2025年基金从业资格《基金法律法规与职业道德》考试试题及答案

2025年基金从业资格《基金法律法规与职业道德》考试试题及答案一、单项选择题（共50题，每题1分，共50分。以下选项中，只有一项符合题目要求）1.证券投资基金作为一种集合投资制度，其主要特点不包括（）。A.集合理财，专业管理B.组合投资，分散风险C.利益共享，风险共担D.保证收益，安全无忧2.根据基金运作方式，基金可以分为（）。A.封闭式基金、开放式基金B.公司型基金、契约型基金C.股票基金、债券基金D.公募基金、私募基金基金3.下列关于ETF（交易所交易基金）特征的描述中，错误的是（）。A.ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度B.ETF通常采用完全被动式管理策略C.ETF的申购赎回只能使用现金D.ETF具有独特的实物申购赎回机制4.某投资者通过基金管理人电子交易平台认购某开放式基金，认购金额为10万元，对应的认购费率为1.2%，该基金在募集期的净认购金额为（）元。A.98,800.00B.98,802.37C.98,765.43D.100,000.005.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成季度报告。A.10B.15C.20D.306.下列关于基金份额持有人与管理人关系的说法，正确的是（）。A.委托代理关系B.所有者与经营者之间的关系C.相互制衡关系D.监督与被监督关系7.根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产（）以上投资于股票的为股票基金。A.50%B.60%C.80%D.90%8.LOF（上市开放式基金）的交易机制结合了（）的特点。A.银行柜台交易与交易所交易B.一级市场申购赎回与二级市场买卖C.封闭式运作与开放式运作D.现金申购赎回与实物申购赎回9.基金估值过程中，对于存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用（）确定公允价值。A.最近交易市价B.指数收益法C.可比公司法D.现金流折现法10.基金管理人内部控制制度的制定应当遵循（）原则，保证内部控制制度的制定、修改、废止等程序具有合规性。A.健全性B.有效性C.制衡性D.合规性11.下列机构中，不属于基金托管人职责范围的是（）。A.资产保管B.资金清算C.会计核算D.投资决策12.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。A.5%B.10%C.15%D.20%13.基金销售机构在销售基金产品时，应当遵循（）原则，将适当的产品销售给适当的投资者。A.投资者利益优先B.全面性C.及时性D.真实性14.某基金资产净值为10亿元，基金资产总值为12亿元，负债总额为2亿元。该基金的基金份额净值计算公式正确的是（）。A.NB.NC.ND.N15.下列关于QDII基金的说法，错误的是（）。A.QDII基金可以投资于海外房地产信托凭证（REITs）B.QDII基金可以使用人民币或美元等外币进行认购C.QDII基金的管理人必须具备合格境内机构投资者资格D.QDII基金不得投资于远期合约、互换等金融衍生品16.基金从业人员在执业活动中，应当遵守的职业道德规范不包括（）。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.利润至上17.基金信息披露义务人应当在基金合同生效的（）在指定报刊披露基金合同生效公告。A.当日B.次日C.3日内D.5日内18.下列关于货币市场工具的说法，正确的是（）。A.货币市场工具通常指期限在1年以上的金融工具B.货币市场工具风险高，流动性低C.商业票据、银行承兑汇票属于货币市场工具D.股票属于货币市场工具19.基金管理人的合规管理应当遵循（）原则，确保合规管理独立于业务经营活动。A.独立性B.全面性C.审慎性D.有效性20.某基金管理公司拟设立一只新的混合型基金，该基金的拟任基金经理在过去的两年中，管理的同类基金业绩排名处于同类后10%。关于该基金经理的任职，下列说法正确的是（）。A.符合规定，业绩好坏不影响任职B.不符合规定，业绩太差不能任职C.需要经过中国证监会特别批准D.需要向基金业协会报备说明理由21.基金销售机构在实施基金销售适用性管理过程中，应当对（）进行风险评价。A.仅基金产品B.仅基金投资人C.基金产品和基金投资人D.基金管理公司22.根据《基金法》，公开募集基金的基金管理人，由（）核准。A.中国证券投资基金业协会B.中国证监会C.中国银保监会D.工商行政管理部门23.基金托管人资格的核准机构是（）。A.中国证监会B.中国银保监会C.中国人民银行D.财政部24.下列关于封闭式基金交易的描述，正确的是（）。A.封闭式基金的交易价格受基金供求关系影响B.封闭式基金的交易价格始终等于基金份额净值C.封闭式基金的交易时间与开放式基金申购赎回时间不同D.封闭式基金的交易费用只有佣金25.基金份额净值是衡量基金运作表现的主要指标，其计算公式为（）。A.NB.NC.ND.N26.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列行为（）。A.承销证券B.向他人提供融资C.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动D.以上全是27.下列关于基金份额登记机构的说法，错误的是（）。A.基金份额登记机构可以由基金管理人自行担任B.基金份额登记机构可以委托中国证监会认定的其他机构担任C.基金份额登记机构应保证登记数据的真实、准确、完整D.基金份额登记机构必须独立于基金托管人28.基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，将（）作为销售决策的重要依据。A.基金的风险评级B.投资者的风险承受能力C.基金的过往业绩D.投资者的资产规模29.某基金在2024年12月31日的资产总值为50亿元，负债总值为10亿元，基金份额总份数为20亿份。则该日的基金份额净值为（）元。A.2.00B.2.50C.3.00D.4.0030.基金从业人员不得（）。A.参加行业培训B.在两家机构同时执业C.投资股票D.购买本基金管理人管理的基金31.下列关于基金职业道德中“诚实守信”规范的说法，错误的是（）。A.诚实守信是基金职业道德的核心规范B.不得欺诈客户C.不得在执业活动中获取不正当利益D.为了公司利益，可以适当隐瞒风险32.公募基金信息披露的文件中，最核心的文件是（）。A.基金合同B.招募说明书C.托管协议D.基金份额发售公告33.基金管理人的注册资本不得低于（）人民币，且必须为实缴货币资本。A.1亿元B.2亿元C.3亿元D.5亿元34.下列关于保本基金的说法，正确的是（）。A.保本基金在保本期到期后，保证投资者获得本金及投资收益B.保本基金通常有特定的保本期C.保本基金没有任何投资风险D.保本基金可以投资于衍生品进行套期保值35.基金销售机构应当通过（）等形式，向投资人披露基金产品的风险特征。A.宣传推介材料B.风险揭示书C.基金合同D.以上都是36.根据《证券法》，信息披露义务人披露的信息必须（）。A.真实、准确、完整B.及时、公平、简明C.真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.以上都是37.基金管理人内部控制体系中的（）负责制定内部控制制度并监督执行。A.董事会B.监事会C.督察长D.总经理38.某投资者持有某混合型基金10万份，持有期为300天，对应的赎回费率为0.5%，赎回当日基金份额净值为1.5元。该投资者获得的赎回金额为（）元。A.149,250.00B.150,000.00C.149,000.00D.148,500.0039.基金管理公司设立分支机构的，应当向（）备案。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.分支机构所在地证监会派出机构D.工商行政管理部门40.下列关于关于基金“利益冲突”管理的说法，正确的是（）。A.基金管理人可以将自有资金与基金资金混合操作B.基金管理人管理的不同基金资产之间应严格隔离C.基金从业人员可以利用内幕信息为亲友谋利D.基金管理人可以为了自身利益牺牲基金持有人利益41.基金销售机构的合规人员应当对基金销售业务流程的（）进行合规审查。A.合法性B.合规性C.真实性D.准确性42.下列关于基金管理人高级管理人员的任职资格，说法错误的是（）。A.取得基金从业资格B.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试C.具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历D.最近1年没有受到证券行业行政处罚43.基金估值的第一责任人是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额登记机构D.基金销售机构44.下列关于基金税收的说法，正确的是（）。A.基金买卖股票、债券的差价收入征收企业所得税B.基金管理人运用基金买卖股票、债券获得的差价收入，暂免征收企业所得税C.投资者从基金分配中获得的收入，需要缴纳企业所得税D.个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，需要缴纳个人所得税45.基金从业人员在宣传推介基金时，下列行为合规的是（）。A.预测该基金的业绩表现B.承诺保本保收益C.登载过往业绩时，注明“过往业绩不代表未来表现”D.诋毁其他基金管理人46.基金年度报告应当在每年结束之日起（）内披露。A.30日B.60日C.90日D.120日47.下列关于基金管理公司治理结构的说法，正确的是（）。A.股东可以干预基金管理人的具体经营运作B.董事会应当对基金管理的合规性负责C.督察长由总经理提名D.独立董事不得少于董事会人数的三分之一48.某基金招募说明书披露：“本基金投资于港股通标的股票的比例占基金资产净值的0-95%”。这表明该基金属于（）。A.股票基金B.QDII基金C.沪港深基金D.混合型基金49.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规的，应当（）。A.立即执行B.拒绝执行，并通知中国证监会C.提示基金管理人，如果管理人坚持执行则执行D.暂缓执行，并向中国证监会报告50.基金业协会的会员包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.以上都是二、组合型选择题（共30题，每题1分，共30分。以下选项中，有两项或两项以上符合题目要求）51.下列属于证券投资基金特征的有（）。A.集合理财，专业管理B.组合投资，分散风险C.利益共享，风险共担D.独立托管，保障安全52.基金份额持有人享有的权利包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.按照规定要求召开基金份额持有人大会53.设立基金管理公司，应当具备的条件有（）。A.有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程B.注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本C.主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩和良好的社会信誉D.取得基金从业资格的人员达到法定人数54.基金管理人应当终止办理基金申购的情形有（）。A.基金连续20个工作日份额持有人数量不满200人B.基金资产净值连续2个工作日低于5000万元C.因不可抗力导致基金无法正常运作D.基金合同约定暂停申购55.下列关于基金财产独立性的说法，正确的有（）。A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产B.基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产C.基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产D.基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销56.基金托管人应当履行的职责包括（）。A.安全保管基金财产B.办理基金资金清算、交割事宜C.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项57.下列关于基金费用的说法，正确的有（）。A.基金管理费通常按基金资产净值的一定比例逐日计提B.基金托管费通常按基金资产净值的一定比例逐日计提C.基金销售服务费用于基金的持续营销和支付销售机构的佣金D.申购费和赎回费由基金管理人直接收取58.基金信息披露的禁止性行为包括（）。A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构59.基金销售机构在销售基金产品时，应当通过（）等方式，向投资人披露基金产品的风险特征。A.书面B.电子C.网络披露D.口头告知60.基金从业人员职业道德规范中的“专业审慎”要求包括（）。A.具备相应的专业知识和技能B.持有基金从业资格证书C.在执业过程中保持审慎的态度D.不断提高专业胜任能力61.下列关于基金份额上市交易条件的说法，正确的有（）。A.基金的募集符合《证券投资基金法》规定B.基金合同期限为5年以上C.基金募集金额不低于2亿元人民币D.基金份额持有人不少于1000人62.基金管理人的合规管理风险主要包括（）。A.合规风险B.操作风险C.声誉风险D.市场风险63.基金经理的任职条件包括（）。A.取得基金从业资格B.通过中国证监会或者其授权机构组织的基金经理证券投资法律知识考试C.具有3年以上证券投资管理经历D.最近3年没有受到证券行业行政处罚64.下列关于货币市场基金的说法，正确的有（）。A.主要投资于货币市场工具B.风险低，流动性好C.通常作为现金管理工具D.不得投资于股票65.基金销售机构适用性管理的具体内容主要包括（）。A.对基金产品的风险等级进行评价B.对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价C.将基金产品和基金投资人进行匹配D.定期对匹配情况进行回访66.基金财产不得用于下列投资或者活动（）。A.承销证券B.违反规定向他人贷款或者提供担保C.从事承担无限责任的投资D.买卖其他基金份额（国务院另有规定的除外）67.基金管理人内部控制的目标包括（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家法律法规B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金份额持有人的合法权益不受侵犯D.保证公司财务报告的真实、准确、完整68.下列关于ETF申购赎回的说法，正确的有（）。A.申购赎回的最小单位是“份”B.申购赎回必须用组合证券C.申购赎回通过交易所进行D.只有资金在一定规模以上的投资者才能参与69.基金份额净值计价错误时，处理方式正确的有（）。A.当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应当公告B.当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报监管机构备案C.基金管理公司应制定估值错误应急预案D.估值错误责任方应当承担赔偿责任70.基金业协会的职责包括（）。A.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规B.依法维护会员的合法权益C.提供会员服务，组织行业交流D.制定和实施行业自律规则71.下列关于基金宣传推介材料的说法，正确的有（）。A.必须真实、准确B.不得预测业绩C.不得承诺收益D.必须含有风险提示文字72.基金管理人内部控制的制定原则包括（）。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.相互制约原则73.下列关于基金分红的说法，正确的有（）。A.基金分红会导致基金份额净值下降B.封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%C.封闭式基金只能采用现金分红D.开放式基金默认采用现金分红，但投资者可以选择红利再投资74.基金份额持有人大会可以就下列事项进行表决（）。A.终止基金合同B.更换基金管理人C.更换基金托管人D.转换基金运作方式75.基金销售机构从事基金销售活动，不得有（）情形。A.以排挤竞争对手为目的，压低基金的销售费用B.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金C.以低于成本的费用销售基金D.承诺利用基金资产进行利益输送76.下列关于保本基金的保本保障机制的描述，正确的有（）。A.由担保人提供保本B.由基金管理人提供保本C.基金管理人不得对本金承担保本责任D.保本保障机制包括保证人、风险买断等77.基金管理公司合规部门的主要职责包括（）。A.制定合规政策B.识别合规风险C.监控合规风险D.制定和执行内部控制制度78.下列属于特殊类型基金的有（）。A.QDII基金B.ETFC.LOFD.分级基金79.基金信息披露义务人包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人D.基金销售机构80.基金从业人员在投资股票时，应当遵守的规定包括（）。A.不得利用内幕信息B.不得操纵市场C.不得从事老鼠仓D.应当向所在机构申报三、判断题（共20题，每题1分，共20分。正确的选A，错误的选B）81.封闭式基金的基金份额在证券交易所交易，开放式基金份额不在证券交易所交易。（）82.基金管理人可以将其管理的全部基金资产投资于一家公司发行的证券。（）83.基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。（）84.基金托管人必须对基金管理人的估值结果进行复核。（）85.基金份额持有人大会由基金托管人召集。（）86.基金从业人员在执业过程中，可以为了个人利益利用职务之便获取未公开信息。（）87.货币市场基金没有风险。（）88.基金销售机构可以委托第三方机构以折扣方式销售基金。（）89.基金管理人的高级管理人员离职，应当向中国证监会报告。（）90.开放式基金的申购赎回价格依据当日基金份额净值确定。（）91.基金管理人内部控制制度的建设是董事会和经理层的责任。（）92.基金宣传推介材料可以登载该基金过往六个月的业绩表现。（）93.QDII基金管理人可以委托境外投资顾问协助进行投资决策。（）94.基金份额持有人大会的决定对全体基金份额持有人均有约束力。（）95.基金管理人、基金托管人应当参加中国证券投资基金业协会。（）96.基金年度报告应当经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计。（）97.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券，应当遵守相关规定。（）98.基金销售适用性管理是基金销售机构的法定义务。（）99.混合型基金的风险高于股票基金，低于债券基金。（）100.基金从业人员在执业活动中，不得从事与所在机构利益冲突的活动。（）参考答案及解析一、单项选择题1.【答案】D【解析】证券投资基金的特点包括：集合理财、专业管理；组合投资、分散风险；利益共享、风险共担；独立托管、保障安全。基金投资有风险，不能保证收益，故D错误。2.【答案】A【解析】根据运作方式，基金可分为封闭式基金和开放式基金。B是按法律形式分类；C是按投资对象分类；D是按募集方式分类。3.【答案】C【解析】ETF的申购赎回必须使用一篮子股票组合，而不是现金（现金替代除外，但主要机制是实物），故C错误。4.【答案】B【解析】净认购金额=认购金额/(1+认购费率)=100,000/(1+1.2%)=100,000/1.012≈98,802.37元。5.【答案】B【解析】基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成季度报告。6.【答案】B【解析】基金份额持有人是基金资产的所有者，基金管理人是基金资产的经营者，二者之间是所有者与经营者的关系。7.【答案】C【解析】根据标准，80%以上的基金资产投资于股票的为股票基金。8.【答案】B【解析】LOF兼具交易所交易（二级市场买卖）和场外申购赎回（一级市场）的特点。9.【答案】A【解析】估值日无市价且最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价。10.【答案】D【解析】内部控制制度的制定应当遵循合规性原则。11.【答案】D【解析】投资决策是基金管理人的核心职责，不属于托管人职责。12.【答案】B【解析】单个开放日净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。13.【答案】A【解析】基金销售应当遵循投资者利益优先原则，将适当的产品销售给适当的投资者。14.【答案】A【解析】基金份额净值=(基金资产总值-负债)/基金份额总份数。题目中10亿元为净资产（净值），总份额未直接给出，但公式结构为A。注意：通常NAV=(Assets-Liabilities)/Shares。这里题目表述有歧义，通常“基金资产净值”即为Assets-Liabilities。若10亿为NAV，则份额数未知。若10亿为份额数，则A正确。根据选项设置，考察公式结构，A为标准公式结构（Assets-LiabilitiesoverShares）。修正理解：题目中“基金资产净值为10亿元”通常指净资产。若10亿是净资产，12亿是总资产，2亿是负债，则份额数未知。但选项B是(10-2)/10，显然逻辑不通。选项A是(12-2)/10，假设10亿是份额数，则计算正确。题目中“基金资产净值”一词可能指代份额总数，出题意图在于考察公式NA15.【答案】D【解析】QDII基金可以投资于金融衍生品，如远期、互换等，用于风险对冲，故D错误。16.【答案】D【解析】基金从业人员职业道德包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、勤勉尽责、保守秘密。利润至上不是职业道德规范。17.【答案】A【解析】基金合同生效公告应当在基金合同生效的当日披露。18.【答案】C【解析】货币市场工具指期限在1年以内的金融工具，风险低、流动性高。商业票据、银行承兑汇票属于此类。股票是资本市场工具。19.【答案】A【解析】合规管理应当遵循独立性原则，独立于业务经营活动。20.【答案】A【解析】目前法规没有规定业绩排名靠后不能担任基金经理，只要具备法定任职资格即可。21.【答案】C【解析】销售适用性管理要求对基金产品和基金投资人双向进行评价并匹配。22.【答案】B【解析】基金管理人资格由中国证监会核准。23.【答案】A【解析】基金托管人资格由中国证监会核准。24.【答案】A【解析】封闭式基金在交易所交易，价格受供求关系影响，可能出现折价或溢价。25.【答案】A【解析】基金份额净值=(基金资产总值-基金负债总值)/基金份额总份数。26.【答案】D【解析】A、B、C均属于禁止行为。27.【答案】D【解析】基金份额登记机构可以由基金管理人自行担任或委托他人担任，可以由托管人兼任（若具备资格），并非必须独立于托管人。28.【答案】C【解析】销售适用性管理的核心是将基金产品的风险等级与投资者的风险承受能力进行匹配。29.【答案】A【解析】NAV=(50-10)/20=2.00元。30.【答案】B【解析】基金从业人员不得在两家机构同时执业。31.【答案】D【解析】诚实守信要求不得为了公司利益隐瞒风险。32.【答案】B【解析】招募说明书是基金信息披露最核心的文件，包含了基金产品的所有要素。33.【答案】A【解析】基金管理人注册资本不低于1亿元。34.【答案】B【解析】保本基金有保本期，通常采用CPPI等策略。A错误，保本不保收益；C错误，有风险；D正确，但题目问“正确的是”，B是最基本的特征。注：根据资管新规，保本基金已转型为避险策略基金，但题目考察历史知识或理论特征，B是最佳选项。35.【答案】D【解析】以上形式均可用于披露风险。36.【答案】C【解析】《证券法》规定信息披露必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。37.【答案】C【解析】督察长负责监督检查内部控制制度的制定与执行。38.【答案】A【解析】赎回总额=100,000*1.5=150,000元。赎回费用=150,000*0.5%=750元。赎回金额=150,000-750=149,250元。39.【答案】C【解析】设立分支机构需向分支机构所在地证监会派出机构备案。40.【答案】B【解析】不同基金资产之间应严格隔离，实行分账管理。41.【答案】B【解析】合规人员应对业务流程的合规性进行审查。42.【答案】D【解析】高级管理人员任职资格要求最近3年没有受到证券行业行政处罚，D选项说1年，错误。43.【答案】A【解析】基金管理人是基金估值的第一责任人。44.【答案】B【解析】基金管理人运用基金买卖股票、债券差价收入暂免征收企业所得税。C错误，符合条件的分配收入免征；D错误，个人买卖基金差价暂免征收个税。45.【答案】C【解析】不得预测业绩、承诺保本、诋毁同行。C选项注明了风险提示，合规。46.【答案】C【解析】基金年度报告应当在每年结束之日起90日内披露。47.【答案】D【解析】独立董事不得少于董事会人数的三分之一。48.【答案】C【解析】投资于港股通标的股票的比例占基金资产净值的0-95%，表明该基金可以通过港股通投资港股，属于沪港深基金或混合型基金中的特定类型，C更具体。49.【答案】B【解析】托管人发现管理人指令违法违规，应当拒绝执行，并通知中国证监会。50.【答案】D【解析】基金业协会会员包括管理人、托管人、销售机构等。二、组合型选择题51.【答案】ABCD【解析】ABCD均为证券投资基金的特征。52.【答案】ABCD【解析】ABCD均为基金份额持有人的法定权利。53.【答案】ABCD【解析】ABCD均为设立基金管理公司的法定条件。54.【答案】CD【解析】A、B是基金终止的条件，不是暂停申购的条件。C不可抗力、D合同约定是暂停申购的情形。55.【答案】ABCD【解析】ABCD均体现了基金财产的独立性。56.【答案】ABCD【解析】ABCD均为基金托管人的职责。57.【答案】ABC【解析】申购费和赎回费不归管理人直接收取，包含在申购赎回款项中，扣除费用后归入基金资产，故D错误。58.【答案】ABCD【解析】ABCD均为信息披露的禁止性行为。59.【答案】AB【解析】应当通过书面或电子形式披露。60.【答案】ABCD【解析】专业审慎要求具备专业资格、技能、审慎态度及持续学习。61.【答案】ABCD【解析】ABCD均为基金份额上市交易的条件。62.【答案】ABC【解析】市场风险是投资风险，不属于合规管理风险范畴，合规管理关注合规、操作、声誉风险。63.【答案】ABC【解析】基金经理任职要求最近3年无行政处罚，故D错误。64.【答案】ABCD【解析】ABCD均正确。65.【答案】ABC【解析】适用性管理包括评价产品风险、评价投资者风险、进行匹配。D回访不是必须的匹配步骤，但属于持续服务。66.【答案】ABCD【解析】ABCD均为基金财产禁止的投资或活动。67.【答案】ABC【解析】D是财务报告目标，虽然相关，但内控主要目标是ABC。通常教材内控目标为：遵守法规、防范风险、保护投资者利益。68.【答案】BCD【解析】ETF申购赎回最小单位是“篮子”（一篮子股票），不是“份”，故A错误。69.【答案】ABC【解析】错误达到D项程度时处理方式不同，且赔偿是民事责任，非直接处理流程。教材规定：错误≥0.25%需公告；错误≥0.5%需公告并报备。故ABC正确。70.【答案】ABCD【解析】ABCD均为基金业协会的职责。71.【答案】ABCD【解析】宣传推介材料必须真实准确，不得预测业绩、承诺收益，必须含风险提示。72.【答案】ABC【解析】制定原则包括健全性、有效性、独立性、相互制约（制衡性）。D属于具体原则。73.【答案】ABCD【解析】ABCD均正确。74.【答案】ABCD【解析】ABCD均属于持有人大会职权。75.【答案】ABCD【解析】ABCD均为基金销售禁止行为。76.【答案】ACD【解析】基金管理人不得对本金承担保本责任，故B错误。77.【答案】ABC【解析】D是内控部门的职责，合规部门主要负责合规政策、风险识别监控。78.【答案】ABCD【解析】QDII、ETF、LOF、分级