证行寄单？

答：银行收到以B/C类企业为受益人的包含90天以上（不含）收汇条款的出口信用证

通知，首先应登陆货物贸易外汇监测系统确定该企业分