2026年融资租赁规范发展专项计划

2026年融资租赁规范发展专项计划实施周期为2026年1月1日至2026年12月31日，覆盖全国所有持牌金融租赁公司、内资试点融资租赁公司以及外商投资融资租赁公司，由银保监会非银机构监管司、商务部流通业发展司、中国融资租赁企业协会联合牵头实施，各地金融监管局、商务局协同落实，核心目标是清退行业空壳存量、纠正业务偏离乱象、引导回归“融物+融资”本源，全年实现空壳企业清退比例不低于35%，全行业直租业务占比提升至35%以上，制造业、中小微企业、绿色产业投放占比不低于70%，行业不良率控制在3%以内，切实提升融资租赁服务实体经济的适配性。2026年第一季度为全面排查阶段，各地监管部门要完成辖区内所有融资租赁企业的全覆盖摸底排查，通过调取工商登记信息、近3年业务台账、财务审计报告、银行流水、租赁物权属证明等材料交叉核验，严禁企业虚报瞒报业务数据，排查过程中同步采集租赁物明细、投放行业占比、客户群体结构、关联交易情况等核心数据，建立全国统一的融资租赁企业监管档案，实现一户一档、动态更新，所有档案数据同步上传至全国融资租赁监管信息系统，实现跨部门、跨区域数据共享。排查完成后按照分类处置原则对所有企业进行标记分类，具体认定及处置标准如下：企业分类认定标准处置措施完成时限正常经营类1.近3年连续开展融资租赁业务，年末应收融资租赁款余额不低于注册资本20%；2.不存在涉房涉地违规投放、超范围经营、暴力催收等违法违规记录；3.杠杆率不超过8倍，租赁资产不良率低于5%；4.直租业务占比不低于30%，实体领域投放占比不低于65%1.纳入全国融资租赁企业监管白名单，优先享受再贷款、财政补贴等政策支持；2.年度监管检查频次不超过1次；3.符合条件的可申请杠杆率上限上调至10倍长期动态调整整改规范类1.近2年有开展融资租赁业务，年末应收融资租赁款余额介于注册资本10%-20%之间；2.存在租赁物不合规、超范围开展非核心业务等轻微违规行为，未造成重大风险及社会影响；3.杠杆率未超过10倍，不良率低于8%1.责令6个月内完成整改，每月向属地监管部门报送整改进度；2.整改验收通过前不得新增非实体领域投放业务；3.整改期间暂停享受各类政策扶持2026年9月30日停业整顿类1.近1年无新增融资租赁业务，或应收融资租赁款余额低于注册资本10%；2.存在变相发放信用贷款、涉城投平台违规新增投放、暴力催收、租赁物空转等中度违规行为；3.不良率高于8%低于15%，存在局部风险隐患1.暂停所有新增业务，由属地监管部门派驻1名专职督导员跟进存量资产清收及整改工作；2.每半月报送一次存量资产处置进度及风险排查报告；3.整改验收不合格直接纳入清退出库名单2026年10月31日清退出库类1.连续3年无任何业务发生，或已被列入工商经营异常名录超过2年；2.存在非法集资、套路贷、非法吸收公众存款等重大违法违规行为；3.不良率高于15%，存在重大流动性风险或涉众风险1.直接注销融资租赁业务经营资质，外商投资企业同步撤销备案；2.企业及主要负责人纳入金融失信主体名单，3年内不得申请金融类业务经营资质；3.涉嫌犯罪的移送司法机关依法处置2026年12月31日对排查中发现的失联企业，直接纳入清退出库名单，2026年6月底前完成第一批空壳企业的注销公示，对拒不配合清退工作的企业，监管部门联合市场监管部门依法吊销营业执照，同步将企业法定代表人、实际控制人纳入失信惩戒名单。所有分类处置结果于2026年4月底前完成公示，接受社会监督，企业对分类结果有异议的可在公示期内提交佐证材料申请复核，复核结果为最终结论。业务端整治工作贯穿全年，重点聚焦三类违规业务乱象建立全流程管控机制。首先是租赁物合规管控，明确禁止将道路通行权、市政管网收费权、特许经营权等无实际处置价值的权利作为租赁物，禁止以单价低于1万元的低值易耗品、已经设置多重抵押的资产、产权不清晰的资产、未竣工验收的在建工程作为租赁物，要求所有新增业务的租赁物必须具备可确权、可处置、可估值的属性，企业要建立租赁物全生命周期管理台账，对租赁物的所有权登记、价值变动、运维情况、处置情况全程留痕，每季度向监管部门报送租赁物变动清单。2026年新增业务中租赁物合规率要达到100%，存量业务中租赁物不合规的要在2026年9月底前完成整改，无法整改的要制定存量压降计划，每年压降比例不低于20%，未按要求落实压降计划的企业暂停所有新增业务。其次是变相放贷乱象整治，严禁融资租赁企业开展无租赁物的“空转”业务，严禁通过“售后回租+无对应资产抵押”的模式变相发放信用贷款，严禁将融资款直接用于偿还企业旧债、投入房地产开发、购置住宅类房产、流入资本市场，要求售后回租业务的融资款额度不得超过租赁物评估价值的70%，直租业务占比不得低于企业年度新增业务的35%，对直租占比低于30%的企业，下一年度监管评级直接下调一级，杠杆率上限调整为5倍。第三是高风险领域违规投放整治，严禁新增城投平台类融资租赁业务，存量城投平台业务要在2026年底前压降40%以上，严禁向高耗能、高排放的淘汰类产业投放，严禁通过嵌套资管产品、通道业务规避监管要求，所有新增投放必须穿透识别最终用款主体，严禁资金流入限制类领域，对违规投向限制领域的企业，按照违规投放额的10%处以罚款，情节严重的直接吊销经营资质。在严监管的同步出台定向扶持政策，引导行业资源向实体领域倾斜。货币政策方面，央行将符合条件的融资租赁公司纳入支小再贷款、碳减排支持工具、设备更新改造专项再贷款的支持范围，对投向制造业、中小微企业、绿色产业的融资租赁业务，给予1.75%的低成本再贷款资金支持，2026年全年安排融资租赁专项再贷款额度2000亿元，专项再贴现额度500亿元，要求资金投放的加权平均利率不得超过4.5%，切实降低实体企业融资成本。财政补贴方面，各地要建立融资租赁业务补贴机制，对投向专精特新中小企业的直租业务，按照年度投放额的1%给予租赁企业补贴，单家企业年度补贴上限不超过500万元；对投向新能源、节能环保、碳减排等绿色领域的融资租赁业务，按照实际投放额的1.5%给予补贴，单家企业年度补贴上限不超过800万元；对面向个体工商户、农户开展的农机具、生产设备融资租赁业务，给予2%的贴息支持，贴息资金由中央财政和地方财政按照6:4的比例分担。融资渠道方面，支持符合条件的融资租赁公司发行绿色金融债、双创金融债，简化债券发行审批流程，将审批周期压缩至15个工作日以内，2026年融资租赁公司债券发行规模目标突破3000亿元；支持融资租赁公司通过资产证券化盘活存量资产，对投向实体领域的租赁资产ABS，减免登记结算费用，提升发行效率，全年租赁ABS发行规模目标突破1500亿元；鼓励保险资金、社保基金等长期资金通过股权投资、债权投资的方式参与融资租赁公司融资，允许长期资金持有融资租赁公司股权比例最高可达49%，匹配租赁业务长期限的属性。2026年将加快推进融资租赁行业数字化转型，破解行业确权难、风控难、获客难的痛点。首先是搭建全国统一的融资租赁登记公示系统，由中国融资租赁企业协会牵头，联合人民银行征信中心，2026年6月底前完成系统上线，所有融资租赁企业必须将新增业务的租赁物所有权、抵押权登记信息实时上传至系统，实现与全国不动产登记系统、动产融资统一登记公示系统、车辆登记系统、船舶登记系统的互联互通，解决租赁物重复抵押、重复融资的问题，系统向社会公众开放免费查询功能，交易方可实时查询租赁物的权属状态，降低交易风险。其次是推动企业内部数字化转型，鼓励融资租赁企业运用物联网、区块链、大数据技术搭建租赁物动态监控系统，对大型设备、工程机械、新能源设备等租赁物安装定位传感器、运行状态监测设备，实时掌握租赁物的使用情况、价值变动情况，提升风险预警能力，对数字化转型软硬件投入超过1000万元的企业，按照投入额的20%给予财政补贴，单家企业补贴上限不超过300万元。第三是搭建行业公共数据共享平台，整合监管部门、租赁企业、征信机构、核心企业、产业园区的数据资源，建立中小微企业信用画像，为融资租赁企业提供客户信用查询、风险预警、资产估值、供需对接等服务，降低企业获客成本和风控成本，2026年平台覆盖的中小微企业数量不低于500万户，累计促成融资租赁业务投放不低于1000亿元。完善全链条风险防控体系，坚决守住不发生系统性金融风险的底线。首先是优化监管指标体系，在现有杠杆率、单一客户集中度、关联交易比例等监管指标的基础上，新增直租业务占比、租赁物合规率、实体业务占比、绿色业务占比等差异化监管指标，要求实体产业投放占比不得低于企业年度总投放的70%，绿色业务占比逐年提升不低于5个百分点，对各项指标达标情况按季度监测，对指标不达标的企业依次采取风险提示、约谈高管、暂停新增业务、下调监管评级等监管措施。其次是建立智能化风险预警机制，运用大数据技术搭建行业风险监测预警模型，对企业的杠杆率异动、不良率攀升、资金流向异常、涉诉数量激增、负面舆情等风险信号实时监测，按照风险等级分为红、黄、蓝三级预警，蓝色预警由监管部门出具风险提示函，要求企业1个月内提交整改方案；黄色预警由监管部门约谈企业主要负责人，暂停高风险领域新增业务，限制股东分红；红色预警直接启动停业整顿程序，派驻监管督导组进场核查，全面排查风险隐患。第三是完善不良资产处置机制，支持融资租赁公司通过批量转让、资产证券化、债务重组、租赁物处置等方式化解不良资产，鼓励地方政府设立融资租赁不良资产处置基金，按照市场化原则收购融资租赁行业的不良租赁资产，提升不良资产处置效率，2026年全行业不良资产处置规模目标不低于800亿元，行业不良率控制在3%以内。建立多维度考核评估机制，确保各项工作落地见效。对地方监管部门的考核，将融资租赁行业空壳企业清退完成率、实体业务投放占比、行业不良率、投诉举报处置率等指标纳入地方金融监管工作考核体系，考核结果与地方政府金融工作评优、专项再贷款额度分配、金融改革试点资格授予挂钩，对清退任务完成率低于90%、空壳企业占比超过20%的地区，扣减下一年度专项再贷款额度的20%，约谈地方监管部门主要负责人。对融资租赁企业的考核，建立年度监管评级体系，评级结果分为A、B、C、D四级，A级企业享受优先获得政策支持、适当放宽杠杆率上限（最高不超过10倍）、简化监管检查频次等激励政策；B级企业实施常规监管，不享受额外激励；C级企业限制新增业务范围，压降杠杆率至6倍以下，每季度开展一次现场检查；D级企业直接纳入清退名单，注销经营资质。年度评级结果于每年3月底前在全国融资租赁监管信息系统公示，接受社会监督，企业对评级结果有异议的可在10个工作日内申请复核。行业自律层面，中国融资租赁企业协会要完善行业自律规则，建立从业人员黑名单制度，对存在违法违规行为、严重违反职业道德的从业人员，纳入行业黑名单，终身不得从事融资租赁行业工作，每季度公布违法违规企业和从业人员名单，强化行业自律约束。强化落地保障措施，提升专项计划实施效率。加强监管队伍建设，各地要在2026年3月底前配备不少于5名的融资租赁专职监管人员，上半年完成所有监管人员的业务培训，培训内容涵盖融资租赁监管规则、财务知识、法律知识、数字化监管工具使用等，提升监管专业化能力。加强政策宣传解读，每季度组织辖区内融资租赁企业开展政策培训，设置专线咨询电话，及时解答企业提出的政策疑问，确