2026年金融风险防控与处置方案

2026年金融风险防控与处置方案一、总体要求（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，以市场化法治化为核心，构建“预防预警、分类处置、长效约束”三位一体的金融风险防控体系，为2026年经济社会高质量发展提供稳定的金融支撑。（二）工作目标。2026年末实现以下量化目标：全口径银行业不良贷款率控制在1.2%以内，地方法人金融机构资本充足率不低于10.5%，核心一级资本充足率不低于7.5%；影子银行规模较2023年末压降15%以上，无新增不合规影子银行业务；地方政府隐性债务存量化解完成率不低于90%，无新增隐性债务；上市公司股票质押比例超过80%的家数占比控制在0.5%以内，信用债违约率维持在1%以下；非法集资新发案件数较2023年下降20%，涉案金额下降15%，虚拟货币交易炒作活动实现动态清零；金融风险监测预警准确率不低于92%，高风险机构处置完成率达到100%，处置周期不超过6个月。二、重点领域风险防控任务（一）房地产金融风险精准防控。1.优化房地产信贷供给结构。建立房地产企业融资“白名单”动态调整机制，每季度根据房企资质、项目建设进度、债务履约情况更新名单，名单内房企开发贷投放占比不低于同期房地产开发贷总量的70%，优先支持刚性和改善性住房项目开发，保障性住房开发贷增速不低于各项贷款平均增速3个百分点。2.严格预售资金监管。实现全国所有商品房预售项目资金监管100%覆盖，监管额度按照项目竣工交付所需资金的1.2倍核定，超出额度部分可由房企依规提取用于项目建设，严禁地方政府、金融机构违规挪用预售资金，每季度开展一次预售资金专项检查，发现挪用的严肃追责。3.分类处置房企债务风险。对优质房企加大并购贷、债券融资支持力度，2026年房地产项目并购贷投放规模不低于3500亿元；对出险房企按照“市场化、法治化”原则推进债务重组，重点房企债务展期、重组兑付率不低于95%，严厉打击房企通过资产转移、关联交易等方式逃废金融债务的行为。4.个人住房贷款纾困。对因失业、重大疾病等原因暂时失去收入来源的借款人，逾期6个月以内的个人住房贷款可灵活调整还款期限、还款方式，不纳入征信逾期记录，2026年末个人住房贷款不良率控制在0.5%以内，避免出现区域性断供潮。（二）地方政府债务风险闭环管控。1.严禁新增隐性债务。建立政府投资项目资金来源合法性审核机制，所有政府类投资项目必须明确合规资金来源，未落实资金的一律不得立项，对违规举债新增隐性债务的，实行终身问责、倒查责任。2.分类化解存量隐性债务。对到期隐性债务通过合规置换、协商展期、盘活存量资产等方式化解，2026年通过基础设施REITs、国有资产转让等方式盘活存量资产规模不低于5000亿元，红码债务风险地区不得新上任何政府类投资项目，橙码地区政府类投资规模较上年压缩30%以上，黄码地区政府类投资规模不得超过上年水平。3.规范地方政府融资平台运行。2026年6月底前完成所有融资平台市场化转型，剥离政府融资职能，转型后的平台公司市场化融资不得与政府信用挂钩，严禁地方政府为平台公司融资提供任何形式的担保、承诺。4.强化专项债资金绩效管理。专项债资金使用项目绩效评价合格率不低于90%，闲置超过1年的专项债资金一律收回统筹使用，专项债项目收益覆盖融资本息比例不得低于120%。（三）中小金融机构风险分类处置。1.开展高风险机构“一行一策”处置。2026年末全部清零存量高风险中小金融机构，对风险程度较低的机构，通过定向增资、引入战略投资者等方式补充资本，2026年中小金融机构资本补充规模不低于3000亿元；对风险程度较高的机构，通过兼并重组、接管、市场退出等方式处置，村镇银行等县域法人机构兼并重组优先引入省内优质城商行、农商行作为主发起方，不得跨省批量收购县域法人金融机构。2.加大不良资产处置力度。2026年中小金融机构不良资产处置规模不低于1.2万亿元，放宽地方资产管理公司（AMC）参与中小机构不良资产处置的资质限制，对批量转让10户以下中小微企业不良贷款的，不纳入批量转让户数限制，处置不良资产相关的印花税、增值税依规予以减免。3.强化公司治理监管。严厉打击中小金融机构内部人控制、股东违规占用资金、关联交易违规等行为，关联交易余额占机构资本净额比例不得超过10%，每半年开展一次关联交易专项排查，对违规持股的股东依法予以清退，涉嫌犯罪的移送司法机关。4.发挥存款保险制度作用。优化存款保险早期纠正触发机制，对资本充足率低于8%的机构第一时间启动早期纠正程序，对高风险机构的存款保险基金使用额度最高可覆盖其个人存款及对公存款的90%，保障存款人合法权益。（四）资本市场风险常态化防控。1.股票质押风险缓释。压实上市公司、大股东主体责任，对质押比例超过80%的上市公司实行“周监测、月调度”，引导大股东通过减持、补充质押物、提前还款等方式降低质押比例，2026年末质押比例超过80%的上市公司家数较2023年末下降40%以上。2.债券违约风险处置。建立信用债发行主体风险评级动态调整机制，对评级低于AA级的发债主体实行“发前穿透审核、存续期每月监测”，对违约债券通过债券置换、债务重组、破产清算等方式处置，2026年违约债券处置回收率不低于35%，严厉打击发债主体虚假披露、逃废债等行为。3.常态化退市机制落地。严格执行退市制度，2026年退市公司数量保持在50家左右，对财务造假、欺诈发行的上市公司实行“应退尽退”，同步落实退市配套制度，保障投资者合法追偿渠道畅通。4.资管产品风险防控。持续压降存量资管产品风险，2026年末存量保本理财、刚性兑付产品全部清零，对货币市场基金、债券基金等流动性敏感产品实行重点监控，单一基金持有单只债券比例不得超过基金净资产的10%，同一基金管理人旗下所有基金持有单只债券比例不得超过该债券发行规模的30%，防范流动性挤兑风险。（五）非法金融活动全链条打击。1.非法集资风险排查处置。建立“线上+线下”一体化监测体系，对“养老金融”“元宇宙投资”“数字藏品理财”等新型非法集资形态实行重点监测，每半年开展一次全辖区非法集资风险排查，对涉嫌非法集资的机构第一时间采取查封资产、控制责任人等措施，2026年非法集资存量案件处置完成率不低于85%。2.虚拟货币交易炒作清零。持续开展虚拟货币交易炒作专项整治，对境内虚拟货币交易平台、矿场、OTC交易商实行常态化排查，发现一起取缔一起，对为虚拟货币交易提供支付结算服务的金融机构、支付机构依法予以顶格处罚。3.非法跨境金融活动打击。严厉打击地下钱庄、跨境套汇、非法跨境证券投资等活动，2026年打击地下钱庄涉案金额不低于2000亿元，严禁境内机构为境外非法证券、外汇交易平台提供引流、支付结算等服务，对参与境外非法金融活动的个人依法纳入失信惩戒名单。三、风险处置运行机制（一）监测预警机制。整合人民银行、金融监管总局、证监会、地方金融监管局、发改委、住建、税务、市场监管等部门数据，建成全国统一的金融风险监测预警平台，2026年6月底前实现所有金融机构、地方金融组织、重点融资主体的监测全覆盖，监测指标涵盖资本充足率、不良率、债务到期情况、现金流等核心维度，风险预警提前量不低于3个月，预警准确率不低于92%。建立风险“红黄牌”预警制度，对黄牌预警机构责令1个月内提交整改方案，3个月内完成整改；对红牌预警机构直接启动风险处置程序。（二）责任落实机制。压实金融机构风险处置主体责任，所有金融机构必须制定恢复与处置计划，股东要出具资本补充承诺，风险发生时首先由股东承担损失，不足部分通过市场化方式处置；压实地方政府属地风险处置责任，省级政府对辖内金融风险处置负总责，负责辖内风险处置的组织协调、维稳保障，严禁将地方金融风险向上转嫁；压实监管部门监管责任，按照“谁审批、谁监管、谁负责”的原则，各监管部门负责本领域风险的监测、预警、处置，对监管履职不到位导致风险扩大的，依法依规追责问责。（三）资源保障机制。2026年末金融稳定保障基金规模达到8000亿元以上，各省建立省级金融风险处置准备金，规模不低于本级一般公共预算收入的2%，专项用于辖内重大金融风险处置。用好用足央行再贷款再贴现、普惠小微贷款支持工具等货币政策工具，每年安排不少于5000亿元再贷款额度专门用于支持中小金融机构化解风险、服务实体经济。完善不良资产处置市场体系，支持全国性AMC、地方AMC、外资资产管理机构参与不良资产处置，拓宽不良资产处置渠道。四、长效防控体系建设（一）完善金融机构公司治理。将党的领导融入金融机构公司治理全流程，国有金融机构全面落实“双向进入、交叉任职”领导体制，民营金融机构明确党组织在公司治理中的法定地位。优化独立董事、监事履职考核机制，独立董事每年履职时间不低于15个工作日，对未按要求履职、存在失职行为的独立董事纳入金融行业黑名单，终身不得担任金融机构董事、监事、高级管理人员。（二）健全金融法治体系。全面落实《金融稳定法》及配套实施细则，出台地方金融监管条例、金融消费者权益保护实施办法等规章制度，完善金融风险处置的法律依据，明确风险处置中的资产处置、股东责任、存款保障等法律边界。加大金融违法违规行为处罚力度，对金融机构违法违规行为的处罚金额上限提高至违法所得的20倍，对相关责任人的处罚金额上限提高至其上一年度收入的10倍，提高违法成本。（三）优化金融生态环境。加快社会信用体系建设，2026年末征信系统覆盖市场主体达到2亿户以上，实现企业、个人信用信息的全维度归集，对失信被执行人、金融逃废债主体实行联合惩戒，限制其获得金融服务、参与政府采购、担任企业高管等资格。持续开展金融知识普及宣传，每年覆盖受众不低于1亿人次，重点针对老年群体、青少年群体宣传非法集资、虚拟货币炒作等风险，提高群众风险识别能力。五、工作要求（一）坚持市场化法治化原则。风险处置过程中要充分尊重市场规律，避免行政干预，平等保护各类市场主体合法权益，严禁通过行政命令要求金融机构承接不良资产、违规提供融资，严厉打击逃废金融债务行为，维护金融市场秩序。（二）坚持稳慎处置防控次生风险。把握风险处置的节奏和力度，按照“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”的基本方针处置风险，避免处置措施简单粗暴引发次生风险，对涉及民生